应收应付账款尾数账务处理
2016-4-8 0:0:0 用友T1小编应收应付账款尾数账务处理
应收应付账款尾数账务处理【问】比如A公司的应收账款为1802.5,但实际收回的是1800,那分录是,如果多收,比如1803,那会计分录呢?又比如B公司的应付账款为15022,但实际我公司支付的金额是15000,分录怎么做?
【答】
1、比如A公司的应收账款为1802.5,但实际收回的是1800,那会计分录是:
借:银行存款 1800
贷:应收账款——A公司 1800
2.5元,挂在账上超过三年,确实收不回来,视为坏账
借:资产减值损失 2.5
贷:坏账准备 2.5
月末:
借;本年利润 2.5
贷:资产减值损失 2.5
发生坏账时:
借:坏账准备 2.5
贷:应收账款 2.5
2.如果多收,比如1803,那会计分录呢
借:库存现金、银行存款 1803
贷:应收账款——A公司 1802.5
营业外收入 0.5
3、B公司的应付账款为15022,但实际我公司支付的金额是15000,会计分是:
借:应付账款——B公司 15022
贷:银行存款 15000
营业外收入 22
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用友软件年度如何转账?用友软件年度如何转账?
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用友软件年度转账步骤:
一、年度账主要包括:建立、清空、引入、输出和数据的年度结转。操作步骤:1.用户首先以账套主管的身份注册,并且选定账套,进入系统管理界面。2.然后,用户在系统界面单击【年度账】项,系统自动弹出下级菜单,再将鼠标移动到【建立】上,单击鼠标进入建立年度账的功能。3.系统自动弹出一个界面,在此界面中有以下两个栏目,都是系统默认的,用户不得进行任何的操作。栏目注释账套自动显示的是用户注册进入时所选的账套会计年度?自动显示的是所选会计账套当前会计年度加1的年度。用户如果欲对新建年度账进行确认,可点击【确认】按钮,欲放弃,可点击【放弃】按钮。二、结转上年数据一般情况下,企业是持续经营的,因此企业的会计工作是一个连续性的工作,每到年末,启用新年度账时,就需要将上年度中相关账户的余额及其他信息结转到新年度账中。单击【年度账】菜单中的【结转上年数据】进入上年数据的功能,结转步骤如下:1.在结转上年数据之前,首先要建立年度账。2.建立新的年度账后,您可以执行供应链产品、资金管理、固定资产、工资系统的结转上年数据的工作。3.如果您同时使用了采购系统、销售系统和应收应付系统,那么只有在供应链产品执行完结转上年数据后,应收应付才能执行;如果只用了应收应付,而没有使用采购系统销售系统,则可以根据需要直接执行应收应付系统的结转工作即可。4.如果您在使用成本管理系统时,使用了工资系统、固定资产、存货核算系统,那么只有工资系统、固定资产、供应链产品执行完结转工作后,才能执行结转,否则,可以根据需要直接执行成本管理系统的结转工作即可。如果您在使用总账系统时,使用了工资系统、固定资产系统、存货核算系统、应收应付系统、资金管理系统、成本管理系统,那么只有在这些系统执行完结转后,才能执行结转;否则根据需要直接执行总账系统的结转工作即可。三、年度账的引入年度账操作中引入与账套的引入操作基本一致,不同之处在于引入的是年度数据备份文件(由系统引出的年度账的备份文件,文件名为ufrepyer.lst)。例如已经建立2007年度帐,如发现上年(2006年)的数据还要做某些修改(如某张凭证、单据等),此时可将2006年的备份文件ufrepyer.lst重新引入,在2006会计年度里进行相应修改,修改完毕后,然后重复上述结转步骤,此时2007年度的期初余额将会自动更新。操作步骤:在系统管理界面以帐套主管身份登录,单击【年度账】的下级菜单【引入】,则进入引入年度账的功能。在界面上选择所要引入的年度账数据备份文件和引入路径,点击【打开】按钮表示确认;如想放弃则点击【放弃】按钮。
用友通“溢余短缺”如何进行结算? 用友通“溢余短缺”如何进行结算?
