坏账准备冲回的的处理以及递延所得税资产怎么处理 _0坏账准备冲回的的处理以及递延所得税资产怎么处理所得税费用 19058.85
同时坏账准备计提递延所得税资产
借：资产减值损失76235：递延所得税资产 19058.85
贷.96
贷：坏账准备 76235.96

2012年末坏账没有发生，怎么会计处理2010年度计提坏账准备时
借
坏账准备冲回的的处理以及递延所得税资产处理方法：
1.坏账准备冲回的会计分录：
借：应收账款
贷：坏账准备
借：银行存款
贷：应收账款
2.递延所得税资产处理：
（一）资产负债表日，企业确认的递延所得税资产，借记本科目，贷记“所得税费用——递延所得税费用”科目。资产负债表日递延所得税资产的应有余额大于其账面余额的，应按其差额确认，借记本科目，贷记“所得税费用——递延所得税费用”等科目；资产负债表日递延所得税资产的应有余额小于其账面余额的差额做相反的分录。
　企业合并中取得资产、负债的入账价值与其计税基础不同形成可抵扣暂时性差异的，应于购买日确认递延所得税资产，借记本科目，贷记“商誉”等科目。
　与直接计入所有者权益的交易或事项相关的递延所得税资产，借记本科目，贷记“资本公积——其他资本公积”科目。
（二）资产负债表日，预计未来期间很可能无法获得足够的应所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异的，按原已确认的递延所得税资产中应减记的金额，借记“所得税费用——递延所得税费用”、“资本公积——其他资本公积”等科目，贷记本科目。
（三）本科目期末借方余额，反映企业确认的递延所得税资产。

会计基础知识：计提和结转 会计基础知识：计提和结转

　　【问】财务中的计提和结转有什么区别？什么时候用计提？什么时候用结转？

　　【解答】计提一般是指一些已经发生（消耗），但暂时没有现金流出的事项，要计入成本费用中，如计提折旧、计提利息等。

　　结转是指之间相互转移，销售成本的结转、是将销售的商品成本从库存商品中转入主营业务成本，科目的结转是将损益类科目的本期发生额转入本年利润科目中。

　　计提和结转事项一般都是在会计期末做。

今天刚做的零售单，但是在今天的销售明细统计里面没有这张单据，日期变成了2月14号的了，这是怎么回事？都出现好几次这样的情况了 今天刚做的零售单，但是在今天的销售明细统计里面没有这张单据，日期变成了2月14号的了，这是怎么回事？都出现好几次这样的情况了[]

您是服装鞋帽版还是其他版本？
@服务社区李珊:T1标准版12.6
@宋淑萍:批零零售单的编号方式是固定的，不能修改的。您打开数据库查询分析器，选择账套对应数据库，输入 dbcc checkdb检测下账套是否存在一致性错误的？
@服务社区李珊:这个是查询这个账套，看不懂
@宋淑萍:进度条拉倒最下面，可以看到结果的
@服务社区李珊:[/白眼]都关了远程了，这个最下面是结果？
@宋淑萍:是的。前面都只是一些检测说明项，最下面的才是结果。
@服务社区李珊:好吧，那明天我在看看
@宋淑萍:[/OK]
@服务社区李珊:这是报错结果
@宋淑萍:好，并无数据错误。您备份客户数据之后，在服务社区，产品更新中下载对应版本的最新补丁程序安装并执行补丁脚本之后再操作下。
@服务社区李珊:好的，我先试试
@宋淑萍:[/OK]

客户相统一价格售价，导入存货价格本，为啥如果是多计量单位的存货，只能设置一个计量单位的价格吗，设置一个之后，我录入单据切换到另一个计量单位的时候为啥不会随之改变呢 客户相统一价格售价，导入存货价格本，为啥如果是多计量单位的存货，只能设置一个计量单位的价格吗，设置一个之后，我录入单据切换到另一个计量单位的时候为啥不会随之改变呢[]

@畅捷服务_韦小锋:但是我试过了不会改变的；比如我的计量单位是个 袋，我设置的存货价格本的普通客户价格计量单位是袋，换算率都是固定的，我做销售订单能带出是袋的计量单位的价格，但是我的计量单位切换到个，就带不出来价格；这是怎么回事啊
是金额会根据换算率变化的，单价不回你变化

