U8其他为何在人员档案里没有相应的人员类别选项呢？U8其他为何在人员档案里没有相应的人员类别选项呢？

U8其他-为何在人员档案里没有相应的人员类别选项呢？

固定资产减值准备纳税调整及会计处理 固定资产减值准备纳税调整及会计处理

　　一、固定资产减值准备当期的纳税调整及会计处理

　　按照准则规定，企业应在期末资产负债表日，对固定资产逐项进行检查，对由于市价大幅度下跌，有证据表明已经陈旧过时或者其实体已经损坏，已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置等原因导致其收回金额低于账面价值的资产，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。依照税法相关规定，企业所得税前允许扣除的项目，必须遵循真实发生的据实扣除原则，除国家税收规定外，企业根据财务会计制度规定提取的任何形式的准备金（包括固定资产减值准备）不得在企业所得税前扣除。比较会计准则和税法的相关规定，因计提固定资产减值准备的期间与允许在计算应纳税所得额时扣除的资产损失的期间不同而产生的差异，作为可抵减暂时性差异，即作为来来可抵减应纳税所得额的时间性差异，在计算当期应纳税所得额时，进行纳税调增。“当期应纳税所得额=当期会计利润 计提的固定资产减值准备”。

U8.52工资计算错误‘3021’U8.52工资计算错误‘3021’

U8.52-工资计算错误‘3021’

U8.52凭证不删改，提示有其他人在使用,消除异常、锁定也没用。U8.52凭证不删改，提示有其他人在使用,消除异常、锁定也没用。

U8.52-凭证不删改，提示有其他人在使用,消除异常、锁定也没用。

商贸通标准版10.2备注商贸通标准版10.2备注

商贸通标准版10.2-备注

调整仓库数量，用其他出入库单应该就可以了吧 调整仓库数量，用其他出入库单应该就可以了吧[]

若调整数量就是做其他出入库单
一般都是其他出入库单。
@王杨Y7N:对

求助，T+11.5，请问总账辅助明细账的数（期初，期末，发生额），是辅助余额表的二倍是什么情况？？？ 求助，T+11.5，请问总账辅助明细账的数（期初，期末，发生额），是辅助余额表的二倍是什么情况？？？[]

打个最新的补丁，然后再反记账重新记账，看一下。
@畅捷服务刘攀:打过了，不行；只有最新的一个年度是这样，新建一个帐套没事
@幻想家:返记账重新记账如果没用的话请提交一下数据，后台跟踪一下看看具体原因。
@畅捷服务刘攀:请教一下，这是AA_AccountAssociation表里224103这一个科目的东西，是不是其中有错的？？？
@幻想家:这样看不是很确定，你可以和一个正常的比如224104进行对比看看。

U8.52无法加载加密盒，认不上加密程序U8.52无法加载加密盒，认不上加密程序

U8.52-无法加载加密盒，认不上加密程序

U8的ERP系统进入后无法录入只能查看，什么原因 U8的ERP系统进入后无法录入只能查看，什么原因''

会计从业资格证山东15年3月份考试什么时候报名 会计从业资格证山东15年3月份考试什么时候报名''

供应商、客户供应商、客户

知识库详细内容

调试套打调试套打

做账以后，业务流程立账依据还可以修改么 做账以后，业务流程立账依据还可以修改么[]

立账单据不能改，业务流程如果是合并流程可以改为分开流程。

T3跟T1怎么连接 T3跟T1怎么连接[]

您可以参考学堂文库中的 商贸宝财务接口对接设置方法：
http://service.chanjet.com/zhi ... 3ae2f

用友U8.60SPiis未授权U8.60SPiis未授权

U8.60SP-iis未授权

用友T3-财税通固定资产进项税的处理 用友T3-财税通固定资产进项税的处理

用友T3-财税通中，固定资产的进项税如何进行处理？固定资产在进项税在固定资产卡片录入时会将此值录入，如何反映到增值税报表中呢，在填列卡片时没有办法将此数值直接过到税务核算模块，必须通过制单时，将此数值从总账过到税务核算模块。在固定资产新增卡片制单时，点击凭证上的涉税按纽，按照涉税按纽的提示，将进项税的信息进行录入，然后保存凭证。这时，凭证的涉税信息会自动过到税务核算的票据管理中，这时，可以选中此条票据信息进行税务处理，则可以将此数过到增值税报表中。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

用友U8.50应发合计、扣款合计、代扣税无法取数U8.50应发合计、扣款合计、代扣税无法取数

U8.50-应发合计、扣款合计、代扣税无法取数

升级提示错误“子查询返回值多于1个” 升级提示错误“子查询返回值多于1个”