采购报账结算时,如果入库数量与发票数量不一致,如何进行结算处理?采购报账结算时,如果入库数量与发票数量不一致,那么只能使用【手工结算】进行结算。并分两种情况进行“溢余短缺”结算处理:
1. 入库数量大于发票数量
2. 入库数量小于发票数量
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对于由于损耗产生的入库数量大于发票数量,必须在选择发票时,在发票的附加栏:“合损耗理数量”中输入溢余数量。溢余数量必须是负数。只有当入库数量+合理损耗数量=发票数量时才允许结算。
注意:
入库单数量大于发票数量时进行结算,系统将把多余数量按赠品处理,只是降低了入库货物的单价,与企业的分批结算概念不同。
第二种情况:
必须在选择发票时,在发票的附加栏输入“合理损耗数量”、“非合理损耗数量”,还可同时处理“非合理损耗金额”和“转出进项税”。只有当入库数量+合理损耗数量+非合理损耗数量=发票数量时才允许结算。
注意:
在此应正确确定“非合理损耗类型”以确保核算系统对非合理损耗金额和转出进项税的正确核算。如有其它问题,请在下面回复疑问,我们将第一时间与您联系,帮助您解决问题。同时您也可以联系用友畅捷通专业服务商-用友天龙瑞德。用友天龙瑞德专业销售用友软件,用友财务软件,维护用友T3、用友T6、用友U8、畅捷通T+。我们将竭诚为您服务。
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设计、制造、运输并安装设备如何计算增值税? 设计、制造、运输并安装设备如何计算增值税? 问:甲公司是一般人,主营业务是为汽车生产厂家设计、制造、安装专用生产设备,自行提供运输并负责安装,但本身没有建筑安装资质。甲公司年主营业务收入1000万元。其中设计收入520万元,设备销售收入300万元,运输收入60万元,安装收入120万元。年购进原材料等取得的进项税额为40万元,其中属于设计安装的进项税额为2.1万元,属于运输的进项税额外负担为2万元。如何计算增值税、? 答:《部、国家总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2013〕106号)第三十五条规定,纳税人提供适用不同税率或者征收率的应税服务,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 第三十六条规定,纳税人兼营营业税应税项目的,应当分别核算应税服务的销售额和营业税应税项目的营业额;未分别核算的,由主管税务机关核定应税服务的销售额。 附件《应税服务范围注释》第三条第(三)款规定,文化创意服务,包括设计服务、商标和著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。 1.设计服务,是指把计划、规划、设想通过视觉、文字等形式传递出来的业务活动。包括工业设计、造型设计、服装设计、环境设计、平面设计、包装设计、动漫设计、网游设计、展示设计、网站设计、机械设计、工程设计、广告设计、创意策划、文印晒图等。 附件2《营业税改征增值税试点有关事项的规定》第一条规定,试点纳税人〔指按照《营业税改征增值税试点实施办法》(以下称《试点实施办法》)缴纳增值税的纳税人〕有关政策 (一)混业经营。 试点纳税人兼有不同税率或者征收率的销售货物、提供加工修理修配劳务或者应税服务的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额,未分别核算销售额的,按照以下方法适用税率或者征收率: 1.兼有不同税率的销售货物、提供加工修理修配劳务或者应税服务的,从高适用税率。 《增值税暂行条例实施细则》第五条规定,一项销售行为如果既涉及货物又涉及非增值税应税劳务,为混合销售行为。除本细则第六条的规定外,从事货物的生产、批发或者零售的企业、企业性单位和个体工商户的混合销售行为,视为销售货物,应当缴纳增值税;其他单位和个人的混合销售行为,视为销售非增值税应税劳务,不缴纳增值税。 本条第一款所称非增值税应税劳务,是指属于应缴营业税的交通运输业、建筑业、金融保险业、邮电通信业、文化体育业、娱乐业、服务业税目征收范围的劳务。 本条第一款所称从事货物的生产、批发或者零售的企业、企业性单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营非增值税应税劳务的单位和个体工商户在内。 第六条规定,纳税人的下列混合销售行为,应当分别核算货物的销售额和非增值税应税劳务的营业额,并根据其销售货物的销售额计算缴纳增值税,非增值税应税劳务的营业额不缴纳增值税;未分别核算的,由主管税务机关核定其货物的销售额: (一)销售自产货物并同时提供建筑业劳务的行为; (二)财政部、国家税务总局规定的其他情形。 第二十六条规定,一般纳税人兼营项目或者非增值税应税劳务而无法划分不得抵扣的进项税额的,按下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额合计 《国家税务总局关于印发〈营业税税目注释(试行稿)〉的通知》(国税发〔1993〕149号)第二条规定,建筑业,是指建筑安装工程作业。 本税目的征收范围包括:建筑、安装、修缮、装饰、其他工程作业。 第(二)款规定,安装,是指生产设备、动力设备、起重设备、运输设备、传动设备、医疗实验设备及其他各种设备的安装配、安置工程作业,包括与设备相连的工作台、梯子、栏杆的装设工程作业和被安装设备的绝缘、防腐、保温、油漆等工程作业在内。 根据上述规定,上述业务中,生产设备安装属建筑业劳务,企业销售自产货物并同时提供建筑业劳务的行为,应当分别核算货物的销售额和非增值税应税劳务的营业额,并根据其销售货物的销售额计算缴纳增值税,非增值税应税劳务的营业额缴纳营业税;未分别核算的,由主管税务机关核定其货物的销售额。设计劳务、运输劳务属于增值税应税服务,与销售设备业务属混业经营行为,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额,未分别核算销售额的,从高适用税率。因此,上述业务中应缴增值税和营业税计算如下: 增值税: 1、设计收入销项税额:520×6%=31.20(万元); 2、运输收入销项税额:60×11%=6.60(万元); 3、设备销售收入销项税额:300×17%=51.00(万元); 不得抵扣的进项税额:2.1×120/1000=0.252(万元); 当月可抵扣进项税额:40+2.10+2-0.252=43.848(万元); 当月应交增值税:31.20+6.6+51-43.848=44.952(万元)。 营业税: 120×3%=3.6(万元)。
- 经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
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- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
采购入库单保存后 ,就能出库???我要采购入库单审核后才能做出库。我已勾选库存选项,采购入库单审核后修改现存量,现在是这样的, 我没有做采购入库单 ,就会提示 不能出库,但是我做了采购入库单 没有审核 就能领料出去??? 采购入库单保存后 ,就能出库???我要采购入库单审核后才能做出库。我已勾选库存选项,采购入库单审核后修改现存量,现在是这样的, 我没有做采购入库单 ,就会提示 不能出库,但是我做了采购入库单 没有审核 就能领料出去???
