五、现金及现金等价物净增加额-=???经营活动产生的现金流量净额？现金流量表中 _0五、现金及现金等价物净增加额=???经营活动产生的现金流量净额？现金流量表中[]

现金及现金等价物净增加额=经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额
@MRAdam:投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额这几项是0，可是我怎么算出来还是不一样呢
@MRAdam: 经营性应收项目的减少（减：增加）=？
经营性应付项目的增加（减：减少）=？
@keepfaith:你先把现金流量表的主表做好吧，再谈附表吧[/微笑]
@MRAdam:主表做好了，就是附表不对劲
现金及现金等价物净增加额=经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额+汇率变动对现金的影响额
第一条说错了，另外注意正负数
附表中填不好的话你百度下好了，都说的很清楚的
@MRAdam:汇率变动对现金的影响额也是0
主表的经营活动产生的现金流量净额 与 附表的经营活动产生的现金流量净额 相等。
主表中现金及现金等价物净增加额 与 附表的现金及现金等价物净增加额 相等。

主表分三个部分，经营活动、投资、筹资。
看看这三个部分填写是否完整。

核对数据的程序
1-附表的现金及现金等价物净增加额，确定主表的现金及现金等价物净增加额；
2-现金流量扣除投资的部分，扣除 筹资的部分=经营活动产生的现金流量净额；
3-附表的经营活动产生的现金流量净额 等于 主表的经营活动产生的现金流量净额。
看看雨老师的总结[/微笑]
@MRAdam:还是没解决问题，就是应收应付哪里还是出问题，不对啊
@MRAdam:我不是老师
@雨yu:前辈都可以叫老师[/握手]

公司计提个人所得税怎么做会计分录？ _0公司计提个人所得税怎么做会计分录？[]

借:应付职工薪酬——工资
贷： 应交税费——应交个人所得税
银行存款
在交过税后做以下分录：
借：应交税费----应交个人所得税
贷;银行存款
借：管理费用-工资
贷：应交个人所得税
代扣代缴个税
借：应交税费－个税
贷：银行存款
发工资时
借：应付职工薪酬－工资
贷：银行存款
应交税费－个税
发工资时
　　借：应付职工薪酬——应付工资(应发数)
　　贷：现金(或银行存款)(实发数)
　　应交税费——代扣个人所得税(代扣个人所得税)

　　交税时
　　借:应交税费——代扣个人所得税
　　贷:现金(或银行存款)
发工资时：借：应付职工薪酬——应付工资 贷：(其他应付款---社保/公积金） 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款

#上海同城会#我想问下，增值税纳税申报表中的附加税在哪里填的？ #上海同城会#我想问下，增值税纳税申报表中的附加税在哪里填的？[]

附加税是地税征收，在地税网填报
附加税是地税申报如果你是一般纳税人，需要在地税申报网址中打开通用申报，选择你的企业类型 如果是增值税附加税 所有的增值税附加税都填未交增值税贷方数 如果是营业税附加税 营业税所有附加税都要填营业税贷方数。
附加税不需要填，填上销售金额后会自动算出附加税，点一下左上角的带征就能看到
附加税不需要填的，应交增值税金额出来后就会有附加税的金额，只要与你账面金额相符就可以了。

事业单位的收入包括哪些内容？ 事业单位的收入包括哪些内容？

     事业单位的收入是指事业单位为开展业务及其他活动，依法通过各种形式、各种渠道取得的非偿还性资金。主要包括：

　　（l）财政补助收入，即由财政部门或上级单位拨入的各类事业经费。

　　（2）上级补助收入，即主管部门和上级单位拨入的非财政补助资金。

　　（3）拨入专款，即财政部门、上级单位或其他单位拨入的指定用途的并需要单独报账的专项资金。

外资企业进口哪些货物可免征关税和进口环节税 外资企业进口哪些货物可免征关税和进口环节税

按照规定作为出资的机器设备、零部件和其他物料（其他物料指建厂以及安装、加固机器所需材料）；以投资总额内的资金进口的机器设备、零部件及其他物料；以增加资本进口的国内不能保证生产供应的机器设备、零部件及其他物料；生产管理设备。

