可以教我用友的应收应付的初始化设置吗？ 可以教我用友的应收应付的初始化设置吗？''
　　描述：用友软件设置应收应付的初始化，需要设置客户档案和供应商档案。同时要将会计科目中的应收账款科目和应付账款科目分别挂上辅助核算。在输入期初时才能够录入明细的应收应付账款。具体操作如下所示：　　1、需要分别在“基础设置”中设置好“客户档案”和“供应商”档案。


?　　2、分别将应收账款科目和应付账款科目挂上辅助核算。打开“基础设置”中的“财务”—“会计科目”。分别找到“应收账款”科目和“应付账款”科目，点击【修改】，应收账款科目勾选“客户往来”，应付账款科目勾选“供应商往来”然后点击【确定】，如图所示：

　　3、进入“总账”-“期初余额”录入应收应付账明细。双击应收应付账款科目，点击添加应收应付明细期初数。

　　4、填制凭证时，只要输入的科目有“应收账款”和“应付账款”科目系统都会自动弹出一个档案选择框出来选择“客户名称”和“供应商名称”。

会计年终结账注意事项及年底功课 会计年终结账注意事项及年底功课 【导读】岁末年初是企业财务人员一年中最繁忙的时候，不但要清查资产、核实债务；而且要对账、结账一直到最后编制报告?年底会计人员的事情一大堆，财务室是一年中最忙的时候，忙归忙，一些大事要及时做好功课，否则带来的麻烦会让你郁闷得春节都过不好。我们在这里先说说年底财务最容易弄错的是哪些方面的内容，上如何进行通盘考虑，同时列举一下要警惕的问题。 　　结帐时怎样根据不同的帐户记录分别采用不同的方法？ 　　(1)对于不需要按月结计本期发生额的帐户，如各项应收款明细帐和各项财产物资明细帐等，每次记帐以后，都要随时结出余额，每月最后一笔余额即为月末余额。也就是说，月末余额就是本月最后一笔经济业务记录的同一行内的余额。月末结帐时，只需要在最后一笔经济业务记录之下划一单红线，不需要再结计一次余额。 　　(2)现金、银行存款日记帐和需要按月结计发生额的收入、费用等明细帐，每月结帐时，要在最后一笔经济业务记录下面划一单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明“本月合计”字样，在下面再划一条单红线。 　　(3)需要结计本年累计发生额的某些明细帐户，如产品销售收入、成本明细帐等，每月结帐时，应在“本月合计”行下结计自年初起至本月末止的累计发生额，登记在月份发生额下面，在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面再划一单红线。12月末的“本年累计”就是全年累计发生额，并在全年累计发生额下划双红线。 　　(4)总帐帐户平时只需结计月末余额。年终结帐时，为了反映全年各项资产、负债及所有者权益增减变动的全貌，便于核对帐目，要将所有总帐帐户结计全年发生额和年末余额，在摘要栏内注明“本年合计”字样，并在合计数下划一双红线。采用棋盘式总帐和科目汇总表代替总帐的单位，年终结帐，应当汇编一张全年合计的科目汇总表和棋盘式总帐。 　　(5)需要结计本月发生额的某些帐户，如果本月只发生一笔经济业务，由于这笔记录的金额就是本月发生额，结帐时，只要在此行记录下划一单红线，表示与下月的发生额分开就可以了，不需另结出“本月合计”数。 　　结帐时如何划线？ 　　结帐划线的目的，是为了突出本月合计数及月末余额，表示本会计期的会计记录已经截止或结束，并将本期与下期的记录明显分开。根据《工作规范》规定，月结划单线，年结划双线。划线时，应划红线；划线应划通栏线，不应只在本帐页中的金额部分划线。 　　结账时对于帐户余额怎样填写？ 　　一般说来?每月结帐时，应将帐户的月末余额写在本月最后一笔经济业务记录的同一行内。但在现金日记帐、银行存款日记帐和其他需要按月结计发生额的账户，如各种成本、费用、收入的明细帐等，每月结帐时，还应将月末余额与本月发生额写在同一行内，在摘要栏注明“本月合计”字样。