我单位是否应缴纳印花税滞纳金或受到其它处罚
我单位是否应缴纳印花税滞纳金或受到其它处罚
问:企业自查出一年前应缴纳但未缴纳的印花税,在补缴税款的同时,是否应缴纳滞纳金?如何计算?以何数为基数?是否还会受到其它处罚?缴纳印花税额超过多少就必需用缴款书取代粘贴印花税票?
答:根据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十条规定:纳税人、扣缴义务人未按照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的期限,缴纳或者解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款千分之二的滞纳金。
(94)财税字第065号明确,在应纳税凭证上未贴或少贴印花税票的,税务机关除责令其补贴印花税票外,可处以应补贴印花税票金额3倍至5倍的罚款。
另根据《中华人民共和国印花税暂行条例》第五条规定:为简化贴花手续,应纳税额较大或者贴花次数频繁的,纳税人可向税务机关提出申请,采取以缴款书代替贴花或者按期汇总缴纳的办法。
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超市收取进场费和销售返利费缴哪种税? 超市收取进场费和销售返利费缴哪种税?
问:超市向进场的供货商收取进场费和销售返利费要缴纳哪种税? 答:超市向供货方收取的部分收入,按以下原则缴纳或: 1.超市向供货方收取的与商品销售量、销售额无必然联系,且超市向供货方提供一定劳务的收入,例如进场费、广告促销费、上架费、展示费、管理费等,不属于平销返利,应按营业税的适用税目、税率缴纳营业税。
会计凭证的假账手法之白条顶库 会计凭证的假账手法之白条顶库
作为一名人员,就不得不知道常见的造假方法。只要知道了这些方法,才能更好的审查公司账务。白条顶库,就是公司常见的一种会计凭证作假方法。 所谓白条,是指行为人开具或索取不符合正规凭证要求的发货票和收付款项证据,以逃避监督或偷漏税款的一种舞弊手段。主要手法有: 1、打白条子,即以个人或单位的名义,在白纸上书写证明收支款项或领发货物的字样,作为发票来充当原始凭证。
登录t3时其他一个账套报错误,见图 登录t3时其他一个账套报错误,见图
从提示来看是数据库有错误或损坏了,先做好账套备份,在社区-更多-工具下载中下载数据库修复工具,对账套检测和尝试修复
售后回购业务的财税处理 售后回购业务的财税处理
售后回购是指销货方在售出商品的同时,与购货方签定合同,规定销货方在一定的期间内,按照合同的有关规定将其售出的商品又购买回来的一种交易方式。从这个定义来着,售后回购的主旨是为企业筹集资金,那么,企业在售出商品、回购商品两个环节是应该按销售和采购进行账务处理呢?还是按融资业务进行账务处理呢? (1)售后回购的会计处理 判定的标准是看该业务是否符合《企业会计准则——收入》第五条的条件。收入准则规定,收人确认必须同时符合下列4个条件:
T +12.1打过补丁后预览的时候打开的是打印设置的内容,打印出来也是 T +12.1打过补丁后预览的时候打开的是打印设置的内容,打印出来也是[]
点击上方的删除按钮,清除下缓存,如仍有问题,打补丁后,将T+浏览器卸载,重新下载浏览器安装打过补丁后,要卸载浏览器然后重新安装,最好清除一下历史纪录和缓存就没事了@mmsdsd:谢谢可以了
产品激光码已模糊看不清,如何查看产品激光码?产品激光码已模糊看不清,如何查看产品激光码?
