进项税额大于进项税额控制额时应该注意的问题-
2017-10-22 0:0:0 用友T1小编进项税额大于进项税额控制额时应该注意的问题-
进项税额大于进项税额控制额时应该注意的问题? 1、计算公式:指标值=(本期进项税额/进项税额控制额-1)*100进项税额控制额=(本期期末存货金额-本期期初存货金额+本期主营业务成本)*本期外购货物税率+本期运费进项税额合计。
2、问题指向
纳税人申报进项税额与进项税额控制额进行比较,若申报进项税额大于进项税额控制额,则可能存在虚抵进项税额,应重点核查纳税人购进固定资产是否抵扣;用于非应税项目、免税项目、集体福利、个人消费的购进货物或应税劳务及非正常损失的购进货物是否按照规定做进项税额转出;是否存在取得虚开的专用发票和其他抵扣凭证问题。
3、预警值:10%
检查重点:检查纳税人“在建工程”、“固定资产”等科目变化,判断是否存在将外购的不符合抵扣标准的固定资产发生的进项税额申报抵扣,结合“营业外支出”、“待处理财产损溢”等科目的变化,判断是否将存货损失转出进项税额;结合增值税申报表附表二分析运费、农产品等变化情况,判读是否虚假抵扣进项税额问题。
实地检查原材料等存货的收发记录,确定用于非应税项目的存货是否作进项税转出;检查是否存在将外购存货用于职工福利、个人消费、无偿赠送等而未转出进项税额问题;检查农产品发票的开具、出售人资料、款项支付情况,判断是否存在虚开问题。
如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下答案
相关阅读
- 还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?2017-10-22 0:0:0
- 进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误2017-10-22 0:0:0
- 进入总账正常,打开报表,选择报表文件,提示正在使用或被锁定。另存为后,打开正常,但是点打印时提示内容如图。点确定,重新进入财务报表时就提示报表为试用版。重新打补丁后又可以进入,还是一样问题循环。求解??2017-10-22 0:0:0
- 进入报表系统显示2017-10-22 0:0:0
- 进入界面提示:请使用系统维护工具修复数据库:k:-记账宝-zwset.mdb! 是4G的 _02017-10-22 0:0:0
- 进入系统是提示无法连接服务器2017-10-22 0:0:0
- 进入财务报表模块,总是提示当前运行的是试用版 ,多次注册了还有提示。-报表最多追加4页,-报表不能打印,总是保存下来在打印。-财务报表数据不准,,有时候对,有时候不对,2017-10-22 0:0:0
- 进入账套后,点击编制凭证,出现动态库JZBComp.dll加载失败,点确定,记账宝就退出了。怎么办?我的邮箱为[email protected]2017-10-22 0:0:0
- 进入软件总是要密码,但是在安装数据库的时候没有密码。2017-10-22 0:0:0
- 进入软件提示这个问题 11.5的版本 打了最新补丁。已经成功注册。2017-10-22 0:0:0
最新信息
- 还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?
- 进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误
- 进入总账正常,打开报表,选择报表文件,提示正在使用或被锁定。另存为后,打开正常,但是点打印时提示内容如图。点确定,重新进入财务报表时就提示报表为试用版。重新打补丁后又可以进入,还是一样问题循环。求解??
