一般纳税人增购发票的预缴税款应如何缴纳?
2016-4-16 0:0:0 用友T1小编一般纳税人增购发票的预缴税款应如何缴纳?
一般纳税人增购发票的预缴税款应如何缴纳?问:辅导期纳税人按次领购增值税专用发票数量不能满足当月经营需要的,增购发票的预缴税款应如何缴纳?
答:1.根据国家税务总局《关于加强新办商贸企业增值税征收管理有关问题的紧急通知》(国税发明电〔2004〕第37号)第三条第三项规定,关于辅导期的一般纳税人企业按次领购数量不能满足当月经营需要的,可以再次领购,但每次增购前必须依据上一次已领购并开具的专用发票销售额的4%向主管税务机关预缴增值税,未预缴增值税税款的企业,主管税务机关不得向其增售专用发票。
2.根据《关于修改若干增值税规范性文件引用法规规章条款依据的通知》(国税发〔2009〕第10号)第七条规定,国家税务总局《关于加强新办商贸企业增值税征收管理有关问题的紧急通知》(国税发明电〔2004〕37号)第三条第三项有关企业增购专用发票必须按专用发票销售额的4%预缴增值税的规定,修改为按3%预缴增值税。
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营业外收入吧 金额不大吧如果是几分钱验证的话,计入营业外收入@糯米包油条:最大的一次就一百,其他都是一分几角,主要测试软件到账情况@鱼丸粗面1450665720:那就做营业外收入@糯米包油条:恩,谢谢[/微笑]支付宝给你们的测试费可以做管理费-办公费的减少啊@龍心:这个不是支付宝给我们,是用户通过自己支付宝账户付到公司支付宝上@鱼丸粗面1450665720:那就不是测试费,是用户给你们的货款了啊贷方为:营业外收入,不交流转税。专家讲堂区@孟峰 老师有专题涉及电商类课件,可以去学习一下。还是先要搞清这笔钱是谁付的,要不要还。[/疑问]@龍心:理论上是这样的,从支付宝上打印出的明细也是显示账务类型是交易,但是有太多小额的,就0.01元,那还是做成主营业务收入吗?汇总核算一下,看看到底有多少钱,就冲减费用么就可以了啊@孟峰:恩,是的。小额的,比如一分钱的也不存在还不还了,实际上就是内部人员自己付的,也就是营业外收入吧?@鱼丸粗面1450665720:那就营业外收入,不涉及交增值税@鱼丸粗面1450665720: 是@孟峰:老师您好,再请教一个问题,消费者使用手机加油,加油额直接到公司支付宝账上,加油站后期通过申请我们将返给他对应营业额(财务计“其他应付款”),与此同时我们也会收取相应的服务费(财务是计“主营业务收入”),那分录就是:
借:其他货币资金——支付宝
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涉及的税费是计“营业税“还是”增值税”呢?这样的分录是正确的吗?@鱼丸粗面1450665720: 分录对,目前是营业税@孟峰:谢谢老师指教[/抱拳]
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这个在开账后直接做获赠单您好,期初库存商品均是需要输入成本的,建议您再开账后做获赠单或是报溢单调整库存@服务社区李珊:获赠单 过账时提示商品金额存在异常,请检查!@刘壮349:若是批零12.6版本,请备份好数据,下载社区产品更新,T1里面的批发零售版12.6补丁安装并执行补丁脚本,补丁已经解决该问题了@服务社区李珊:好的,谢谢@刘壮349:不客气的,祝您工作愉快![/微笑]
去税务局办营改增手续需要带什么资料,大致程序是怎样的呢? 去税务局办营改增手续需要带什么资料,大致程序是怎样的呢?[]
您好,带上贵公司公章和税务登记证副本原件,去之前将2015年1-12月份的收入和2016年1-4月份的收入记下来,去了国税局之后去找专管员领表,领完填写,填写完毕再交回去。如果贵公司地税有减免的话,将减免的文件号写上就可以啦。好的,好像有点小麻烦,谢谢!您好!小规模纳税人大致程序以及资料如下所示:
第一、去国税务局:提交表格(表格提前在网上下载,税务局不提供):
1、带公司公章、财务章、发票章、法人名章、银行预留名签章;(带齐章,防止少盖一章,白跑一趟)
2、税务登记证副本原件;
3、填好《营改增企业调查确认表》、《税控收款机用户注册登记表》(限需要税控机的企业)、《纳税人税种登记表》、《纳税人领购发票票种核定申请表》、
4、所有表格要加盖公司章;
5、另备一份A4纸盖上发票章;
6、经办人的身份证复印件;
以上把表格及资料分别交到两个窗口,然后再去排队领取“实时缴税协议书”,即开户行、税务局、单位的三方协议。
第二、去开户行:签三方协议
带营业执照、开户证明、公章、财务章、银行预留名签章、法人名章少一样都不行,去银行排队,签订“实时缴税协议书”。
第三、去国税局:提交三方协议
1、将“实时缴税协议书”交国税窗口;
2、看清窗口贴的文字,可能会有培训相关提示等。
第四、去航天金税公司办理以下业务:
1、领取《增值税小规模纳税人认定表》、《同城特约委托收款付款授权书》;
2、填好《增值税小规模纳税人认定表》中选定所需服务项目《增值税小规模纳税人认定表》 每一项目都有一定数额的收费,将填好的表格交给航天金税,等航天金税的短信通知,带回付款授权书去银行盖章。
3、如果选定参加培训还需交培训费
