基本科目设置和控制科目设置分别是什么- 基本科目设置和控制科目设置分别是什么?

会计电算化系统的概念结构 会计电算化系统的概念结构

　　会计电算化系统主要有数据源、数据输入、数据处理、数据管理、信息输出、信息用户和信息反馈等元素组成。

　　在电算化方式下，通常采用的账务处理程序是记账凭证核算方式。

　　（一）数据输入：数据输入着重于确认企业经营过程中所发生的内、外部交易事项资料，确认能够进入会计电算化系统的相关资料，并且根据既定的会计准则和会计制度予以定量化记录反映。

　　（二）数据处理：输入会计电算化系统的交易资料必须经过一系列的处理，如记录、分类、汇总、整理、分析等。

创建账套时提示数据库连接失败是怎么回事？？？？？？ 创建账套时提示数据库连接失败是怎么回事？？？？？？[]

用户名是sa，不能更改，密码是数据库密码。输入正确之后再重新建立帐套
@服务社区李珊:没有密码啊。。。怎么办？
@561466994862:您参考学堂文库中的 更改SA口令为空 方法，将sa密码清除之后再重新做数据库测试连接之后再登录软件进行操作 文档网址：http://service.chanjet.com/zhi ... 0cd4a

水电费无发票入账处理办法 水电费无发票入账处理办法

　　【问】我公司与对方单位共用一块电表，电业部门给对方开据总额电费发票，不另给我司开据发票，我公司依据实际使用量在单位内部装独自计量表与对方单位结算，此费用我公司能否依据对方单位的收据和电业部门给对方开据的电费发票复印件入账。

　　【答】发票管理办法第三条规定，“发票，是指在购销商品，提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。”第二十一条规定，“所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。”按照上述规定，你公司向电力部门购买电力时应向收款方索取发票并据以入帐。但鉴于你公司与对方单位共用一块电表，电业部门不单独给你公司开具发票的特殊情况，建议你公司与对方单位提出水电费公摊意见，报主管税务机关部门审批并据以税前扣除。

仓库进销存变动表入库存数量， 入库数量=产品入库单数量+销售换货单数量，经查这些销售换货单均在该仓库为出库的，入库仓库为其他仓库，正常来说，入库数量应该是只含进到这个仓库的所有单据数量总和，但这个表把入库的加上调拨出库的数加上了。仓库进销存变动表入库存数量， 入库数量=产品入库单数量+销售换货单数量，经查这些销售换货单均在该仓库为出库的，入库仓库为其他仓库，正常来说，入库数量应该是只含进到这个仓库的所有单据数量总和，但这个表把入库的加上调拨出库的数加上了。

问题模块： 物流查询

外商投资的房地产开发企业所得税税收筹划——不得列入成本、费用 外商投资的房地产开发企业所得税税收筹划——不得列入成本、费用

（一）资本的利息

　　资本是投资者或股东的投入，不得列支利息。如果是用借款投入则所发生的利息支出，应由投资者或股东负担。

　　（二）各项所得税税款

　　各项所得税，如企业所得税、地方所得税等，是利润分配性质的支出，不能列为成本、费用。

　　（三）违法经营的罚款和被没收的损失

　　企业如违法经营，被政府有关部门处以罚款和没收财物的损失，不属于正常的营业性支出和损失，而是政府机构对企业从事违法经营的处罚。所以罚、没损失，不能列入企业的成本、费用和损失。

您好，有G6医院财务的预算功能说明文档吗？如果有可以帮我发个吗？谢谢您 您好，有G6医院财务的预算功能说明文档吗？如果有可以帮我发个吗？谢谢您[]

没有的，所有资料都在社区知识库当中 建议按F1查看帮助
好，我试试，谢谢

请问如果注册资金100万，期初实缴40万，随后每个月增加一点一点（5万或者10万），目前并没有超过100万，这样可以么。 请问如果注册资金100万，期初实缴40万，随后每个月增加一点一点（5万或者10万），目前并没有超过100万，这样可以么。[]