用友软件：如何进行账套的反结账 用友软件：如何进行账套的反结账

　　当系统结账完毕后，若发现已结账的月份中存在错误，需要修改的，必须执行反结账命令；反结账的步骤为：

　　财务会计→总账→期末→结账，将鼠标指向需要修改的月份，同时按下ctrl+shift+f6键，系统会提示输入密码，输入正确的密码后，反结账完成。

　　财务会计→总账→期末→对账，同时按下ctrl+H，系统会提示：“恢复记账前状态已被激活”；然后在财务会计→总账→凭证→恢复记账前状态中执行反记账命令。

怎麽领用易代账 怎麽领用易代账[]

第一步：点击左边的“易代账”，第二步：点击“申请试用”，如图，很简单啊。
屏幕左上角，有三个字：易代账，点击有个界面：申请领用~
@木头人人:正解[/强]

易代账是不是需要购买 易代账是不是需要购买[]

如果您账套多的话需要购买企业版，如果小于等于100套的话可以免费使用
企业代账可使用企业版（收费）还有管理系统，个人代账100套（含100）以下可免费使用。

销售订单执行表中如果订单数发货数一致销货数一致，再执行表中总显示生效，如果订单都执行完了，能否自动变成执行完状态。 销售订单执行表中如果订单数发货数一致销货数一致，再执行表中总显示生效，如果订单都执行完了，能否自动变成执行完状态。[]

补丁有修复过订单状态不挣钱的问题，您备份账套后到社区下载补丁进行修复；
@服务社区刘小艳: 好嘞，谢谢，应该是只有管理员才有权限才能备份，如果我拿到权限了，但是不知道如何备份，哪里能找到备份步骤和如何进行修复的步骤呢？
@Robin1477024131:admin登录系统管理，账套维护中选择账套点击备份，恢复也在这里操作；
@服务社区刘小艳: 好嘞，我研究一下，谢谢您。
@Robin1477024131:[/可爱][/OK]

T＋销售单打印出来的数量都四舍五入了，怎么去掉呢？系统里是0.5个，但是打印出来单据是1。想让他打印出来也是0.5。 T＋销售单打印出来的数量都四舍五入了，怎么去掉呢？系统里是0.5个，但是打印出来单据是1。想让他打印出来也是0.5。[]

那您到打印模板上，点击数量的单元格，右键—数据类型，查看是否把数据精度设置为0 了；
@服务社区刘小艳:小艳，右键单击之后没有“数据类型”啊
@服务社区刘小艳:是不是“设置单元格格式”？这里也没有精度设置啊
@于朗:之前版本的就是单元格格式，常规里就有个小数位；
@服务社区刘小艳:那里我选择了1位小数，可是不行咧。一位也没有。选项设置里，数量小数位是2位。
@于朗:那您使用系统模板再重新设置下。
@服务社区刘小艳:全部重新弄，那不累死我。。。小艳
@服务社区刘小艳:打印数量1.0个，能打印1个吗？把.0去掉。已经设置不打0值了，怎么还是打印0值咧？谢谢
@于朗:打印成1就是小数位设置为0，零值不是这个意思，是说单元格数据为0时不打印；
@服务社区刘小艳:那就是说只能1.0，2.0，这样打印咯？
@于朗:不是啊，上面说的是可以设置小数位为0，那就是只打印整数了；
@服务社区刘小艳:对对对，我设置没有小数点之后，10.5就打印成11了啊。
@于朗:这里是四舍五入的。
@服务社区刘小艳:又回到问题的原点了，怎么不让她四舍五入？
@于朗:原数量字段是不能设置的。
@服务社区刘小艳:还是我问题的题目，绕了一个圈。这就是说T＋只能四舍五入，没有别的办法了是吗小艳？T1还能实现呢

去年买的一直没用，把密码忘记了怎么办 去年买的一直没用，把密码忘记了怎么办[]

U盘版
例如是zt001的2016年度忘记了
您将记账宝文件夹下 2016下的zw.mdb复制到桌面，双击打开，看下 users表中passwd字段显示的就是密码
您好，您可以把您的U盘里的basedb.mdb文件发到这边邮箱，帮您查看一下，[email protected]

