老师 我可以这个月做借-应收账款 贷-预收账款 的分录下个月借-银行存款 贷-应收账款 不可以吗 这样应收账款不就调平了吗？就是过度一下可以吗 老师 我可以这个月做借:应收账款 贷:预收账款 的分录下个月借:银行存款 贷:应收账款 不可以吗 这样应收账款不就调平了吗？就是过度一下可以吗[]

应收预收不可以出现在一张凭证上吧？那张凭证没有意义啊，都是往来科目，
@口袋的天空焕:我需要用应收账款过度下 不知道可不可以这样做分录
应收和预收会做乱掉的，从管理角度来看，同一客户多次往来最好在同一个科目下核算
@Ran:可是你这么做凭证时错误的
你这个预收款肯定已经收了银行款了，所以只需要发票冲平，你这么一张凭证同时出现应收和预收是同一家单位的话不利于销售统计，如果是两家单位，可以这么做，但应该走相关合法手续办理
@狂龙之狂吻:是一家单位 不知道可不可以用这个分录过度下
@老夫:就是用应收账款过度下 可以吗
补充，同一客户应该统一一个科目记账
@狂龙之狂吻:下个月应收账款就冲平了啊
这样有什么意义啊，过度意义何在唉
@狂龙之狂吻:他是新手可以理解
@老夫:可以这样吗
@狂龙之狂吻:银行收款的凭证还没有来 而且是这个月的 上个月得报税啊
那发票叻？
@狂龙之狂吻:发票已经到了
借:应收账款 贷:预收账款 ？？调账吗？
@雨yu:这个月银行没有来钱 这个月来 用应收账款过度下 不知道可以吗
你就按实际发生票据记账就是，不需要过度那么麻烦，那些过度是报表应该正的地方出现负数，为了报表好看才做的，
@狂龙之狂吻:可是实际的是银行的钱下个月才来啊
没得事，你记住以合规合法的票据，银行回单做帐就是了
@狂龙之狂吻:可是我做的是10月的账 银行是11月份来的钱 我不能10月份就借:银行存款啊
银行十一月来单子你就十一月做银行帐，以实到票据及时记账
@Ran:没有来钱就不做账呗
@狂龙之狂吻:可是我得这个月确认收入[/大哭]
@Ran:我勒个去，开出的发票就是收入
@狂龙之狂吻:？
@Ran:看了半天有点乱，楼主能把经济业务描述下吗。。感觉你的思路有问题，并不需要作账过渡
@戴志中:就是租赁收入 没有来钱 这个月确实收入 我是说可以做这样的分录吗
@Ran:那应该这么做：借：应收账款\其他应收款 贷 ：主营业务收入\其他业务收入
@戴志中:老师 我是分期确认收入 所以 借:应收账款 贷:预收账款 每月:借:预收账款 贷:其他业务收入
@Ran:你发票不是都开了吗，为何要分期确认收入
@戴志中:因为分期确认成本 借:其他业务成本 贷:累计折旧 而且所得税还没有交

离任经济责任审计的审计风险及控制对策 _0离任经济责任审计的审计风险及控制对策

　　近年来各地对领导干部离任普遍开展了离任经济责任审计，这项工作对促进国有资产保值增值、督促离任者廉洁自律、建全管理制度、提高经济效益起了很大的作用。多年的实践表明，离任审计项目涉及面广、时效性强，要按时按质地完成任务，困难很多，风险也很大。