- 进入报表系统显示
- 进入界面提示:请使用系统维护工具修复数据库:k:-记账宝-zwset.mdb! 是4G的 _0
- 进入系统是提示无法连接服务器
- 进入财务报表模块,总是提示当前运行的是试用版 ,多次注册了还有提示。-报表最多追加4页,-报表不能打印,总是保存下来在打印。-财务报表数据不准,,有时候对,有时候不对,
- 进入账套后,点击编制凭证,出现动态库JZBComp.dll加载失败,点确定,记账宝就退出了。怎么办?我的邮箱为<span class="__cf_email__" data-cfemail="b381858385808385878184f3c2c29dd0dcde">[email protected]</span>
- 进入软件总是要密码,但是在安装数据库的时候没有密码。
- 进入软件提示这个问题 11.5的版本 打了最新补丁。已经成功注册。
成本核算错误造成查补税款的处理 成本核算错误造成查补税款的处理
根据《征收管理法》的规定,人如果通过在账簿上多列支出的手段,造成不缴或者少缴应纳税款的,是偷税。纳税人在账簿上多列支出,会造成不缴或少缴的结果。对于偷税行为,如果没有构成偷税罪,由机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金,并处以罚款。由于涉及,因此企业需要进行利润的调整。
【例】在2007年度企业所得税汇算清缴中,税务机关发现某企业于2007年6月将管理部门使用的一辆小轿车(2004年12月购买,原价400000元,企业对该轿车从未提取折旧)以120000元价格与某一客户抵账,差额全部通过“固定资产清理”科目转入“营业外支出”科目,计入了当期损益。
上年结转应付账款个人时,数据不显示是怎么回事?现在5月份我们还能找回上年结转的数吗? 上年结转应付账款个人时,数据不显示是怎么回事?现在5月份我们还能找回上年结转的数吗?[]
反结账、取消凭证到一月初,将本年的期初余额修改正确,再重新记账月结@畅捷服务苏娜_:亲能不能详细说一下呢?是反结账全部的吗?还是仅仅反结账去年12月份应付个人的呢?反结账、取消凭证到本年一月初,将本年的期初余额修改正确@畅捷服务苏娜_:2016年一月份我们没有结账,是一月份没有上年结转期初余额,那我们反结账道十二月吗直接在今年补录上年的期初余额即可,或者如果两个年度的科目档案完全一致,可以做下总账结转,将上年末余额结转过来。具体方法:先做好帐套备份,用帐套主管登录系统管理,选择帐套和2016年度,点击年度帐-结转上年数据-总账结转。注意此操作的前提是必须两个年度的基础档案必须完全一致@畅捷服务苏娜_:是要求科目分级一样吗?16年应付个人下面增加了几个小的三级科目,这样是不是就没办法用这个方法了?第一个图片是2015年的,第二个是2016年的@畅捷服务苏娜_:亲,还在吗?如果是补录期初余额怎么补录?是的,不能直接结转,需要在总账-设置-期初余额中手工录入@畅捷服务苏娜_:亲,还是用账套主管登录系统管理吗?然后手工录入吗?@利友货运:亲,怎样手工录入?麻烦你了是在帐套中录入的,不是系统管理@畅捷服务苏娜_:帐套里打开的,光标放在应付个人上无法输入数据上传截图看下亲 谢谢,弄好了非常感谢你,[/微笑][/强]不客气
不能增加项目不能增加项目
|
T1商贸宝普及版,支持的电子秤都有哪些? T1商贸宝普及版,支持的电子秤都有哪些?[]
直接对接的有大华电子称,其它电子称可支持打印条码的识别@畅捷服务左美清:大华的可以是直连秤,对吗?就是不用打杀码,直接在零售单里显示重量的说的直接对接是说商品资料可以直接下载至电子称中,其它电子称需要通过表格导入,识别都是通过电子称打印出来的条码大华是比较好用的,并且设置也容易。
- 经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
- 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?
- 麻烦问下,账簿交接怎么操作
- 麻烦问下:增值税普票次月开了负数发票,做账时是否都要把财务联和发票联附在记账凭证后,另外当月作废的增值税普票怎么处理呢?谢谢!
- 黄色的加密狗驱动不了,在服务社区下载的驱动安装后也是不行,win2003的系统
- 黄色部分的最新成本错了,如何修改
- (-0.2)的2009次方乘(-5)的2010次方
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
多选:风险管理的一般性原则不应包括 ①优势原则 ②决策树原则③最大可能原则④矩阵原则 ⑤期望值原则。 多选:风险管理的一般性原则不应包括 ①优势原则 ②决策树原则③最大可能原则④矩阵原则 ⑤期望值原则。多项选择:风险管理的一般性原则不应包括 ? ? ? ? ? ? ? ? ?( ?)① 优势原则; ②决策树原则;③最大可能原则;④矩阵原则; ?⑤期望值原则。
- 请问:修改制单人后以前做账的制单人不能同步修改吗?以前做好的账的制单人姓名?
- 请问,我们缴纳的税款入库到哪里了?在哪里可以看出入哪个金库了?三方协议上能看出吗?
- 请问,我先前收到一笔货款,不知道是谁付的,借:银行存款,贷:应收账款-未知;现在确认是谁付的后,我该怎样调账
- 请问,我公司是一般纳税人,供应商开给我们的进项名字开错了,已经被我们认证了,但是客户那边作废重开了一张,重开的未认证,这种进项转出要怎么做的?直接做一张红字红冲就可以了么?
