累计折旧科目设置 累计折旧科目设置

会计月末结账五步走 会计月末结账五步走

第一步：月末结账是建立在日常凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。会计人员应该首先对本月所有凭证重新进行审核，仔细核对以减少差错。

第二步：进行以下项目的账实核对。

（1）现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。现金对平可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行处理。

各位大神我想问一下借了别人钱写了收据还用写借据么？收据上面有写收款事由为借款 _0各位大神我想问一下借了别人钱写了收据还用写借据么？收据上面有写收款事由为借款

看对方要求你写借条不啊
@蘇飛tp:要求写，可是我给他写了收据了，再写借条是不是有点重复
@哈嘟啦哈:借条是证明你向对方借了钱，应该要写对方好做账，收据是证明你收到了钱你做帐可以用
@哈嘟啦哈:写借条后把收据给作废了，

收发存汇总表输出Excel后合计数不一致 _0收发存汇总表输出Excel后合计数不一致

会员卡如何查询充值记录？会员卡如何查询充值记录？

问题模块： 会员卡

关键字：会员卡充值记录

问题版本：用友T1-商贸宝批发零售版12.0

原因分析： 见问题答案。

适用产品：T1系列

问题答案：打开“辅助中心”--“会员卡管理”--“会员卡信息”，打开“其它”按钮下的“充值记录”即可查询会员卡充值记录。

有特殊困难可申请延期纳税 有特殊困难可申请延期纳税

　　日前，一家从事金属制品生产和销售企业的李致电当地国税局，近期该企业因货款回笼缓慢，企业资金周转相当困难，而每月产生的应缴税款数额较大，企业按期缴款存在困难。该企业这种情况，能否申请延期缴纳税款并免滞纳金？

　　我国《征管法》第三十一条规定，纳税人、扣缴义务人按照法律、行政规定或者机关依照法律、行政法规的规定确定的期限，缴纳或者解缴税款。纳税人因有特殊困难，不能按期缴纳税款的，经省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局批准，可以延期缴纳税款，但是最长不得超过三个月。该法第三十二条又规定，纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。同时，《税收征管法实施细则》第四十一条明确，纳税人有下列情形之一的，属于《税收征管法》第三十一条所称特殊困难：（一）因不可抗力，导致纳税人发生较大损失，正常生产经营活动受到较大影响的；（二）当期货币资金在扣除应付职工工资、社会保险费后，不足以缴纳税款的。该实施细则第四十二条还明确，纳税人需要延期缴纳税款的，应当在缴纳税款期限届满前提出申请，并报送下列材料：申请延期缴纳税款报告，当期货币资金余额情况及所有银行存款账户的对账单，资产负债表，应付职工工资和社会保险费等税务机关要求提供的支出预算。税务机关应当自收到申请延期缴纳税款报告之日起20日内作出批准或者不予批准的决定；不予批准的，从缴纳税款期限届满之日起加收滞纳金。

想请教一下，如果公司买了一起电子扇，我做成低值易耗品，借，低值易耗品，贷银行存款，往下该怎么做呢，， 想请教一下，如果公司买了一起电子扇，我做成低值易耗品，借，低值易耗品，贷银行存款，往下该怎么做呢，，[]

往下按你们公司的低值易耗品摊销办法进行摊销
我知道应该摊销，就是不知道具体该如何入账，拜托啦
@明若晓溪:是借长期待摊费用，贷低值易耗品吗
管理费用-低值易耗品，贷低值易耗品
@曹倩:额额
借低值易耗品，
贷银行
借管理费用
贷低值易耗品，？？？？
@Feng慧:是

用友T3用友通销售模块查询客户往来明细账，同一笔业务多出一条记录 用友T3用友通销售模块查询客户往来明细账，同一笔业务多出一条记录 发货单已经流转生成销售发票之后， 点击“销售”-“客户往来账表”-“客户往来明细账”中依然存在两条记录（一条是发货单，一条是销售发票），正常情况下，一旦发货单流转生成发票，就只有一条发票记录，存在两条是什么原因？发货单没有关闭，正常情况发货单流转生成发票是自动关闭的，没有关闭是由于手工打开发货单造成的。打开发货单，手工点击发货单横排菜单中的“关闭”按钮即可。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

T+11.5产品（总账、库存模块）升级到T+12.1标准版，升级步骤是什么？直接卸载11.5软件，安装12.1软件就可以了？ T+11.5产品（总账、库存模块）升级到T+12.1标准版，升级步骤是什么？直接卸载11.5软件，安装12.1软件就可以了？[]