混合性投资业务如何进行账务处理 混合性投资业务如何进行账务处理 符合国家总局2013年41号公告的混合性业务，投资方和被投资方账务如何处理（如投资、利息、收回等）？ 　　对于混合性投资企业，应按《部发布关于印发〈金融负债与权益工具的区分及相关处理规定〉的通知》（财会〔2014〕13号）规定进行账务处理。 　　《国家税务总局关于企业混合性投资业务处理问题的公告》（国家税务总局公告2013年第41号）第一条规定，企业混合性投资业务，是指兼具权益和债权双重特性的投资业务。同时符合下列条件的混合性投资业务，按本公告进行企业所得税处理： 　　（一）被投资企业接受投资后，需要按投资合同或协议约定的利率定期支付利息（或定期支付保底利息、固定利润、固定股息，下同）； 　　（二）有明确的投资期限或特定的投资条件，并在投资期满或者满足特定投资条件后，被投资企业需要赎回投资或偿还本金； 　　（三）投资企业对被投资企业净资产不拥有所有权； 　　（四）投资企业不具有选举权和被选举权； 　　（五）投资企业不参与被投资企业日常生产经营活动。 　　《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号）第二条金融负债与权益工具的区分中规定，企业应当按照金融工具准则的规定，根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具： 　　（一）金融负债。 　　金融负债，是指企业符合下列条件之一的负债： 　　1.向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； 　　2.在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 　　3.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具； 　　4.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 　　（三）金融负债和权益工具的区分。 　　1.通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算。 　　如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 　　如果发行的金融工具将以现金或其他金融资产结算，那么该工具导致企业承担了交付现金或其他金融资产的义务。如果该工具要求企业在潜在不利条件下通过交换金融资产或金融负债结算（例如，该工具包含发行方签出的以现金或其他金融资产结算的期权），该工具同样导致企业承担了合同义务。在这种情况下，发行方对于发行的金融工具应当归类为金融负债。 　　第五条投资方购入金融工具的分类中规定，金融工具投资方（持有人）考虑持有的金融工具或其组成部分是权益工具还是债务工具投资时，应当遵循金融工具确认和计量准则和本规定的相关要求，通常应当与发行方对金融工具的权益或负债属性的分类保持一致。例如，对于发行方归类为权益工具的非衍生金融工具，投资方通常应当将其归类为权益工具投资。 　　第六条主要会计处理中规定，企业应当按照金融工具准则和本规定的相关要求，对发行的金融工具进行相关会计处理。 　　（二）科目设置。 　　金融工具发行方应当设置下列，对发行的金融工具进行会计核算： 　　1.发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算。“应付债券”科目应当按照发行的金融工具种类进行明细核算，并在各类工具中按“面值”、“利息调整”、“应计利息”设置明细账，进行明细核算（发行方发行的符合流动负债特征并归类为流动负债的金融工具，以相关流动性质的科目进行核算，本规定在账务处理部分均以“应付债券”科目为例）。 　　对于需要拆分且形成衍生金融负债或衍生金融资产的，应将拆分的衍生金融负债或衍生金融资产按照其公允价值在“衍生工具”科目核算。对于发行的且嵌入了非紧密相关的衍生金融资产或衍生金融负债的金融工具，如果发行方选择将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期的，则应将发行的金融工具的整体在“交易性金融负债”等科目核算。 　　（三）主要账务处理。 　　1.发行方的账务处理。 　　（1）发行方发行的金融工具归类为债务工具并以摊余成本计量的，应按实际收到的金额，借记“银行存款”或“存放中央银行款项”等科目，按债务工具的面值，贷记“应付债券——优先股、永续债等（面值）”科目，按其差额，贷记或借记“应付债券——优先股、永续债等（利息调整）”科目。 　　在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。 　　2.投资方的账务处理。 　　投资方购买发行方发行的金融工具，应当按照金融工具确认和计量准则及本规定进行分类和计量。 　　如果投资方因持有发行方发行的金融工具而对发行方拥有控制、共同控制或重大影响的，按照《企业第2号——长期股权投资》和《企业会计准则第20号——企业合并》进行确认和计量；投资方需编制合并的，按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定编制合并财务报表。 　　根据上述规定，被投资企业接受混合性投资业为应确认为金融负债，对于投资方来说，确认为金融资产。 　　简要分录如下（不考虑税费）： 　　1、发行方账务处理： 　　投资时 　　借：持有至到期投资——成本 　　贷：银行存款 　　按投资合同或协议约定的利率确认利息收入： 　　借：应收利息 　　贷：投资收益 　　收到利息 　　借：银行存款 　　贷：应收利息 　　到期收回本金 　　借：银行存款 　　贷：持有至到期投资——成本 　　2、被投资方账务处理 　　接受投资时 　　借：银行存款 　　贷：应付债券——面值 　　按合同约定利率确认利息支出 　　借：财务费用等 　　贷：应付利息 　　支付利息 　　借：应付利息 　　贷：银行存款。

国税代开的专票，地税的一税两费，还能享受季度30万以内免征两个附加吗？ 国税代开的专票，地税的一税两费，还能享受季度30万以内免征两个附加吗？[]

预缴了增值税，相应的附加也应缴纳