成本一致 成本一致

不能抵扣的进项税和无法冲减的销项税如何处理 不能抵扣的进项税和无法冲减的销项税如何处理

　　近日，河南省某市国税局在对辖区某企业进行辅导时，财务人员向人员提出两个问题。第一个问题是该企业有部分货物的进项税额因超过规定期限没能及时抵扣，财务处理计入了购入货物的成本，有人说是价外税，没按期抵扣是纳税人自愿放弃了抵扣权利，不能计入成本，那么在年度所得税申报时需不需要调整？第二个问题是企业收到了客户退回的货物与增值税专用发票，但增值税专用发票开具已超过180天，而客户在180天内并未认证抵扣，由于未及时认证也就无法开具红字专用发票，形成了多缴税款，这些多缴的税款在申报所得税该如何处理，能不能被视为损失？无法用红字冲减的发票属不属于虚开发票？

您好，请问下，我在做12月份期末处理时提示“尚有已全部暂估报销的单据未进行处理，不能进行12月的期末处理 ”，但是我在业务核算中已经做了结算成本处理还是一样，请问是什么原因？ 还有哪些没有做吗？ 您好，请问下，我在做12月份期末处理时提示“尚有已全部暂估报销的单据未进行处理，不能进行12月的期末处理 ”，但是我在业务核算中已经做了结算成本处理还是一样，请问是什么原因？ 还有哪些没有做吗？[]

结算成本处理中的所有记录都要处理完毕再做期末处理
@服务社区赖海芳:都已经处理完了 过滤出来的记录为0
@smile无言:过滤条件勾选下包含未完全结算的试试
@服务社区赖海芳:勾选了
@smile无言:那就是数据问题了，需要上支持网提交问题发数据看下。
@服务社区赖海芳:嗯，好的，谢谢

请问：进货单由进货订单生成，事后这张进货单要红冲，是不是只能选择红冲？而不能选择红冲并复制，如果选择了红冲并复制，这张进货订单其实并没有完成，是不是这样？ 请问：进货单由进货订单生成，事后这张进货单要红冲，是不是只能选择红冲？而不能选择红冲并复制，如果选择了红冲并复制，这张进货订单其实并没有完成，是不是这样？[]

您好，不管是红冲还是红冲并复制，这张进货订单都会回到未执行的状态。
@畅捷服务徐泽华: 红冲后可以去选择订单，红冲并复制不用去选择订单，但是进货订单会回到未执行的状态。
@何华根:红冲并复制只是复制了进货单不能复制订单信息的，您还要选择下订单，订单才能被执行。
@畅捷服务徐泽华: 谢谢
@何华根:不用谢！

现存量不准 _1现存量不准

现金银行期初余额 现金银行期初余额

用友T3用友通应付账款多栏账有借方发生数，二级科目却没有 用友T3用友通应付账款多栏账有借方发生数，二级科目却没有

应付账款有很多二级科目，没有三级科目，多栏账有借方发生数，二级科目却没有任何一个科目有发生数。多栏账默认的分析方式是金额式，应付账款余额在贷方，在金额式的分析方式二级科目只会显示贷方发生数，可以将分析方式改成余额式，借方发生数会在二级科目中以负数的形式体现。
解决方案：1、依次点击“总账”-“账簿查询”-“多栏账”。
2、选择“应付账款多栏账”，点击“修改”，将分析方式里的“金额”改成“余额”。
3、确定之后打开应付账款多栏账，借方发生数在二级科目有显示，且为负数。
如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

我们销售是根据开出的销售发票确定的，你说没有开销售发票的那部分收入怎么处理合适？ 我们销售是根据开出的销售发票确定的，你说没有开销售发票的那部分收入怎么处理合适？[]

这个要看具体企业了，可以气人收入，也可以暂时不确认
@畅捷服务李笑旺:怎么说？
可以确认收入，也可以暂时计入相关资产科目，具体要看行业和本企业的税务要求

营业税的纳税筹划——利用营业额的节税方法 营业税的纳税筹划——利用营业额的节税方法

营业税节税的关键在于营业额。一般说来，营业税各行业的税率比较单纯，节税余地不大，而营业额却极富弹性，因而节税余地较大。

　　因此，营业税的节税关键在于合法、正确地计算营业额，并使之缩小。

　　（1）掌握营业额确定的一般原则节税。根据《营业税暂行条例》规定，营业额为纳税人提供应税劳务、转让无形资产、销售不动产向对方收取的全部价款和价外费用。价外费用是指向对方收取的手续费、基金、集资费、代收款项、代垫款项和各种形式的价外费用。根据这一原则的特点，节税策略主要有两个：一是采取不收费或低收费的策略，然后寻求其他途径获取补偿；二是使收费收入“灰色化”。

T1财贸宝报表打开显示空白重新注册CellCtrl5,看到报表了，但是重新电脑之后又不行了怎么处理 T1财贸宝报表打开显示空白重新注册CellCtrl5,看到报表了，但是重新电脑之后又不行了怎么处理[]