　　一、商任经济责任审计风险的表现形式

　　一是内在风险。在审计过程中离任者及所在单位存在侥幸心理，不积极配合，提供虚假资料或资料提供不全面，使审计人员不能全面发现离任者的个人问题而作出错误判断；离任者所在单位财务人员素质不高，或是由于核算方法不当而出现财务核算错误，或是财务人员故意徇私舞弊，导致财务涨落反映失真和管理混乱；离任者所在单位内部控制制度存在缺陷或名存实亡，企业经营和财务管理处于无控制状态，这些内在因素的影响，都会形成审计风险。二是环境风险。一方面，开展离任经济责任审计是对离任者进行工作业绩的评价和经济责任的划分，往往会牵扯到方方面面、上上下下的复杂关系，审计人员在对违法违纪问题进行定性和处理时难以彻底摆脱其干扰，会出现无法可依、有法难依的问题，使审计评价受到影响；另一方面，历任经济责任审计涉及的范围广、时间跨度大，问题较复杂，经验也相对不足，使审计经费的开支相应增大。而审计经费的紧张又将导致—些外调工作无法进行，形成一定的审计风险，影响审计质量。三是检查风险。离任经济责任审计要求审计证据全面、准确、充分、合法，但由于离任审计涉及面广、内容复杂，审计人员在获取审计证据时由于审计程序不合规。

请问为什么我001帐套总提示 你的服务已到期 而其他账套不会 请问为什么我001帐套总提示 你的服务已到期 而其他账套不会

打上最新补丁，对所有账套执行补丁脚本文件。
软件右上角，把“工具”--“风格配置”--“PSS到期提醒”的勾去掉。
@畅捷服务常媛露:好了 谢谢
@lalali:不客气[/可爱]
@畅捷服务常媛露:你好 还是不行哎，现在又有这个提醒了
@lalali:如果还是不行的话，提交支持网。

我10月份暂估入库螺母10个单价0.5元，11月收到发票单价是0.6元，我在做采购发票的时候开业把暂估的单价0.5改成0.6吗？直接在采购发票选单里改可以吗？ 我10月份暂估入库螺母10个单价0.5元，11月收到发票单价是0.6元，我在做采购发票的时候开业把暂估的单价0.5改成0.6吗？直接在采购发票选单里改可以吗？[]

是的，直接在采购发票上改
如果是以发票立账的话，通过进货单生成的发票时直接把价格改了就可以了，会根据选项-核算中斩估入库选项进行相关的生成单据。
不用在费用里做调整吗
不需要的，暂估入库，软件会自动生成红蓝回冲单

用友U8软件操作小技巧 用友U8软件操作小技巧

　　用友软件是一款功能强大、应用广泛的财务软件，这是一些操作小技巧，供大家在工作中参考。

　　1．巧用快捷键

　　按F5键，生成新凭证，填制完毕，再按F5，可保存目前的内容并生成下一张新凭证，免去了用鼠标点击“增加”、“保存”两个按钮的麻烦，轻松完成凭证的保存与增加。

　　按F4键，调用常用凭证。通行费收入、通行费拆账、发工资、计提工会费等常用或者科目较多的凭证，在制单过程中生成常用凭证，清除金额，在需用时按F4键调用，输入新金额，避免了重复劳动，提高了工作效率。

在自定义结转的时候出现错误91，已安装最新补丁，也没有特殊字符的存在 在自定义结转的时候出现错误91，已安装最新补丁，也没有特殊字符的存在[]

运行时错误91的话请先检查一下是否是环境导致，比如计算机名，日期格式，环境变量之类的，如果还是不行，请您在支持网提交一个问题，并把数据发过来，恢复到本地测试一下

我是核算工业企业的，在产成品入库的时候，生产成本会出现库存数量是0，单价金额是0，但是余额是0.1或者是0.2的小数点，我知道是是在输入库存数量或者单价金额的时候有误差，但是已经是好几个月的时候才发现的，我是新手，请问现在要怎么操作，把余额清掉？ 我是核算工业企业的，在产成品入库的时候，生产成本会出现库存数量是0，单价金额是0，但是余额是0.1或者是0.2的小数点，我知道是是在输入库存数量或者单价金额的时候有误差，但是已经是好几个月的时候才发现的，我是新手，请问现在要怎么操作，把余额清掉？[]

我也有这种情况 很头疼
有想到什么好的法子了嘛[/偷笑]

公司收到个人借款的利息，利息这部分需要纳税，但是老板不想纳税，这个利息要怎么入账？ 公司收到个人借款的利息，利息这部分需要纳税，但是老板不想纳税，这个利息要怎么入账？[]