专家讲坛的课程结束后在哪里可以查看吗？ 专家讲坛的课程结束后在哪里可以查看吗？[]

在专家讲堂，不过有时候刚讲完的还没来得及传上来
@光辉岁月1:每期都会上传的是吗？即使错过在线的也可以找到咯?
@xuan0705:是的，一般是这样子，在优酷视频你也可以搜一下

请问月未结转怎么操作啊？ 请问月未结转怎么操作啊？[]

凭证记账后，先在总账-期末-转账定义-期间损益结转中设置好本年利润科目，再在总账-期末-转账生成中生成凭证。详细的操作可参照社区上的视频教程：
http://kuaiji.youku.com/servic ... 34404
http://service.chanjet.com/zhi ... adb3a

请教下，我公司帮员工租房的房东购买一台洗衣机，后期从房租中扣，那现在应怎么入账呢？ 请教下，我公司帮员工租房的房东购买一台洗衣机，后期从房租中扣，那现在应怎么入账呢？[]

属于代付款，直接从其他应付款-房租费中抵扣。
这个所有权就是房东的了，还不如公司购买，开专票来的划算
计入其他应收款，缴纳房租扣除的时候，冲销其他应收款
@费亦青608:有发票也可以做其他应付吗？
@张立平_:有发票也可以做其他应收吗？
@小玖:帮房东代买的话，发票应该是开给房东的。

用友T3用友通里子公司采，结算结算的业务如何处理 用友T3用友通里子公司采，结算结算的业务如何处理

用友通10.0版本：日常销售给集团公司下面的分子公司，登记了分子公司的应收款，现在从集团公司付款过来。做收款单收到集团公司的款项怎样核销分子公司的应收款！用应收冲应收，先把子公司的应收转为集团公司，然后再进行集团公司本身的核销应收。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

应收现结发票数据不对 _0应收现结发票数据不对

解决用友T6财务软件服务无法启动方法解决用友T6财务软件服务无法启动方法

当我们在使用用友财务软件时，某一天突然发现软件不能启动，或一些服务无法开启，不知道您在操作用友软件时，是否出现类似的问题？

用友软件很多版本不能装在同一台电脑上，比如用友T3用友通，和用友T6ERP，及用友U8erp都不能装在同一台电脑上，但某些是可以装在一起的，比如说之前发布过的T3新一代企管通，和T6V6.0是完全可以装一块的。但是今天用友财务软件试用版站长在测试时发现，将用友T3新一代企管通和T6V6.0安装在一块后，T6服务无法启动了，再重新安装T6还是一样，后来经过多次测试发现可以通过以下方法解决。

如果是先安装T6erp再安装新一代企管通，需要做如下操作：安装好T6之后，确认T6的软件可正常使用；再把T6的US80SGV.dll、T80SGV.dll文件拷贝出来，之后再安装T3新一代产品，再把之前拷贝的US80SGV.dll、T80SGV.dll替换回去就可。US80SGV.dll、T80SGV.dll文件在C：\\windows\\sytem32下。

通以过上述对解决用友T6财务软件服务无法启动方法就介绍到这里，操作需谨慎，如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

请问我要冲红一张凭证怎么操作 请问我要冲红一张凭证怎么操作[]

直接填一张一样的凭证，金额是负数就可以了
冲销凭证

请问期初的应付单应该转到哪里去 ？ 请问期初的应付单应该转到哪里去 ？[]

付款单时进行核 销。

用友不能启用用友不能启用

t6 6.2puls1 SQL2000 有公网固定IP，通过路由器映射端口可以远程链接吗，如果可以应该开放那些端口？ t6 6.2puls1 SQL2000 有公网固定IP，通过路由器映射端口可以远程链接吗，如果可以应该开放那些端口？[]

T6不是B/S架构，不支持直接远程连接，需要借助第三方远程接入软件或者VPN
@qq37724861:只能是远程通发布程序或vpn吗？动态域名和公网IP做端口映射都不能通是吗？
@zhangcheng:是对！。
他说了固网，那就相当于第三方软件
@王国栋wgd:t6公网固定IP，通过路由器映射端口可以远程链接吗？