第五、去开户行在付款授权书上盖章
填好付款人信息去银行,不用排号就可以办理,将付款授权书交给航天金税公司,等通知约两星期是时间; 买到税控机后,就可以去税务局买发票了。
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年度结转提示应收模块已结转 年度结转提示应收模块已结转
问题号: | 9441 |
---|---|
解决状态: | 最终解决方案 |
软件版本: | 8.60 |
软件模块: | 系统管理 |
行业: | 通用 |
关键字: | 年度结转 |
适用产品: | 860 |
问题名称: | 年度结转提示应收模块已结转 |
问题现象: | 年度结转提示应收模块已结转 |
问题原因: | ua_account_sub表中字段错误 |
解决方案: | 修改对应的字段 |
补丁编号: | |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
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建议您重新安装office程序@畅捷服务孙志强:重新下载重新安装?是需要您重新下载安装@畅捷服务孙志强:能不能发个链接给我?请您在网上搜索MSDN我告诉你,里面有office程序,需要使用迅雷下载@畅捷服务孙志强:这怎么弄啊?点击详细信息,然后呢将下载地址放到迅雷中下载@畅捷服务孙志强:一直这样是啥意思呀?这个画面已经很久了还在下载,请等待@畅捷服务孙志强:真心不会弄这些东西,只能求助了@畅捷服务孙志强:打开之后成这样你这个需要有解压文件的。@畅捷服务孙志强:还是不行,安装不了这个不行的话,您自己在网上搜索一下数据库安装程序吧
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用友U8.61内存无法READU8.61内存无法READ
U8.61-内存无法READ
自动编号: | 16632 | 产品版本: | U8.61 |
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适用产品: | U861 | 关 键 字: | 内存无法READ |
问题名称: | 内存无法READ | ||
问题现象: | 在调拨单里的“说明”栏目中录入汉字的时候,提示“内存无法READ”,然后退出软件。 | ||
原因分析: | 因为在其他机器上操作无次现象,排除软件和数据库的问题,应该是和他的机器环境有关系。 | ||
解决方案: | 发现他录入汉字的时候使用的是“五笔86版”,换成别的输入法录入汉字也没有问题,看来是和这个输入法有冲突。卸载这个输入法,安装其他的五笔输入法,问题解决。 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
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用友U8.51固定资产算法导致数据错误U8.51固定资产算法导致数据错误
U8.51-固定资产算法导致数据错误
自动编号: | 18465 | 产品版本: | U8.51 |
产品模块: | 固定资产 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | 851 | 关 键 字: | 固定资产算法导致数据错误 |
问题名称: | 固定资产算法导致数据错误 | ||
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原因分析: | 使用问题 | ||
解决方案: | 固定资产对【平均年限法一】月折旧率的程序算法为:先算出年折旧率,格式化数据后再除以12。即:月折旧率=((1-0.03)/7)/12 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
银行代发一览表输出EXCEL,姓名一栏为0 银行代发一览表输出EXCEL,姓名一栏为0
问题号: | 18389 |
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适用产品: | U6 |
软件版本: | U6普及版(原U8普及版3.0) |
软件模块: | 工资管理 |
问题名称: | 银行代发一览表输出EXCEL,姓名一栏为0 |
问题现象: | U8普及版3.0 银行代发一览表输出EXCEL,。姓名为另0 |
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问题号: | 35234 |
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适用产品: | T3系列 |
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行业: | 通用 |
补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
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