告诉老板，不交是违法的！
对个人的借款利息来说，如果协议上没有写明需要支付利息的，可以不需要支付，也不需要计利息

请问下， 电脑是2008r2 64位的新系统。T3标准版10.8重新安装后就 系统管理可以进去，但是T3登陆选了帐套确认后 提示用友通停止工作 请问下， 电脑是2008r2 64位的新系统。T3标准版10.8重新安装后就 系统管理可以进去，但是T3登陆选了帐套确认后 提示用友通停止工作

10.8好像不支持2008的操作系统
社区说不支持WIN2008
@Lee沐峰:环环大人还不下班啊
回复 Eventay：在等你啊[/偷笑]
@Lee沐峰:哎呀哎呀,来来来,老地方,茶泡好了,就等你了
@Lee沐峰:好吧 我下载个新版本试试看，谢谢各位亲
@玲UzQ:T3V11也不支持2008,换系统吧
装上去是能用,但是问题一直很多
所以如果你想后期维护轻松就换个操作系统
回复 Eventay：等我，5分钟以后就到了[/龇牙]
回复 玲UzQ：按照楼下大神的回复，最好换系统
@Lee沐峰:那我更新版本算了，更先到最新的版本就没问题了吧，
回复 玲UzQ：最新版本的发版说明也不支持。
请您查看一下问题的详细信息，确定问题对应的模块文件
@畅捷服务孙志强:[/微笑]提示下面那图。
故障模块名称损害，需要替换注册
@畅捷服务孙志强:怎么替换注册
处理过这个问题!
我的电脑-右键-属性-高级-性能-设置-数据执行保护-勾选仅为WINDOWS程序即可!!!
文件坏掉是不可能的啦!
如果您不会注册，请您联系服务商进行处理

win7旗舰版64位的系统2008r2的数据库设置了自动启动只要重启就其他不了要怎么解决这边也没有杀毒软件 win7旗舰版64位的系统2008r2的数据库设置了自动启动只要重启就其他不了要怎么解决这边也没有杀毒软件

可能有杀毒软件将数据库的服务禁用了，关闭杀毒软件或者添加下数据库的端口1433.
360之类的启动项禁用了可能
@服务社区刘小艳:杀毒软件这边都卸载掉了还是不行
@林韩M7j:开始，运行，输入msconfig,进入之后勾上数据库的服务；

为什么每次重新登录都要把加密狗重新插入才可以登录呢！！！ 为什么每次重新登录都要把加密狗重新插入才可以登录呢！！！[]

服务社区工具下载中有个加密狗不稳定的工具，您可以尝试一下里面的方法

刚刚向一位朋友介绍了好会计软件，不知如何向他发出邀请呢 刚刚向一位朋友介绍了好会计软件，不知如何向他发出邀请呢[]

您好，请稍等，我们先确认下
请@畅捷服务江涛 @吴娇娇bmQ [/微笑]
http://service.chanjet.com/use ... b4585
http://h.chanjet.com/
上一个注册，这个使用
@吴桐_:谢谢，这个知道，请问怎么发出注册邀请

用友T3用友通修改上个月的销售发票 用友T3用友通修改上个月的销售发票

上月销售发票金额开为7000，实际应为8000，实际业务中可能已收过款，也可能挂了客户的应收款，请问分别如何处理？首先上月的发票在本月是不能作废或者取消核销的。 建议：如果上月是现结的或者已经核销，则做红字发票，发票上选择“退补”标志，则不会产生红字发货单，仍现结，金额为7000。然后再蓝字发票，金额为8000，仍选择“退补”标志，现结。 如果上月记入应收款，则做红字发票，发票上选择“退补”标志，仍然记入应收款，金额为7000，用这个红字发票与上月的蓝字发票“红票对冲”。然后再蓝字发票，金额为8000，仍选择“退补”标志，记入应收款。 这样处理，可能会在]“发货开票收款勾对表”中，显示的开票金额仍是原来的数据。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

