记账报税主要走那些流程？ 记账报税主要走那些流程？''
好像是每个月先报税，会计会根据你当月开的发票什么的核算税额，然后就交税吧。具体的都是会计给做，我找的笨鸟邦，她们每个月会计都会联系报税的事情，挺省心的。

首先，每年一次转账，也就是说需要每年更换一次账本，把上年的余额结转到今年来。这个你可以看一下原先的账本，很简单。其次，现以增值税一般纳税人为例一、增值税税额计算 （一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。 销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。 一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。 做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。 （二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。 通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。 进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。 一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面"进项税额抵扣时限的规定"）进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。 （三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。 增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。 税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额（计算方法可参见前面介绍）。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况认真执行。 税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较"认真"，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。 二、计提地税税金 按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。 这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。 三、其他税种计算及缴纳 正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。 （一）所得税 所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴（详细介绍可看前面内容）。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处及时调整。 所得税征收和计算方法较多，会计应根据企业所得税的征收方式，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。 （二）按季度或半年缴纳的税种处理 有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳；房产税、土地使用税一般是按半年缴纳，具体缴纳月份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业日常主要申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金。 （三）特殊税种单独处理 有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般不会遇到，因此也不要特别在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法认真处理即可。 四、做账资料准备 （一）现金、银行存款明细核对 货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。 在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很必要的，发现问题及时处理。 归集当月所有费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。 （二）业务往来核对 将本月入账进项和销项发票仔细核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真入账。 （三）存货成本核算 每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变动对利润的影响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。 根据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。 五、编制凭证 同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类： （一）完税凭证 每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。 （二）业务发票处理 将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。 （三）费用类发票处理 做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。 （四）成本计算及入账处理 对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。 （五）做好费用计提及摊销 做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。 （六）归集损益类科目，结转本年利润 将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入"本年利润"科目，查看当月利润实现情况。 六、纳税申报 前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。 企业应根据自身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。纳税申报成功后应及时打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。

菜单栏上“我的桌面”怎么没有了？ 菜单栏上“我的桌面”怎么没有了？

用友总账期初输入不了外币总账期初输入不了外币

知识库详细内容

总账年末结账百度经验

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

商贸通中的科目对应的财务通科目设置了辅助核算，但是生成凭证的时候，没有自动带出辅助核算的关联档案。商贸通中的科目对应的财务通科目设置了辅助核算，但是生成凭证的时候，没有自动带出辅助核算的关联档案。

问题模块： 客户端管理

关键字：辅助核算不自动带出

问题版本：用友用友T1-商贸宝批发零售版财务增强软件包

原因分析： 当生成凭证时，财务接口检查财务通科目是否设置了辅助核算，如果是，则查看是哪种辅助核算，然后在本凭证的原始单据中，提取对应的内容，并据此查找对应的财务通档案，并关联。

网络站点使用速度太慢 网络站点使用速度太慢

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确实多一点

记账报错，互拆，使用互拆工具后再记账又报错 记账报错，互拆，使用互拆工具后再记账又报错

打最新补丁并升级sql数据就好
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应收账款为项目和客户核算，在应收制单后，项目无法保存上 应收账款为项目和客户核算，在应收制单后，项目无法保存上

您好：到货单生成检验单，检验单做好后做了入库！然后入库后又要退货，做到货退回单，选择原来的到货单生成，原来到货数量是4，现在退回1，结果保存时提示如图。请问什么意思？ 您好：到货单生成检验单，检验单做好后做了入库！然后入库后又要退货，做到货退回单，选择原来的到货单生成，原来到货数量是4，现在退回1，结果保存时提示如图。请问什么意思？[]

截图看看
网络太差，图上不了了。提示“到货单数量大于所参照单据数量不能保存！”
@长沙企创tanglin0:如果您确定输入的退货单是1，之前没有参照该单据退货，就是数据问，数据表标志您已经退货4个了，提交数据看看吧
回复 畅捷服务李笑旺：但是在选到货单的时候在生单选单列表中显示的已退货数量为0
@长沙企创tanglin0:需要看看数据了，提交数据看看吧
@畅捷服务李笑旺:我再追问一句：是不是做了检验单的就不能退货了？因为我找到不用检验的到货单退货正常，要检验的就不能退！
做了质检可以退货的，

现在12.0还有移动端下载吗 现在12.0还有移动端下载吗[]

有的。登录页面就可以下载

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    1、增加发票核定数量申请表、登记证、营业执照、法人身份证、申请、空白盖章。

    2、核定征收（3张）、申请书、税务登记证、营业执照、法人身份证、财务身份证、证书。

    3、人税种登记申请表、企业所得税查帐征收（1张）。

    4、小规模企业申报审核表（2张）、税务登记证、营业执照。法人身份证。

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质量罚款的会计处理 质量罚款的会计处理 【问题】 　　采购方对供应方的质量罚款通常如何进行账务处理？上如何处理？ 　　【解答】 　　所谓质量罚款可以理解为因货物质量问题而要求的价格减让。供应方在上要按《企业第14号——收入》的相关规定处理：“企业已经确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的，应当在发生时冲减当期销售商品收入。销售折让属于资产负债表日后事项的，适用《企业会计准则第29号——资产负债表日后事项》。”销售折让，是指企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给予的减让。在税务上，按《中华人民共和国发票管理办法实施细则》规定，开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。 　　如果是业务，按照国家税务总局《关于修订＜增值税专用发票使用规定＞的通知》（国税发〔2006〕156号）规定，一般人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称“《申请单》”）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 　　国家税务总局《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号）规定，发生销货退回或销售折让的，除按照国税发〔2006〕156号文的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务相应的记账凭证复印件报送主管税务机关备案。税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，通知单第二联交代开税务机关。 　　这样，购货方凭销货方开来的红字发票等凭证，冲销原已确认的成本等，涉及以前期间和利润分配的，还应调整相关项目。  

畅捷通T+在卡片管理中资产封存失败 畅捷通T+在卡片管理中资产封存失败

畅捷通T+在“卡片管理”中，选中某项资产卡片，点击“封存”按钮，提示“卡片封存失败”。卡片不能在卡片管理中自行进行封存，需要在做处置单的同时封存或是处置完了之后再进行封存。做一张该资产的处置单，在保存的时候会提示“是否同时封存资产卡片”，选择是，卡片就已经自动封存，选择否卡片没有封存，如果再需封存可到卡片管理中进行封存。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

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