材料收发的明细账如何登记 材料收发的明细账如何登记

　　材料核算包括材料收入的核算和材料发出的核算。企业的材料品种不一，规格复杂，收发频繁。如果材料供应不足，生产就会受影响；相反，如果材料储备过多，又会造成材料积压，影响资金周转。因此，企业必须认真地组织材料的明细分类核算，按材料品种、规格反映材料收发和库存数量和金额，按材料的类别反映材料资金的增减变化和占用情况。材料明细分类核算应包括数量核算和价值核算两部分。材料收发、库存的数量核算，由仓库人员负责；价值核算由财会人员负责。根据这一要求，企业可以采用设置“两套账”或“一套账”的方式，进行材料的明细分类核算。

调整以前年度账目

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

进货单转材料出库单 为什么金额不一致 进货单转材料出库单 为什么金额不一致

进货单转材料出库单只是快速复制单据的功能，材料出库单是根据结存带出的，不会根据进货上带出，不能这样进行核对。您查看存货明细账单价带出是否正确即可。
@服务社区刘小艳:看存货明细账上的单价乘以数量吗 还是看结存的金额
@CCUNN:看结存单价，单价上的金额=单价*数量了。

手机端有些手机无法连接 有些手机可以 手机端有些手机无法连接 有些手机可以[]

连接的是同一个服务器吗？无法连接有什么提示呢？
检查服务器连接配置是否录入正确。
@畅捷支持侯椿寳:是连接同一台服务器，但是电信和联通的数据网络可以连接上，移动的不行，换成联通和电信的卡后，不行的手机也可以连接上
@服务社区刘小艳:是连接同一台服务器，但是电信和联通的数据网络可以连接上，移动的不行，换成联通和电信的卡后，不行的手机也可以连接上
参照新问题回复处理。
如果不行。
只能放弃移动手机卡使用。

提示POS机已使用已注册，怎么办？ 提示POS机已使用已注册，怎么办？[]

您这是否重新安装过ＰＯＳ端再进行登录，可以ａｄｍｉｎ登录系统管理，ＰＯＳ加密设置中对已经使用注册但是不再用的ＰＯＳ机号进行注销。
@服务社区刘小艳:POS号是随便设的还是按实际的POS机上的编号？

向境外支付特许权使用费如何代扣税款 向境外支付特许权使用费如何代扣税款

　　【问题】

　　我国中对于进口特许权使用费是如何定义的，与工程设计、技术人员服务有何关系？对于向境外支付的特许权使用费、技术服务、工程设计费是否应该代扣代缴所得税及？如果合同中约定中方承担所得税、营业税，账务如何处理？代扣代缴的所得税、营业税，境外企业是否可以在其本国抵免？

　　【解答】

请问各位老师，目前在为一家面包店记账，该面包店日常不登记原材料的进销存月未也不进行盘点，如何核算月底的生产成本转入主营业务成本，各位同仁有好的意见吗？ 请问各位老师，目前在为一家面包店记账，该面包店日常不登记原材料的进销存月未也不进行盘点，如何核算月底的生产成本转入主营业务成本，各位同仁有好的意见吗？[]

根据以往收入成本比倒挤一下，不过这只是权宜之计。从长远讲，还是按规范来做账。
进是一定要记的，出可以不计，但是月末一般都要盘点的

营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定 营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定

    部、国家总局联合发布财税[2011]13号文《改征试点有关企业处理规定》，根据“财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知”（财税[2011]110号）等相关规定，现就营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定如下：
    一、试点人差额征税的会计处理
    （一）一般纳税人的会计处理
    一般纳税人提供应税服务，试点期间按照营业税改征增值税有关规定允许从销售额中扣除其支付给非试点纳税人价款的，应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“营改增抵减的销项税额”专栏，用于记录该企业因按规定扣减销售额而减少的销项税额；同时，“主营业务收入”、“主营业务成本”等相关科目应按经营业务的种类进行明细核算。 企业接受应税服务时，按规定允许扣减销售额而减少的销项税额，借记“应交税费——应交增值税（营改增抵减的销项税额）”科目，按实际支付或应付的金额与上述增值税额的差额，借记“主营业务成本”等科目，按实际支付或应付的金额，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。对于期末一次性进行账务处理的企业，期末，按规定当期允许扣减销售额而减少的销项税额，借记“应交税费——应交增值税（营改增抵减的销项税额）”科目，贷记“主营业务成本”等科目。
    （二）小规模纳税人的会计处理
小规模纳税人提供应税服务，试点期间按照营业税改征增值税有关规定允许从销售额中扣除其支付给非试点纳税人价款的，按规定扣减销售额而减少的应交增值税应直接冲减“应交税费——应交增值税”科目。 企业接受应税服务时，按规定允许扣减销售额而减少的应交增值税，借记“应交税费——应交增值税”科目，按实际支付或应付的金额与上述增值税额的差额，借记“主营业务成本”等科目，按实际支付或应付的金额，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。 对于期末一次性进行账务处理的企业，期末，按规定当期允许扣减销售额而减少的应交增值税，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“主营业务成本”等科目。
    二、增值税期末留抵税额的会计处理
    试点地区兼有应税服务的原增值税一般纳税人，截止到开始试点当月月初的增值税留抵税额按照营业税改征增值税有关规定不得从应税服务的销项税额中抵扣的，应在“应交税费”科目下增设“增值税留抵税额”明细科目。 开始试点当月月初，企业应按不得从应税服务的销项税额中抵扣的增值税留抵税额，借记“应交税费——增值税留抵税额”科目，贷记 “应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目。待以后期间允许抵扣时，按允许抵扣的金额，借记 “应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，贷记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 “应交税费——增值税留抵税额”科目期末余额应根据其流动性在资产负债表中的“其他流动资产”项目或“其他非流动资产”项目列示。
    三、取得过渡性财政扶持资金的会计处理
    试点纳税人在新老税制转换期间因实际税负增加而向财税部门申请取得财政扶持资金的，期末有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额，借记“其他应收款”等科目，贷记“营业外收入”科目。待实际收到财政扶持资金时，按实际收到的金额，借记“银行存款”等科目，贷记“其他应收款”等科目。
    四、增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税额的会计处理
    （一）增值税一般纳税人的会计处理
    按有关规定，增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“减款”专栏，用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。 企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
    （二）小规模纳税人的会计处理
    按税法有关规定，小规模纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，按规定抵减的增值税应纳税额应直接冲减“应交税费——应交增值税”科目。 企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 “应交税费——应交增值税”科目期末如为借方余额，应根据其流动性在资产负债表中的“其他流动资产”项目或“其他非流动资产”项目列示；如为贷方余额，应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。