嗯呢 备份11.5的账套
您好，可以直接升级。
@畅捷服务苏文强:您好，苏经理。客户那有是个11.5的历史账套，直接卸载老版本软件，安装新版本12.1，数据是不是直接在软件里，点系统管理，升级就可以了？主要是感觉全部备份老账套，升级新账套，会麻烦一些。
@王小帅775:您好，使用维护工具先进行还原，还原以后在点升级。多数账套都可以升级到12.1，极小数账套升级报错，需要先升级到11.6后，再升级到12.1，你先直接升级吧，有问题再沟通。
@畅捷服务苏文强:之前的11.5版本要先打上11.5的最新补丁吗？
@王小帅775:11.5打最新补丁以后，在备份出来。

请问如何查看本月分发生的明细 请问如何查看本月分发生的明细

看科目发生额及余额表
@孫菲菲:请说的祥细些，还是看不到
就是查明细账啊，你勾选未记账凭证试试。
@服务社区闫新华:好的，谢谢
@杨女士1476769360:不客气。
@服务社区闫新华:想查看客户明细账，是否还要新建客户明细
@服务社区闫新华:这个客户档案如何建立
@杨女士1476769360:是的，您在客户档案中直接点击增加就可以了，要在末级分类上增加。

用友U8.60固定资产月折旧额与手工计算的有差距U8.60固定资产月折旧额与手工计算的有差距

U8.60-固定资产月折旧额与手工计算的有差距

出现问题 速求解答 出现问题 速求解答[]

？
啊！！

在录原始固定资产卡片时忘记录累计折旧，怎样批量录入呢？ 在录原始固定资产卡片时忘记录累计折旧，怎样批量录入呢？[]

不能批量录入。
一个个打开录实在太慢了，请问有没有解决方案呢
@以马内利yiu:抱歉，目前没有什么方法，累计折旧需要单个录入。

库龄分析导出报表提示这个：can't define field more than once 请问要怎么办？ 库龄分析导出报表提示这个：can't define field more than once 请问要怎么办？[]

你是高手你还问，看看是不是有自定义项重复
你是高手你还问，看看是不是有自定义项重复
@qq392629945:[/强]
@qq392629945:要怎么看
@qq392629945 急急，请指导一下 谢谢 库龄分析导出报表提示这个：can't define field more than once
@我是高手:你重新提问啊，都沉到海底了，谁看得见啊