可能原因是电脑上有其他软件与这个有冲突，您看下有没有财务软件，或是开票软件?
@服务社区黄旻:有T3客户端，但是其他电脑也有T3，也没有这种情况
@张昊aiQ:除了T3有没有其他的，要确认是不是这个导致的，可以把T3客户端先卸载掉。如果真的是这个原因，但电脑又要用T3，可以把注册控件写个bat文件放桌面，运行财贸宝前先一下这个bat文件。
@服务社区黄旻:bat怎么写
@张昊aiQ: 新建txt文件，把dos下注册的语句，输到txt里，然后把txt后缀改成bat

用友U8.60知识中心上传文件不能上传容量太大的文件U8.60知识中心上传文件不能上传容量太大的文件

U8.60-知识中心上传文件不能上传容量太大的文件

用友U8.61固定资产提示：帐套类型不匹配U8.61固定资产提示：帐套类型不匹配

U8.61-固定资产提示：帐套类型不匹配

用友U8工资管理操作-U8的薪资管理模块操作步骤用友U8工资管理操作-U8的薪资管理模块操作步骤

用友U8工资管理操作,U8的薪资管理模块操作步骤一、建立工资账套

注：只在第一次登陆工资系统时建立
步骤：财务会计—>工资管理
二、工资类别
工资类别：指一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别。
1、新建工资类别
步骤：工资管理—>工资类别—>新建工资类别—>输入工资类别名称（如：正式人员）—>下一步—>选定全部部门—>完成—>是
注：新建工资类别时必须先关闭该工资类别
2、打开工资类别
步骤：工资类别—>打开工资类别—>选择工资类别—>确认
3、关闭工资类别
步骤：工资类别—>关闭工资类别
4、删除工资类别
步骤：工资类别—>删除工资类别—>选择工资类别—>确认
注：删除工资类别时必须先关闭该工资类别
三、初始设置
1、整体初始化（关于所有工资类别的初始设置）
注：关闭工资类别
（1）人员附加信息设置
步骤：设置—>人员附加信息设置—>增加—>参照—>选择（如：性别）—>增加—>参照—>选择—>增加
（2）人员类别设置
步骤：设置—>人员类别设置—>增加
（3）工资项目设置
步骤：设置—>工资项目设置—>增加—>参照—>选择类别，长度，小数位，增减项
注：可以采取手动输入
（4）银行名称设置
步骤：设置—>银行名称设置—>输入银行名称—>增加—>输入账号长度，录入时需要自动带出的账号长度—>返回
2、具体初始化（针对于具体的工资类别）
注：打开工资类别
（1）人员档案
步骤：设置—>人员档案—>增加—>录入人员编号、姓名、部门、类别、银行、账号等—>确认
（2）工资项目设置
注：不能手动输入，只能用参照的项目
步骤：设置—>工资项目设置—>增加—>名称参照—>选择工资项目
（3）工资项目公式设置
步骤：设置—>工资项目设置—>公式设置—>增加—>选择工资项目—>在右边公式框中输入公式（如：事假天数*20）—>公式确认
四、日常业务处理
注：打开工资类别
1、工资变动（录入工资表数据）
步骤：业务处理—>工资变动—>录入工资数据—>计算—>汇总
工资数据的录入方法：
（1）在表格中直接录入
（2）利用“编辑”工具逐个人录入
步骤：业务处理—>工资变动—>编辑—>录入工资数据—>保存—>下一个
（3）利用过滤器逐个工资项目录入
步骤：业务处理—>工资变动—>过滤器（表格左上方）—>过滤设置—>在工资项目框选择工资项目到已选项目—>确认
2、个人所得税税率设置
步骤：业务处理—>扣缴所得税—>确认—>税率—>录入基数、上下限、税率—>确认
3、银行代发表
步骤：业务处理—>银行代发—>插入行—>输入栏目名称、数据类型、总长度、小数位、数据来源—>确定
4、工资分摊
（1）工资分摊设置
注：工资分摊设置是设置工资结算的的凭证模板，只在第一次登陆工资系统时设置
步骤：业务处理—>工资分摊—>工资分摊设置—>增加—>输入计提类型名称、分摊计提比例—>下一步—>选择部门、人员类别、工资项目、借方科目、贷方科目—>完成
（2）工资分摊
注：工资分摊是进行当前会计期间的工资费用、福利费等费用的结算，每月分摊一次
步骤：业务处理—>工资分摊—>选择计提费用类型、核算部门、明细到工资项目—>确定—>制单—>输入凭证类型、日期—>保存
五、月末处理
步骤：业务处理—>月末处理—>确认—>是—>是—>选择清零项—>确定—>确认

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涉及应付票据如何做账 涉及应付票据如何做账

　　⑴应付票据是指企业采用商业汇票结算方式延期付款购入货物应付的票据款。在我国，商业汇票的付款期限最长为6个月，因而应付票据即为短期应付票据。企业应设置“应付票据”，本科目核算企业购买材料商品和接受劳务供应等而开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