审核时修改现存量是单据审核后才会修改现存量,如果还能出库,应该是现存量里面数还够用@畅捷服务_丁磊:没有呢,我新增的一笔存货做的 。@qq392629945: 库存选项想要修改,需要退出软件重新登录才能生效!你退出软件,重新登录一下,整理一下现存量,查询一下现存量看看@畅捷服务_丁磊:你看 ,采购入库单没有审核,查询现存量表也是空的,然而做材料出库单还是能开单,能审核?这是什么原因呢?@qq392629945:出库是按照可用量控制的,没有审核只是影响现存量,可用量是有的,只要库存选项勾选了允许超可用量出库就可以。@服务社区赖海芳:关键是我没有勾选啊、@qq392629945:现存量表中可用量是多少@服务社区赖海芳:没有审核采购入库单的时候,查询是没有数据的,但是能做材料出库,审核后现存量表有库存,已经整理过现存量了。@qq392629945:采购入库单审核之前可用量是多少,审核之后可用量是多少@服务社区赖海芳:采购入库单审核之前可用量是没有,审核之后可用量是1。@qq392629945:审核之前审核之后请截图我看一下 截图要能看到可用量和现存量@服务社区赖海芳:@qq392629945:这是个没有审核的状态。@qq392629945: 我想问一下,你是可以做材料出库单,还是可以审材料出库单呢?@qq392629945:这个状态下材料出库单,这个存货也能出库。@畅捷服务_丁磊:可以做,也可以审核!@畅捷服务_丁磊:就是可以保存,也能审核。@qq392629945: 这还真是挺奇怪的,我想问一下,你的存货有自由项或自定义项之类的设置吗?@qq392629945:按照你说的 我做了详细的测试没有重现你的问题
综合你上面说的我有两个疑问:
第一,不是说做了采购入库单吗 你给我看的截图是空的,做了采购入库单就有可用量的不会是空的
第二,上面截图现存量是空的,库存选项里面是没有勾选的,而且你说也是整理了现存量的,那么出库单允许保存?@畅捷服务_丁磊:丁老师,您自己测试下,客户跟我反馈这个问题,我还不相信,我就自己新增了一个存货做测试,没有任何自由项与自定义项项,软件是T6 6.2plus1,您可以自己测试下看,客户的要求是采购入库单审核后,才能做材料领用单,当然这个存货本身有库存例外,现在是我只要做了采购入库单,保存了没有审核,也能做材料出库单保存审核!@服务社区赖海芳:我库存选项是勾了采购入库单审核时修改现存量,我做的是采购入库单保存没有审核,这里不显示是对的,关键我没有现存量与可用量,也能做材料出库单保存审核,如果我不做采购入库单,直接做材料出库单是可以控制的,系统会提示没有可用量!@qq392629945:选项中的勾选是修改现存量的时点,而出库是按照可用量控制的。@服务社区赖海芳:那我这个问题怎么解决?@qq392629945: 要不你把你测试的账套发给我们看看吧,却是挺奇怪的,我们在自己的账套里还是测不出问题来!@畅捷服务_丁磊:好吧 ,我去平台提个问题吧 !辛苦了!
客户想购买订货商城,但是想看下手机端界面,手机端演示版一直开通不起,请问如何体验手机端订货了 客户想购买订货商城,但是想看下手机端界面,手机端演示版一直开通不起,请问如何体验手机端订货了[]
订货商城也是有试用期的,您可以新建一个账套去开通工作圈,然后开通订货商城,登录手机端选择企业就可以进行体验了;工作圈里面点获取开通一直是提示联系服务商,显示开通客户的电话,开通不了网页版的可以,手机版的不行,你们有开通的没有我们进去就看下界面@重庆光度张卫星:哪家就是这个用户已经有其他的用户开通 过,那就需要用原开通的账号登陆了;@重庆光度张卫星:可以查看下这个文档,是比较详细的测试文档:
http://service.chanjet.com/zhi ... 54319但是工作圈上开通不起订货商城,如何登陆吗@重庆光度张卫星:目前实现的是手机端APP和微信中,工作圈是没有的;