用友U8.51项目帐查询错误U8.51项目帐查询错误

U8.51-项目帐查询错误

深圳市建筑业相关政策及征管规定解读3 深圳市建筑业相关政策及征管规定解读3 三、深圳市建筑业所得税征管规定 　　为进一步规范建筑安装业人所得税征收管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》以及有关法律、的规定，自 2012年9月1日起，对深圳市建筑安装业纳税人执行下列所得税税收征管规定。 　　（一）的征收管理 　　1、本市登记注册企业 　　属于地税局控管企业所得税的本市登记注册企业，提供建筑安装劳务取得的收入属于企业自营收入的，由企业自行申报应税收入；属于挂靠企业的经营收入，地税局按挂靠经营收入的2%核定征收企业所得税。 　　属于国税局控管企业所得税的本市登记注册企业，提供建筑安装劳务取得的收入向国税局申报应税收入。 　　2、非本市登记注册企业 　　非本市登记注册企业在我市提供建筑安装劳务，不能提供《外出经营活动税收管理证明》（以下简称《外管证》）的，按项目经营收入的2%核定征收企业所得税；可以提供《外管证》并办理了项目登记的，不核定征收其企业所得税，但应当根据《国家总局关于跨地区经营建筑企业所得税征收管理问题的通知》（国税函〔2010〕156号）第三条的规定判断企业项目经营收入是否应预缴企业所得税。 　　（二）的征收管理 　　1、具有法人资格的企业 　　（1）具有法人资格的企业承揽建筑安装业工程作业的，应当在向个人支付收入时依法代扣代缴其应当缴纳的个人所得税。 　　对承包工程作业的承包人取得的所得，经营成果归承包人个人所有的所得，或按照承包合同（协议）规定，将一部分经营成果留归承包人个人的所得，按“对企事业单位的承包经营、承租经营所得”项目征税；以其他分配方式取得的所得，按“工资、薪金所得”项目征税。 　　对从事建筑安装业工程作业的其他人员取得的所得，分别按照工资、薪金所得项目和劳务报酬所得项目计征个人所得税。 　　（2）有以下情形之一的，由工程所在地税务机关按其项目经营收入的1%核定征收个人所得税： 　　①挂靠企业以被挂靠企业名义提供建筑安装劳务的；②本市登记注册企业采取核定征收方式缴纳企业所得税的；③非本市登记注册企业不能提供《外管证》的；④非本市登记注册企业不能提供工程项目从业人员扣缴个人所得税证明资料的；⑤企业未在地税局办理建筑安装工程项目登记的。 　　（3）从事建筑安装业务而取得收入的自然人已在工程所在地核定征收个人所得税，且工程所在地与企业登记注册地不一致的企业，对不直接在工程所在地从事建筑安装业务而取得收入的企业管理、工程技术等人员，仍应据实代扣代缴个人所得税，并向企业登记注册地主管税务机关进行申报。 　　2、个人独资或者合伙性质的企业、个体工商户以及未领取营业执照的建筑安装队、个人从事建筑安装业取得的收入，应当依照“个体工商户的生产、经营所得”项目计征者（业主）个人所得税，由工程所在地税务机关按项目经营收入的1.5%核定征收。对查账征收的个人独资合伙企业、个体工商户，核定征收税款作为预缴税额，在进行生产经营所得投资者（业主）个人所得税年度汇算清缴申报时自行抵扣。  

T+应用商店如何帐号解绑？ T+应用商店如何帐号解绑？[]

在应用商店按CTRL+ALT+U解绑。

单据里面输入5位小数 软件如何自动保留单位小数 单据里面输入5位小数 软件如何自动保留单位小数[]

点击基础设置-基本信息-数据精度进行设置

用友t6年度结转视频

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

年度结转之后，进入新年度不能增加项目目录，点维护后提示错误。服务器和客户端都是出 … 年度结转之后，进入新年度不能增加项目目录，点维护后提示错误。服务器和客户端都是出 …