问题模块: U盘版 关键字:查看产品条形码 问题版本:用友用友T1-记账宝 原因分析: 在软件界面查看 适用产品:T1系列 问题答案:进入记账宝操作界面,在右上角点击"关于记账宝",弹出的界面中,会写产品激光码即为条形码。
应收自动计算现金折扣 应收自动计算现金折扣
通知识库问题号: | 34853 |
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适用产品: | T6系列 |
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软件版本: | T6-企业管理软件V6.1 |
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软件模块: | 应收管理 |
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问题名称: | 应收自动计算现金折扣 |
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问题现象: | 应收模块是否可以自动计算现金折扣? |
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问题原因: | 见问题答案 |
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关键字: | 应收自动计算现金折扣 |
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解决方案: | <P>可以选择是否计算现金折扣和不计算现金折扣两种方式:</P> <P>1、若选择自动计算,您需要在发票或应收单中输入付款条件,则在核销处理界面中系统依据付款条件自动计算该发票或应收单可享受折扣,您可输入本次折扣进行结算,则原币余额=原币金额-本次结算金额-本次折扣。</P> <P>2、若选择了<SYMBOL name="Double Opening Quote">“不自动计算现金折扣<SYMBOL name="Double Closing Quote">”,则系统不自动计算现金折扣。</P> <P>注:1、在账套使用过程中可以修改该参数。</P> <P> 2、若选择自动计算现金折扣,需要通过单据核销界面中的栏目设置,将可享受折扣和本次折扣栏目进行显示。</P> |
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行业: | 通用 |
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补丁编号: | |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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应缴财政专户款(事业单位) 应缴财政专户款(事业单位)
1.本科目核算事业单位按规定代收的应上缴专户的预算外资金。应上缴财政专户的预算外资金范围按财政部规定办理。 2.收到应缴财政专户的各项收入时,借记“银行存款”等科目,贷记本科目;上缴财政专户时,作相反分录。实行预算外资金结余上缴办法的单位定期结算预算外资金结余时,借记“事业收入”科目,贷记本科目。 3.本科目贷方余额,反映应缴未缴数。年终本科目无余额。
您好 这个损益报表 财务费用取数的问题 本来客户财务费用借方数是1003.20 贷方是311.73-余额是691.47 但是损益表取得是结转后的本月合计数 客户就说这个不对 该怎么解释 您好 这个损益报表 财务费用取数的问题 本来客户财务费用借方数是1003.20 贷方是311.73余额是691.47 但是损益表取得是结转后的本月合计数 客户就说这个不对 该怎么解释
不能做贷方,如果需要做贷方,可以在借方做红字,就可以了损益类科目:收入发生额在贷方,费用支出发生额在借方,方向不要搞错呀@畅捷服务李笑旺:这个是借贷方向的原因吗@李日国_大桐江电子:哪里可以看出是借贷方向的问题@梦之蓝2016:是的@畅捷服务李笑旺:是不是不存在发生额的借贷方向为负的这个情况 那我现在需要怎么做调整@李日国_大桐江电子:麻烦教下我 怎么调整 老师@梦之蓝2016:删除贷方的凭证,重新做在借方@畅捷服务李笑旺:红字 怎么做 方便截个图吗恢复到记账前状态 -- 填制凭证--找到财务费用为贷方的凭证(一般是利息收入)--将贷方数用空格键移动到借方 --按等号键, OK@李日国_大桐江电子:谢谢 清楚了[/握手]
应收应付在进行年度账结转时,提示错误号“0” _0应收应付在进行年度账结转时,提示错误号“0”
U8知识库问题号: | 780 |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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软件版本: | 其他 |
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软件模块: | 应收 |
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行业: | 其他 |
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关键字: | 年度结转 |
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适用产品: | U821 |
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问题名称: | 应收应付在进行年度账结转时,提示错误号“0” |