应收模块对帐不平 应收模块对帐不平

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用友T3打印材料出库单,某一栏的字无法显示完全，这种通常是模板设置有问题，你先确定一下，看是否是这个的问题。格式这种是否对。

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业务员增加客户档案，但是不能看到供应商，怎么设置呢 业务员增加客户档案，但是不能看到供应商，怎么设置呢[]

您好，系统管理-用户权限-选择某个操作员为该操作员设置数据权限，见截图

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U8.61-ufo无法登陆

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取得的专用发票要通过认证之后才能抵扣
@易记1465268533:需分别抵扣吗

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U8.51-库存部分单据在单据列表中双击无法显示原始单据

审核报销发票的实务处理方法 审核报销发票的实务处理方法

　　1.报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据。

　　　　　　　　　　　　　图1-1 定额发票表样

　　　　　　　　　　　　　　　　图1-2 手工发票表样

　　　　　　　　　图1-3 机打发票表样

　　2.发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。

　　3.原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，相关手续必须完备。

能否快速查询哪些发票已经生成凭证，哪些没有？ 能否快速查询哪些发票已经生成凭证，哪些没有？[]

没生成凭证的单据在凭证制单界面查看

一次性收取的房租如何进行税务处理 一次性收取的房租如何进行税务处理

　　【问】某企业根据租赁合同的规定，于2010年1月一次性收取了2010年至2012年的房租，该企业收取的租金收入在方面如何进行处理？

　　【解答】《国家总局关于贯彻落实中华人民共和国企业所得若干问题的通知》（国税函〔2010〕79号）第一条第一款规定“根据《实施条例》第十九条的规定，企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入，应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中，如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度，且租金提前一次性支付的，根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则，出租人可对上述已确认的收入，在租赁期内，分期均匀计入相关年度收入。”，企业应当据此进行处理。

租房房东违约如何赔偿 租房房东违约如何赔偿我2016年4月租的房子，但是因小城市老房区中间没有查水表，最近查水表欠消费550元，另要付240元预存消费，房东的房子是2013年换的水表，中间因无人来查水表所以只约定一年150元水费，我们租房是2015年4月租的，这是第二年连租，2016年新的合同，房东说不交水费，准备等停水，我认为房东违约的，没有保证供水正常，但是合同上没有写违约赔付，所以这个事情怎样解决
没有明确违约责任,可以要求赔偿实际损失
继续找房东谈啊，谁租房不用水啊，而且他迟早要交的，你们入住时就应该抄个表数

变卖旧固定资产要否缴纳增值税 变卖旧固定资产要否缴纳增值税

　　咨询问题：我单位变卖旧固定资产，售价没有超过固定资产原值，那么我们是否要缴纳增值税

　　答复：根据财政部、国家税务总局《关于旧货和旧机动车增值税政策的通知》（财税［2002］29号）规定：“自2002年1月1日起，纳税人销售旧货（包括旧货经营单位销售旧货和纳税人销售自己使用过的应税固定资产），无论其是增值税一般纳税人或小规模纳税人，也无论其是否为批准认定的旧货调剂试点单位，一律按4％的征收率减半征收增值税，不得抵扣进项税额。纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按照4％的征收率减半征收增值税；售价未超过原值的，免征增值税。旧机动车经营单位销售旧机动车、摩托车、游艇，按照4％的征收率减半征收增值税。”。因此如果卖出方销售自己使用过的固定资产，同时具备以下三个条件：①属于企业固定资产目录所列，②企业按固定资产管理，并确已使用过，③销售价格不超过其原值的，免征增值税。不同时具备以上三个条件的，按照4%的征收率减半征收增值税。具体还请向你公司主管国税机关咨询。