用友U8.51期间损益结转生成凭证是发生额红字U8.51期间损益结转生成凭证是发生额红字

U8.51-期间损益结转生成凭证是发生额红字

商业零售企业：存货损失如何税前扣除 商业零售企业：存货损失如何税前扣除 存货是企业在生产经营过程中为销售或耗用而储备的各种资产。对于商业零售企业来说，存货存在价格变动频繁、经营风险大、仓储管理难度高等特点，在日常经营中极易发生损失。当存货损失发生后，对损失按相关规定进行正确的税前扣除，是企业准确计算应纳所得税的前提。目前正值2013年度汇算清缴期，笔者对涉及商业零售企业存货损失税前扣除的相关政策整理如下，以期对人提供帮助。 　　存货损失的一般规定 　　《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》（国家总局公告2011年第25号）规定，准予在企业所得税税前扣除的资产损失，指企业在实际处置、转让上述资产过程中发生的合理损失（以下简称实际资产损失），以及企业虽未实际处置、转让上述资产，但符合《部、国家税务总局关于企业资产损失税前扣除政策的通知》（财税〔2009〕57号）和本办定条件计算确认的损失（以下简称法定资产损失）。企业实际资产损失，应当在其实际发生且上已作损失处理的年度申报扣除；法定资产损失，应当在企业向主管税务机关提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件，且会计上已作损失处理的年度申报扣除。企业发生的资产损失，应按规定程序和要求向主管税务机关申报后方能在税前扣除。未经申报的损失，不得在税前扣除。 　　国家税务总局2011年第25号公告同时指出，企业资产损失按其申报内容和要求的不同，分为清单申报和专项申报两种形式。属于清单申报的资产损失，企业可按会计核算科目进行归类、汇总，然后将汇总清单报送税务机关，有关会计核算资料和纳税资料留存备查；属于专项申报的资产损失，企业应逐项（或逐笔）报送申请报告，同时附送会计核算资料及其他相关的纳税资料。 　　对于应以清单申报的方式向税务机关申报扣除的项目，国家税务总局2011年第25号公告以正列举的形式规定了范围：企业在正常经营管理活动中，按照公允价格销售、转让、变卖非货币资产的损失；企业各项存货发生的正常损耗；企业固定资产达到或超过使用年限而正常报废清理的损失；企业生产性生物资产达到或超过使用年限而正常死亡发生的资产损失；企业按照市场公平交易原则，通过各种交易场所、市场等买卖债券、股票、期货、基金以及金融衍生产品等发生的损失。除此之外的资产损失，应以专项申报的方式向税务机关申报扣除。企业无法准确判别是否属于清单申报扣除的资产损失，可以采取专项申报的形式申报扣除。 　　商业零售企业存货损失如何申报 　　根据国家税务总局2011年第25号公告，企业要对发生的存货损失进行正确的税前扣除，前提是区分损失的类型，选择适当的申报方式。 　　《国家税务总局关于商业零售企业存货损失税前扣除问题的公告》（国家税务总局公告2014年第3号）对商业零售企业发生存货损失的分类作出了详细规定：商业零售企业存货因零星失窃、报废、废弃、过期、破损、腐败、鼠咬、顾客退换货等正常因素形成的损失，为存货正常损失，准予按进行归类、汇总，然后将汇总数据以清单的形式进行企业所得税纳税申报，同时出具损失情况分析报告。商业零售企业存货因风、火、雷、震等自然灾害，仓储、运输失事，重大案件等非正常因素形成的损失，为存货非正常损失，应当以专项申报形式进行企业所得税纳税申报。存货单笔（单项）损失超过500万元的，无论何种因素形成的，均应以专项申报方式进行企业所得税纳税申报。本公告适用于2013年度及以后年度企业所得税纳税申报。 　　举例来说，某百货公司2013年4月由于库存食品过期，发生损失20万元；6月由于采购货物在运输过程中发生车祸，造成损失50万元；10月由于仓库发生鼠患，造成一批高档服装被损毁，发生损失520万元。根据上述规定，食品过期发生的20万元损失，应作为存货正常损失进行清单申报；货物运输发生车祸造成的50万元损失，应作为存货非正常损失进行专项申报；鼠咬造成的高档服装被毁损失，虽然按文件规定属于正常损失的范围，但损失金额超过500万元，应采取专项申报方式进行所得税纳税申报。 　　存货损失金额如何确定 　　存货损失的申报方式确定后，接下来就是要准确核定损失金额，确定税前扣除金额，以便正确计算企业所得税。国家税务总局2011年第25号公告对不同情况下存货损失的金额核定方法作出了详细规定。 　　存货盘亏损失，为其盘亏金额扣除责任人赔偿后的余额。应依据以下证据材料确认：存货计税成本确定依据；企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件；存货盘点表；存货保管人对于盘亏的情况说明。 　　存货报废、毁损或变质损失，为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额。应依据以下证据材料确认：存货计税成本的确定依据；企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料；涉及责任人赔偿的，应当有赔偿情况说明；该项损失数额较大的（指占企业该类资产计税成本10%以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上，下同），应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。 　　存货被盗损失，为其计税成本扣除保险理赔以及责任人赔偿后的余额。应依据以下证据材料确认：存货计税成本的确定依据；向公安机关的报案记录；涉及责任人和保险公司赔偿的，应有赔偿情况说明等。因此，当企业发生存货损失时，应当按照存货损失的种类，选择正确的申报方式，准确计算税前扣除额，确保企业所得税申报正确。

我的畅捷通T3普及版好久未登陆使用了，今天怎么登陆不上去了？ 我的畅捷通T3普及版好久未登陆使用了，今天怎么登陆不上去了？[]

登录不进去具体报错信息是什么？

存货提示停用原因分析：单据的日期超过了存货的停用日期。问题解答：点击菜单“基础设置”--“存货”--“存货档案”，双击“存货编码为052的存货”，选择“其他”，修改停用日期，点击“保存”。

会计账簿中常见的假账方法 会计账簿中常见的假账方法

　　账簿中常见的一些虚假情况主要发生在记账、算账、转账、结账、报账等过程中，主要有涂改账目、恶意改账、做假账、不正当挂账、业务不入账、账账不符、账证不符、账表不符、抽动账页、毁灭账簿记录、提前结账等办法。下成我们就从十个方面来具体阐述：

　　一、涂改、销毁、损坏账簿

　　同类似涂改凭证的方法来篡改有关账簿，有的则故意制造事故，造成账簿不慎被毁的假相，以达到掩盖不法行为的目的。

请教下各位同仁，有进项但是同一种货的进项大于销项该怎么处理呢（两个业务卖的同一种货，其中一个卖出不带票，进货带票了）？开增值税票必须每个规格都对应吗？不是公对公的我也没做备注，心里感觉不踏实，是不是应该要求对方倒账了？ 请教下各位同仁，有进项但是同一种货的进项大于销项该怎么处理呢（两个业务卖的同一种货，其中一个卖出不带票，进货带票了）？开增值税票必须每个规格都对应吗？不是公对公的我也没做备注，心里感觉不踏实，是不是应该要求对方倒账了？[]