可以，勿忘仅就增加的部分需要缴纳印花税哦
@曹倩: 嗯嗯。谢谢。上回地税 说怎么这么奇怪的。 还以为不能。

老师，请教 一下T1 IT通讯 版 里面做完盘点单之后，实盘数量比抄库数量少，不能过帐怎么办啊？生成了一张报溢单据之后怎么操作？老师，是不是应该生成报损单才对的？如果做报溢之后，软件的库存不是比实际库存更多了？ 老师，请教 一下T1 IT通讯 版 里面做完盘点单之后，实盘数量比抄库数量少，不能过帐怎么办啊？生成了一张报溢单据之后怎么操作？老师，是不是应该生成报损单才对的？如果做报溢之后，软件的库存不是比实际库存更多了？[]

您好，如果实盘数量比抄库数量少，是报损，把软件中多了的数量报损掉，不能过账提示什么？
@服务社区黄旻:不能过账提示这个：产生负库存，不能记帐。让生成报溢报损的报表
@服务社区黄旻:但是我点击‘生成报损报溢草稿’之后，它生成一张报溢单
@李晓冰iUN:稍等，我看下哈
@服务社区黄旻:嗯嗯
@服务社区黄旻:以您截图的第一行商品为例，您到库存状况表里查下这个商品库存有几个？
@服务社区黄旻:这个商品库存有2个
@服务社区黄旻:库存状况表里面这个商品的库存有9个
@李晓冰iUN:对啊，当时抄库的时候有９个，没盘点完您应该做了出库，导致现在剩了２个，库存就剩２个了，而您这张盘点单要报损７个，那肯定报损不了
@李晓冰iUN:到库存状况表里筛选盘点的这个库房，把库存截图，和这个商品明细账截图来看
@服务社区黄旻:那老师，你的意思是现在重新做个抄库，重新做盘点单？
@李晓冰iUN:嗯，这是最准确的解决方法
@服务社区黄旻:噢。老师，再问你啊。做盘点单的时候是把实际商品拿 过来扫的，但是软件里面有的商品还有库存，而实际库存已经没有这些商品了，怎样在盘点里面把那些商品也找出来？
@李晓冰iUN:做盘点单的时候吧实际盘点了的商品一个个录进去，，录完了先保存草稿，再到盘点管理中心里，选中抄库单，点相关统计里的抄库未盘商品，根据这里的商品再去盘点下，看下是不是库房里没了，在录入到之前的草稿盘点单中
@服务社区黄旻:噢。好的。我先操作下。谢谢老师。[/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]
@李晓冰iUN:恩嗯，不客气的

总账和往来账不平，上个月都没有问题，这个月提示这个无法结账 总账和往来账不平，上个月都没有问题，这个月提示这个无法结账

去总账-期末-对账中，看看到底是总账和哪个客户往来账不平
如果您上个月正常，请您确定是否修改过会计科目的辅助核算，如果修改过，请您修改回来，并且重新修改凭证，如果没有修改过辅助核算，请您反记账，重新记账。
代为一个服务商，这种对账不平问题应该是很容易解决的。你应该掌握这个技能。

用友U8.61票据增加时承兑银行填写极为不便U8.61票据增加时承兑银行填写极为不便

U8.61-票据增加时承兑银行填写极为不便

用友U8.60升级时报错76U8.60升级时报错76

U8.60-升级时报错76

再保险业务赔款支出应在收单年度扣除 再保险业务赔款支出应在收单年度扣除

　　甲财产再保险公司2007年～2009年以合约分保形式与乙保险公司开展的一项财产再分保业务，在依约定取得分保收入的同时，承担相应的赔款风险。由于2008年所承保的财产出现重大损失，经过确认及理赔后，甲财产再保险公司将近期收到的乙保险公司划拨的分保赔款损失30万元记入“赔付支出”科目，由于汇算清缴已结束，为此，甲财产再保险公司财务人员特来电咨询，此项赔款支出是否需要调整上年度企业所得税申报数并重新汇算清缴？