刚从零售管理下载安装的零售POS端进不了。提示如图。 刚从零售管理下载安装的零售POS端进不了。提示如图。

建议卸载POS端，将pos文件夹删除干净再重新安装下

T3总账系统总是提示试用版到期，换了插口还是一样，但是把加密狗拔下来再插回去然后重启电脑又可以了 T3总账系统总是提示试用版到期，换了插口还是一样，但是把加密狗拔下来再插回去然后重启电脑又可以了

此问题我们已经整理一个相关文档进行处理，请参考服务社区-学堂-学习文库中的文档处理：http://service.chanjet.com/zhi ... b45d8

账务月结：行业2013会计准则，月结时需要设置转账定义里的公式还是不用设置？除了期间损益有公式，还需要设置什么？如果按照默认的不用设置，是否把余额结转干净？ 账务月结：行业2013会计准则，月结时需要设置转账定义里的公式还是不用设置？除了期间损益有公式，还需要设置什么？如果按照默认的不用设置，是否把余额结转干净？[]

转账定义-期间损益，定义本年利润，然后再结转的

社会保险机构上级补助收入的核算 社会保险机构上级补助收入的核算

    上级补助收入科目核算实际收到上级社会保险经办机构给予补助的管理经费。

　　收到上级社会保险经办机构下拨的补助经费时，借记“银行存款”科目，贷记“上级补助收入”科目。会计期末，应将上级补助收入结转经费结余帐户，借记“上级补助收入”科目，贷记“经费结余”科目。

　　例：12月23日某社会保险经办机构收到其上级社会保险经办机构拨付的管理经费13万元，期末结转经费结余帐户。

审查方法：重分类分录法 审查方法：重分类分录法

　　所谓重分类分录，就是审查人员为了使更能适当、确切对表达某种意思，按照审查的要求重做的分类记录。这种分录只是在审查人员的工作底稿中记载，不作为企业调账的依据。因为编制这种分录并不是由于企业的账目发生错误，而是为了更好地和更快地审查财务报表，就不能再按照企业编制的分录和账簿记载来进行试算，而需要把有些会计事项按照审查人员的工作要求，进行合并或分解，或就某些会计事项的本身重新编制会计分录。这种审查调整方法，在社会、审查组织中常常采用。

用友T1商贸宝在记账宝中能自定义纸张大小来打印凭证的吗在记账宝中能自定义纸张大小来打印凭证的吗

在记账宝中能自定义纸张大小来打印凭证的吗原因分析：目前记账宝11.2版本不支持问题解答：目前只支持A4纸的打印

T+销售单打印金额打印后显示两位小数点 T+销售单打印金额打印后显示两位小数点[]

将模版上金额这项删除，重新添加看下

#财税实务# @余涛 老师您好：我们老板有两家公司，一家在香港注册，一家在上海（做生产）公司进口的配件一直由香港公司付美元，实际由工厂收货，进口增值税缴款书也是上海工厂的抬头，要怎样才能平账，请您指点 _0#财税实务# @余涛 老师您好：我们老板有两家公司，一家在香港注册，一家在上海（做生产）公司进口的配件一直由香港公司付美元，实际由工厂收货，进口增值税缴款书也是上海工厂的抬头，要怎样才能平账，请您指点[]

两家公司是独立的公司，还是母子分公司的，直接挂在其他应付款里不就可以了吗
学习
挂往来账
@aaxiaoshu:都是独立的公司，但是同一个老板
以前都是外边代理做账，上海工厂进口的货款一直挂在那里，帐平不了
写个委托付款的说明可以不嘛（上海工厂委托香港公司付款）

现金流量表简介及其结构 现金流量表简介及其结构

　　反映企业现金流量的来龙去脉，当中分为经营活动、活动及筹资活动三部份。

　　主要的内容和结构：

　　1.现金流量表正表

　　现金流量表正表采用报告式的结构，分类反映经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量，最后汇总反映企业现金及现金等价物净增加额。在有外币现金流量及境外子公司的现金流量折算为人民币的企业，正表中还应单设“汇率变动对现金的影响”项目。