　　⑵本科目可按债权人进行明细核算。

　　⑶应付票据的主要账务处理。

　　①企业开出、承兑商业汇票或以承兑商业汇票抵付货款、应付账款等，借记“材料采购”、“库存商品”等科目，贷记本科目。涉及进项税额的，还应进行相应的处理。

涉及投资收益如何记账 涉及投资收益如何记账

　　⑴本科目核算企业确认的收益或投资损失。企业（金融）债券投资持有期间取得的利息收入，也可在“利息收入”科目核算。

　　⑵本科目可按投资项目进行明细核算。

　　⑶投资收益的主要账务处理。

　　①长期股权投资采用成本法核算的，企业应按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于本企业的部分，借记“应收股利”科目，贷记本科目；属于被投资单位在取得本企业投资前实现净利润的分配额，应作为投资成本的收回，借记“应收股利”等科目，贷记“长期股权投资”科目。

请问：T3里的库存管理 ：安全库存与最低库存是一样的吗 请问：T3里的库存管理 ：安全库存与最低库存是一样的吗[]

不一样的

银行存款利息是否核定缴企业所得税 银行存款利息是否核定缴企业所得税

    【问题】

    核定征收企业取得的银行存款利息，是否应当缴纳？

    【解答】

    《国家总局关于企业所得税核定征收若干问题的通知》（国税函[2009]377号）第二条规定，国税发[2008]30号文件第六条中的“应入额”等于收入总额减去不征税收入和收入后的余额。用公式表示为：

怎么考勤打卡排名还倒着排？ 怎么考勤打卡排名还倒着排？

您是指在工作圈web端上显示的是考勤统计表中的记录？
手机端
您是需要倒着排还是说现在的倒序显示的？
[/握手]

税务筹划闪了我的腰 税务筹划闪了我的腰 你去过都江堰吗？ 　　如果没有，那赶快存点钱去一趟吧，年轻人！ 　　——题记 　　都说筹划界没有全国性大师，我曾经一直想不明白。 　　后来我明白了，税务筹划的老师们，主要还是靠“勾兑”关系。一个人生长在一个地方，人脉就广，关系就好“勾兑”，离开这个地方，就吃不开了。所以，这些人成不了全国性大师，最多成为当地比较“吃得开”的人。 　　如果税务筹划技术高超，是不是就可以摆脱“勾兑”，纯粹从技术上取胜了呢？如果是那样的话，就可以四海通吃，不就成全国性大师了吗？搞不好还可以成为世界性大师哩！ 　　我从小情商低下，不善于与人打交道，“勾兑”之事更不在行，每每还没有“勾”，就已双腿打颤败下阵来了。往往人家很和谒地问：“有什么需要帮忙的吗？”我赶紧说：“没……没……没啥事儿！” 　　有了掌握技术通吃四海的想法，于是，10年前还是一家百亿企业的我，把书店里与税务有关的书通通买回家，读了个滚瓜烂熟。但是，我没能成为大师。是没有实践吗？那就实践去。我天天跟在我们那个城市很知名的几个税务专家屁股后面，和他们一起到企业去实践，给老板们出方面的主意。这样干了一两年，我离开了这几个专家。因为我发现他们都是在忽悠老板，根本不打算也没有能力帮助老板解决税收问题，甚至在把老板往火炕里推。我没能成为大师。就我自己所在的那个百亿企业的税收安全问题，都没能够解决。 　　是不是没有遇到高人指点呢？ 　　那就找高人去吧。我花了不少钱，走遍了全中国，包括国外一些地方。我请教了很多传说中的牛逼税务专家。结果让我大失所望。我承认，他们理论上一套一套的，讲起课来也相当精彩，可就解决不了实际问题。一些诚实点的专家还这样说：“理论上是这么说，但实践中得变通，得打的擦边球！”擦边球是有风险的呀，专家可能擦得过去，一般的人员可就擦不过去了，倒可能擦出一身伤来。 　　我没能成为大师。 　　难道税务筹划行业本身就是这样？得靠“勾兑”加“擦边球”？根本上就没有纯粹的阳光方法？如果真是这样的话，我是不是该趁早从这个行业撤退呢？ 　　就在我想撤退时，我看到很多老板痛苦地坐在课堂上听课。他们中的绝多数人，没有学习过财务和税收，却要去听专家教授们高深的税务课，你说痛不痛苦？我曾经问过一些老板：“你是老板了，干嘛亲自去学习呢？叫来不就成了吗”老板们总是一声叹息：“会计靠不住啊！我高薪请了财税总监，可每次税务局来检查，还是每次都查出问题，弄得鸡飞狗跳！我得自己学会税务筹划！”我心中暗笑他们傻，我这样专业出自身的，学了这么多，都没搞定，你这半路出家，业余学学，就能解决问题吗？