在哪些情况下计算营业额时可以扣除一定的费用 _0在哪些情况下计算营业额时可以扣除一定的费用

在下列情况下，纳税人在计算营业额的时候可以扣除一定的费用：

　　（1）运输企业自中国境内运输旅客或者货物出境，在境外改由其他运输企业承运乘客或者货物的，以全程运费减去付给该承运企业的运费之后的余额为营业额；

　　（2）旅游企业组织旅游团到中国境外旅游，在境外改由其他旅游企业接团的，以全程旅游费减去付给该接团企业的旅游费之后的余额为营业额。

用友U8 查询固定资产账表单个固定资产明细账时提示fa_q_groupsz不是一个合法对象，查询06年年度账有此问题，查询07年年度账没问题用友U8 查询固定资产/账表/单个固定资产明细账时提示"fa_q_groupsz不是一个合法对象"，查询06年年度账有此问题，查询07年年度账没问题 问题原因:2006年数据库没有打脚本补丁 解决方法:通过自动更新工具升级2006年数据库即可
解决方案：
问题原因:2006年数据库没有打脚本补丁 解决方法:通过自动更新工具升级2006年数据库即可

涉及研发支出如何做账 涉及研发支出如何做账

　　⑴研发支出是指企业进行研究与开发无形资产过程中发生的各项支出。企业应设置“研发支出”科目，本科目核算企业进行研究与开发无形资产过程中发生的各项支出。

　　⑵本科目可按研究开发项目，分别“费用化支出”、“资本化支出”进行明细核算。

　　⑶研发支出的主要账务处理。

　　①企业自行开发无形资产发生的研发支出，不满足资本化条件的，借记本科目（费用化支出），满足资本化条件的，借记本科目（资本化支出），贷记“原材料”、“银行存款”、“应付职工薪酬”等科目。

以财产使用权参与联营的合同如何贴花？ 以财产使用权参与联营的合同如何贴花？

　　根据市税三字[1989]925号文件规定：对以房屋或其他财产的使用权（不作价投资）参与各种形式联营组织，不共担风险而以“保底利润”形式取得收益的，对其签订的合同应按照财产租赁合同贴花。

北京地税

已开发票的模具费用能否退回 已开发票的模具费用能否退回

　　问：我公司为一单位开发一种新机型，模具费用是我公司预垫付，待生产新机时返还给对方单位，但模具发票已开我单位名称，我单位能否发回模具发票给对方单位收回模具费？

　　答：你公司取得购进模具发票，无论会计上如何核算，税法上已不存在代购行为，所以你企业现时只能按销售模具再开具发票给对方单位，不能以你企业名称的发票交对方入账。

收取增值税一般纳税人现金的能否开专票 收取增值税一般纳税人现金的能否开专票

　问：对方是一般人，要求开发票，但是对方交的是现金，不是从对公银行付的款，这种情况可以开专用发票吗？

　　答：根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（中华人民共和国国务院令2008年第538号 ）一、纳税人销售货物或者应税劳务，应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票，并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额。属于下列情形之一的，不得开具增值税专用发票： 1.向消费者个人销售货物或者应税劳务的； 2.销售货物或者应税劳务适用规定的； 3.小规模纳税人销售货物或者应税劳务的。 现金使用请遵照《现金管理暂行条例》（中华人民共和国国务院第12号）执行。

会计电算化商品软件的特点及其选择（转） 会计电算化商品软件的特点及其选择（转）

    一、 会计电算化商品软件的特点

　　商品化会计软件是指销售公司统一设计、开发，并作为软件商品在市场销售的会计软件。商品化会计软件一般具有以下特点：

　　（一） 通用性

　　软件的通用性有两方面含义：一是纵向的通用，即软件能适应一个单位有同时期的会计工作变化的需要；一是横向的通用，即满足不同单位会计业务的不同需要。