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问题现象: | 客户使用的是8.21版,2003年应收应付在进行年度账结转时,提示错误号“0”,执行网上的语句后,结转成功。客户便开始日常处理,一个月的业务完成后,才发现应收应付系统,在进行期初对账时,应收应付的期初与总账不符。而且错误的记录较多,还发现2002年的应付期初也有问题2001年已平的数据,又在2002年期初出现,在转到2003年账前,是正确的。 请问有什么方法可以解决这个问题,由于错误记录较多,我不敢修改数据库,如果要修改,能否告知该改哪几个表。 |
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问题原因: | 应收应付的年度结转,结转后总的科目帐与去年对上,但具体的每个科目无法和去年对上的原因分析: 在AP_DETAIL中存放原始发票和应收(付)单的记录,在制单后,该单据的CCODE字段被写入制单的科目,在进行核销并且制单时,在AP_DETAIL中会增加对应单据号为已核销的发票号或应收(应付)单的记录,制单时系统会把发票制单的科目自动带过来,如此时如修改发票上的科目,会写入到结算单的记录上。而在年结时,系统按单据进行结转,821版本中,一个单据只能有一个科目,所以在结转完后,会造成没有核销完的单据的科目的改变,即某科目帐和去年的数据对不上。如果去年这样做的业务很多,不好调整,可以检查相关科目的差异。如两个科目的差异正好相等,说明肯定是这两个科目的原因。 |
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解决方案: | 此类用户科目帐不好解决,可以通过在总帐查询具体的科目帐,在应收查业务帐的方法解决。 根据上述分析,请使用821版本及较低版本的用户在使用应收应付时,不要再出现核销时更改科目的问题。 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | 2006-3-15 |
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账面库存和实际库存不一致,填过盘点单,保存审核后,为什么账面库存没有变 账面库存和实际库存不一致,填过盘点单,保存审核后,为什么账面库存没有变[]
在盘点单上联查其他出入库单审核后才会变化。
对账显示平衡,结果余额还差0.01,因为是四舍五入导致的,怎么解决 对账显示平衡,结果余额还差0.01,因为是四舍五入导致的,怎么解决[]
这个是有三位小数的金额吧,建议查看一下数据处理,请您提交支持网问题,由我们进一步查看具体数据处理
高新技术产业发展有哪些模式?阐述不同模式的特点 高新技术产业发展有哪些模式?阐述不同模式的特点
河北旭嘉房地产开发有限公司三期项目哪个公司承建 河北旭嘉房地产开发有限公司三期项目哪个公司承建哪个公司承建质量怎么样
申请退税时是否可以要求加算利息 申请退税时是否可以要求加算利息
【问题】 某公司在年度汇算清缴时发现多缴了15万元。请问,该公司在申请退税时,是否可以要求加算银行利息? 【解答】 《征管法》第五十一条规定,人超过应纳税额缴纳的税款,机关发现后应当立即退还。纳税人自结算缴纳税款之日起3年内发现的,可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息,税务机关及时查实后当即退还。涉及从国库中退库的,依照法律、行政有关国库管理的规定退还。
审核样品接单 审核样品接单
通知识库问题号: | 39081 |
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适用产品: | T6系列 |
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软件版本: | T6-企业管理软件V6.1 |
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软件模块: | 销售管理 |
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问题名称: | 审核样品接单 |
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问题现象: | 审核样品接单的注意事项? |
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问题原因: | 见问题答案 |
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关键字: | 审核样品接单 |
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解决方案: | <P>1.在审核前,请按照样品接单中新品存货的资料,增加存货档案。且保证该存货档案与样品接单中的一致!</P> <P>2.单击审核按钮,就能审核</P> |
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行业: | 通用 |
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补丁编号: | |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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我想购买好会计,要找谁咨询一下~ 我想购买好会计,要找谁咨询一下~[]
您好,购买好会计请拨打 17001098264 进行咨询。
收款单已核销单据如果需要改动怎么去除核销呢,只能删除吗? 收款单已核销单据如果需要改动怎么去除核销呢,只能删除吗?[]
只能删除。