- 请问,我看她写的期限是一年,那么一年以后,现在建立的帐套还在么
- 请问,我进项一个东西含税价是62元,税负率算1.2%,进销都是17%的税钱收,卖出去我要卖多少钱才不会亏呢?有公式吗
- 请问,新版的国税季报利润表里,本期金额和上期金额怎么填,取哪个数呢,谢谢
- 请问,用友建账建筑行业行业性质选哪个?
- 请问,财务做帐时后面附的合同必须是原件吗?
- 请问:店铺转让费10万元放在什么科目核算?新店。如果要摊消,几年摊完比较合理。坐得各位高手解答。谢谢。
求助-为什么家园里的初级视频看不了 求助:为什么家园里的初级视频看不了[]
所有的都看不了,都不习惯了,关于这问题老师们没有给出答复亲们,其实你们想想,最近营改增了,以前的视频很多都是营业税的,没有必要再看了呀,新政策已经修改了许多老政策,有的老政策刚出台就已经被推翻了,所以建议按照新教材去学习,直接用新政策文件学习尤佳谢谢
- 钱流信息-现金银行收支查询-查询结果的明细列表会出现以下错误:-如果收款单中填写了2个收款账户,在查询列表中会出现相同的两条数据。-例,收款单001 账户A 1000元 账户B2000元-明细列表是 :-单号001 账户A 1000元-单号001 账户B 2000元-单号001 账户A 1000元-单号001 账户B 2000元
- 销售业务-业务场景 客户是卖布艺的 材料是平方 购进 卖的时候是以长-宽 得出来的平方,但是软件中 只能填一个数量 能否 把 数量设定公式 =长-宽的值 这样 数量-单价就是最终的金额了
- 销售出库单怎么新增?为何没有增加按钮?是账套有问题?还是操作问题?
- 销售成本明细表里边折后价(只有一个商品)显示0,其他的的都正常,是哪里出了问题
- 销售时,仓库有100个商品,客户购买了50个商品,并支付了50个商品的钱,那我仓库就应该出库50,还剩50。但他是分批拿走货的,我还要知道仓库还剩多少,他拿走了多少,还有多少没拿走?业务流程应该怎么弄?怎么做?
- 采购单据进行正常单据记账生成凭证,销售单据不想生成凭证,手工做凭证,月底核算模块可以正常结账吗?
- 采购订单做完,审核后,新增采购入库单参照订单生成时,含税单价会自动多出0.01分钱,含税总金额就多出好多,与订单就不一样了,这是怎么回事?数量都是完全一样。
- 采购订单流转生成采购入库单时,流转是灰色的,不可用,怎么办?
- 采购退货的红字采购入库单审核提示现存量不足,有什么办法可以把单据审核掉呢?
- 重新计价后好不好恢复
T3标准版 11.0软加密提示演示版,看不到注册信息,之前已经注册过的 ~-我用之前的注册信息再次注册显示密码和CDkey错误 T3标准版 11.0软加密提示演示版,看不到注册信息,之前已经注册过的 ~我用之前的注册信息再次注册显示密码和CDkey错误[]
11.0没有软加密,只有云加密,您直接参考文档做下激活就行了http://service.chanjet.com/zhi ... bee32@服务社区闫新华:但是我之前已经激活过了~~
现在怎么还提示演示版,而且看不到注册信息~?@云起软件:云加密的软件云服务器端每天都会进行一次云验证,如果连续一周云验证都不通过就会出现软件使用不了的情况,所以建议每周有一天保持24小时开机联网状态,这样就不会出现问题了。
出现问题重新激活一下就可以正常使用了@服务社区闫新华:重新激活的时候提示密码和CDkey错误~~@服务社区闫新华:这个地址下载不了~~点下载后没出来~~@云起软件:打下补丁。@服务社区闫新华:什么补丁 ~~?
T311.0的补丁吗 ~~?已经打过了呀 ~~@云起软件:根据你的报错去我发的文档查一下处理方法,先尝试自己解决下。@云起软件:直接打开查看,不用下载
- 销售订单,联查都已经没有后续单据了,但是还是一直提示单据已后续执行,不能弃审。
- 销售订单,表头,字段的位置可以移动吗?如何移动控件位置? _0
- 销售费用分摊单,什么情况下适合进行分摊,我方付运费时?还是客户方付运费我方暂时垫付时?
- 销货单已经部分出库,做了出库单,现在想要在不删除出库单的前提下将销货单弃审后修改价格再重新审核能实现吗?还是说一定要把出库单删除后才能够弃审销货单?
- 销售报表上怎么把单据的备注显示出来
- 销售排行榜报表和图表怎么显示
- 销售排行榜统计的数据是扣除退货的吗?