#财税实务# @曾雪枫 请问工程现营改增后，申请简易征收开票，进项是不可以抵扣的，那么做会计分录主营业务收入确认时是不含税金额，而成本却时含税金额？-如果成本也按不含税金额确认的话，税金部份应转到什么科目？谢谢！！ #财税实务# @曾雪枫 请问工程现营改增后，申请简易征收开票，进项是不可以抵扣的，那么做会计分录主营业务收入确认时是不含税金额，而成本却时含税金额？如果成本也按不含税金额确认的话，税金部份应转到什么科目？谢谢！！[]

成本不可以按不含税金额确认，简易征收的项目，你也知道不能抵扣

审计中，留心几大“关节” 审计中，留心几大“关节”

　　申报明细表与年度既关联又有区别申报明细表与年度财务报表相关联，是指企业最近三个年度研究开发费用结构明细表和最近一年高新技术产品（服务）收入明细表的相关数据包含在已的年度财务报表中，两者适用的或是一致的，在相关会计政策、会计估计方面不存在差异。

　　但申报明细表又区别于年度财务报表。企业最近三个会计年度研究开发费用结构明细表和最近一年高新技术产品（服务）收入明细表是按照《认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》编制的，其列报的数据可以直接反映出企业是否满足认定条件。

用友U8 客户数据量约10000张单据天 每张单据4条记录.经测试操作效率低下用友U8 客户数据量约10000张单据/天 每张单据4条记录.经测试操作效率低下. 问题原因:进行了可用量检查的设置 解决方法:去掉“可用量检查”的设置。如果需要控制可用量，直接做可用量控制即可。
解决方案：
问题原因:进行了可用量检查的设置 解决方法:去掉“可用量检查”的设置。如果需要控制可用量，直接做可用量控制即可。

银行存款账户的使用和管理 银行存款账户的使用和管理

　　1．银行存款账户的使用

　　银行账户是各单位与其他单位通过银行办理结算和现金收付的重要工具。为了维护金融秩序，保证各项经济业务的正常开展，各单位应加强对银行账户的使用。银行存款账户的使用规定有以下几点。

　　（1）认真贯彻执行国家的政策、法令，遵守银行信贷结算和现金管理规定。银行检查时，单位应提供账户使用情况的有关资料。

　　（2）单位在银行开立的账户，只供本单位业务经营范围内的资金收付，不许出租、出借或转让给其他单位或个人使用。

用友T1商贸宝记账宝点击月末结账提示共享冲突记账宝点击月末结账提示共享冲突

记账宝点击月末结账提示共享冲突原因分析：这是由于记账宝系统库中产生了冗余记录，产生操作互斥引起的。问题解答：正常退出记账宝程序，删除记账宝文件夹下zwset.mdb数据库中表g_user_control中所有记录即可。

云端记账宝如何增加凭证字号？云端记账宝如何增加凭证字号？ 原因分析：见问题答案。问题解答：进入“设置--凭证信息--凭证字号”，点击‘新增’按钮，在右侧的界面输入凭证字号和凭证类型并保存。

农业税起征点 农业税起征点

    对农民人均口粮和收入规定免征农业税的数额标准。从1979年开始，农业税征收实行起征点办法。起征点的口粮标准是：以生产队为单位，水稻地区400斤，杂粮地区300斤，兼种水稻和杂粮的地区，适当低于水稻地区而高于杂粮地区。经济作物地区在计算起征点时，可参照当地平均人均分配收入水平（原则上相当于口粮标准的金额）核定。在起征点以上的生产队，因缴纳农业税而使口粮水平下降到起征点以下的，可酌情给予减征照顾。实行起征点办法，对帮助农民休养生息，促进农业生产的恢复和发展，起到了积极作用。随着农业生产的发展和农村家庭联产承包责任制的推行，原来一些低产贫困地区享受免税照顾的社队，绝大部分农民的温饱问题已经基本解决，再对一家一户的口粮及收入水平核定起征点，在实际执行中比较困难。因此，农业税起征点办法于1983年停止实施。