优惠平台——优惠平台点评 优惠平台——优惠平台点评
国家税收优惠政策的出台,促进了某些特殊地区、产业、企业和产品的发展,促进了产业结构的调整和社会经济的协调发展,促进了商品交换的发展和市场的繁荣,对社会生产、分配、交换和消费的每个环节都起着十分重要的调节作用。而国家税收优惠政策的发挥作用,依赖于经济主体对这些政策的利用,因而国家对纳税人利用优惠平台进行纳税筹划是支持与鼓励的。纳税人对税收优惠政策的有效利用,正是响应国家特定时期的经济政策,有利于促进产业结构的高级化。
清库怎么处理,谢谢! 清库怎么处理,谢谢![]
做其他出库单将仓库中的存货出空。胀库用其它出库,亏库的用其它入库是吗,这样就能清库了,是吗@芊芊YBF:对,只能这样变通实现。因为没有单独清库的功能。哦,那仓库都是剩余出混产品怎么处理
使用技巧
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最近经常有用户在使用用友财务管理软件的时候提示“演示期限已到期”,如下图。特别是T3用户,T+、T6和U8用户也会出现类似问题。越是报税期越出现的频繁,越是着急越是出问题,出现这种问题, 不能做账填制会计凭证了,也出不了财务报表,很多会计都非常的着急。该怎么办呢?别着急啦,本文会详细讲解决方案。全心全意为用户排忧解难是用友天龙瑞德公司的服务宗旨。
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麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5? 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?[]
[/强]您好!您理解的是对的,要在T6 6.1环境下使用T3升级T6的工具,升级完成后,恢复到6.1环境,备份出6.1的数据,安装6.5,再升级到6.5
知 识 库
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这两个单据上的成本价怎么不一样 一张是销货单 一张是销售出库单 是同一批货物 销售出库单上单成本价是正确的 销货单上单不对 这两个单据上的成本价怎么不一样 一张是销货单 一张是销售出库单 是同一批货物 销售出库单上单成本价是正确的 销货单上单不对
我怎么看到的都是一样的是583.03叻。[/尴尬] 根据图2上显示的来源单据号和图1的单据编号核对,出库单不是由这张销货单生成的
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这个应该怎么办,最好有操作流程 这个应该怎么办,最好有操作流程
在服务社区-更多,工具下载中下载:数据库Sa口令清除及T3注册组件工具: http://service.chanjet.com/main/supportgongju清除sa密码,然后再登录,不行的话,请参考服务社区-知识库中的文档进行处理: http://service.chanjet.com/zhi ... b45b0
培训教程
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还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗? 还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?[]
有收入才能结转成本的那成本挂哪个科目啊?其他应收款吗?@若只如初见520:要是销售的产品的话,产品本来做在库存里啊,要是人工施工的话,做在工程施工里,等有了收入在结转成本的成本与收入相对应,确认收入才能结转成本我们是人力资源公司,签了一份人事代理协议,代缴五险一金。之前收到他们的钱做了预收账款,还没给开票,现在给他们缴纳了五险一金,这些费用是入到成本吗?@若只如初见520:代付代缴应该走其他应收款/其他应付款@口袋的天空焕:那我做到其他应收款,等到开票了,有收入后,把预收的转入主营业务收入,其他应收款转入主营业务成本,,这样对吗@若只如初见520:代缴的五险一金你们也给开票么?@口袋的天空焕:开在一张发票上面,昨天还一直纠结这个问题,受累帮忙看看代缴的五险一金你们不是已经说到客户的款项了么,那个不应该作为你们的成本吧?@口袋的天空焕:我现在也纠结是做成本还是其他应收款冲了,税务局说这张发票的开票金额都要入营业额,那我支出的是不是成本@若只如初见520:。。。那要是代缴的五险一金都算是收入的话,那你们为客户缴纳五险一金的时候也走的是管理费用啊
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进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误 进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误[]
反复执行修复工具,直到修复到没有错误为止。建议备份好之前数据,损坏严重的情况下,也有可能修复不好,无限报错。use ufdata_071_2015 select * from code执行这语句时报上述错误@廖深根:构架损坏可能很难修复。尝试使用工具下载中的数据库修复工具,进行修复。然后还有个账套也是提示所选行业性质与科目不相符,经检查无误,但是进入账套还是提示不符@廖深根:根据您的描述,一致性错误导致的行业性质与科目不相符,您先修复成功,再来解决这个问题吧。修复数据库?@廖深根:请参考之前给您的回复。尝试使用工具下载中的数据库修复工具,进行修复。但是结构错误很难修复,工具只能修正一些简单错误。不保证工具一定管用。如果持续报错,建议您寻求专业的数据修复公司尝试修复。@服务社区窦佳:工具使用前,请注意备份账套。
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