- 销售统计表想某一自定义数值型要显示但不做合计可以吗?
- 销售订单上能不能显示客户应收款?
- 销售订单如何自动带出最新的销售单价?
用友软件委外BOM不是说只针对委外商的自购材料吗? 用友软件委外BOM不是说只针对委外商的自购材料吗?
是的。正如您所讲,本版增加委外BOM的目的就是区分不同的委外商制定不同委外用料的控制,在下达委外订单时,自动匹配使用相关委外BOM,生成委外订单子件资料。
在供应商存货价格表上,体现存货代码 在供应商存货价格表上,体现存货代码
问题号: | 8837 |
---|---|
解决状态: | 临时解决方案 |
软件版本: | 8.52 |
软件模块: | 采购管理 |
行业: | 通用 |
关键字: | 参数设置 |
适用产品: | U852—-采购管理 |
问题名称: | 在供应商存货价格表上,体现存货代码 |
问题现象: | 在供应商存货价格表上,体现存货代码 |
问题原因: | 同解决方案 |
解决方案: | 此问题开发已出补丁,请将 VenInvPriceManagement.dll和 cgglsql.dll文件替换到原文件位置并以REGSVR32的形式注册,Support_70219_U852.sql脚本在查询分析器中执行即可 |
补丁编号: | U852 采购管理最新补丁(全) |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
上市公司审计委员会:案例分析与模式改进 上市公司审计委员会:案例分析与模式改进
[摘要]审计委员会是两权分离下所产生的代理问题的一种补救方案,目的在于提升决策控制面,加强对管理层决策特别是财务与会计决策的控制和监督。本文通过分析考察ITG公司的公司治理与审计委员会设置,指出该公司审计委员会增强了信息在公司内部的传递和透明,但对公众获得充分的信息助益似乎不大。为此,应从制度层面改进审计委员会的运作模式,加强审计委员会与内部审计、外部审计及董事会的互动效率。
用友U8.51销售发货单查末张为2004-2-29,而非真正的末张.U8.51销售发货单查末张为2004-2-29,而非真正的末张.
U8.51-销售发货单查末张为2004-2-29,而非真正的末张.
自动编号: | 8265 | 产品版本: | U8.51 |
产品模块: | 销售管理 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | 8.51 | 关 键 字: | 查询发货单末张,并非真正的末张. |
问题名称: | 销售发货单查末张为2004-2-29,而非真正的末张. | ||
问题现象: | 销售发货单查末张为2004-2-29,而非真正的末张. | ||
原因分析: | 数据问题 | ||
解决方案: | 修改ufsystem库中的单号表indeinty中的发货单父项的记录与发货单主表ID相同. 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
银行代发数据没有小数位 银行代发数据没有小数位
问题号: | 37669 |
---|---|
适用产品: | T6系列 |
软件版本: | T6-企业管理软件V6.1 |
软件模块: | 工资管理 |
问题名称: | 银行代发数据没有小数位 |
问题现象: | 银行代发数据没有小数位。 |
问题原因: | 软件功能说明。 |
关键字: | 银行代发数据 |
解决方案: | <P>在代发界面,“方式”按键内的“高级”页签,勾选上“数值型是否输出小数点”。</P> |
行业: | 通用 |
补丁编号: | |
解决状态: | 临时解决方案 |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
- 经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
- 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?
- 麻烦问下,账簿交接怎么操作
- 麻烦问下:增值税普票次月开了负数发票,做账时是否都要把财务联和发票联附在记账凭证后,另外当月作废的增值税普票怎么处理呢?谢谢!
- 黄色的加密狗驱动不了,在服务社区下载的驱动安装后也是不行,win2003的系统
- 黄色部分的最新成本错了,如何修改
- (-0.2)的2009次方乘(-5)的2010次方
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
这个会计分录怎么编,求助 这个会计分录怎么编,求助甲公司2012年3月1日~2014年1月5日发生下列与长期股权投资有关的经济业务:(1)甲公司2012年3月1日从证券市场上购入乙公司发行在外30%的股份并准备长期持有,从而对乙公司能够施加重大影响,实际支付款项2?000万元(含已宣告但尚未发放的现金股利60万元,另支付相关税费10万元。2012年3月1日,乙公司可辨认净资产公允价值为6?600万元。(2)2012年3月20日收到现金股利。(3)2012年12月31日乙公司可出售金融资产的公允价值变动使乙公司其他综合收益增加了200万元。