这样做，帐户记录中的月初余额加减本期发生额等于月末余额，便于帐户记录的稽核。需要结计本年累计发生额的某些明细帐户，每月结帐时，“本月合计”行已有余额的，“本年累计”行就不必再写余额了。 　　结帐时能否用红字？ 　　帐簿记录中使用的红字，具有特定的涵义，它表示蓝字金额的减少或负数余额。因此，结帐时，如果出现负数余额，可以用红字在余额栏登记，但如果余额栏前印有余额的方向(如借或贷)，则应用蓝黑墨水书写，而不得使用红色墨水。 　　怎样把有余额的帐户余额结转至下年？ 　　对于怎样把有余额的帐户余额结转下年，实际工作中有以下两种不规范的方法： 　　(1)将本帐户年末余额，以相反的方向记人最后一笔帐下的发生额内，例如某帐户年末为借方余额，在结帐时，将此项余额填列在贷方发生额栏内(余额如为贷方，则作相反记录)，在摘要栏填明“结转下年”字样，在“借或贷”栏内填“平”字并在余额栏的“元”位上填列符号，表示帐目已经结平。 　　(2)在“本年累计”发生额的次行，将年初余额按其同方向记入发生额栏内，并在摘要栏内填明“上年结转”字样；在次行登记年末余额，如为借方余额，填人贷方发生额栏内，反之记人借方，并在摘要栏填明“结转下年”字样。同时，在该行的下端加计借、贷各方的总计数，并在该行摘要栏内填列“总计”两字，在“借或贷”栏内填“平”字，在余额栏的“元”位上填列“0”符号，以示帐目已结平。 　　正确的方法应该是：年度终了结帐时，有余额的帐户的余额，直接记入新帐余额栏内即可，不需要编制记帐凭证，也不必将余额再记入本年帐户的借方或贷方(收方或付方)，使本年有余额的帐户的余额变为零。因为，既然年末是有余额的帐户，余额就应当如实地在帐户中加以反映，这样更显得清晰、明了。否则，就混淆了有余额的帐户和无余额的帐户的区别。 　　对于新的会计年度建帐问题，一般说来，总帐、日记帐和多数明细帐应每年更换一次。但有些财产物资明细帐和债权债务明细帐，由于材料品种、规格和往来单位较多，更换新帐，重抄一遍工作量较大，因此，可以跨年度使用，不必每年更换一次。各种备查簿也可以连续使用。 　　年底功课第一项：检查当年的税费缴纳情况 　　对企业当年的各项税费做一个总的分析，再计算一下当年的税负情况，与当地税务机关规定的税负作一个比较，根据税务机关规定的税务进行适当调整。这是因为税务机关的稽查选案，往往从年度税负率异常的企业中甄选，所以企业要在年终总体计算一下自己的税务情况。 　　阅读：内销企业税负率的计算公式： 　　内销企业某时期“税负率”=当期各月“应额”累计数÷当期“应税销售额” 累计数。 　　1、月“应纳税额”即为每月《增值税纳税申报表》应纳税额合计数。 　　2、月“应税销售额”=每月《增值税纳税申报表》中按适用税率征税货物及劳务销售额 +按简易征收办法征税货物销售额。 　　附：某时期增值税“税负率” =当期各月应纳税额合计累计数÷当期“应税销售额”累计数； 　　={当期各月[销项税额 -（进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额] 累计数+当期简易征收办法应纳税额累计数 -当期应纳税额减征额累计数}÷当期“应税销售额”累计数； 　　={当期[销项税额累计数-（进项税额累计数-进项税额转出累计数）-期初留抵税额+期末留抵税额] + 当期简易征收办法应纳税额累计数-当期应纳税额减征额累计数}÷当期“应税销售额”累计数。 　　注：上面[销项税额-（进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额≥0（无负数，负数实为期末留抵税额），即与《申报表》中“按适用税率计算的应纳税额”计算口径一致。 　　年底功课第二项：检查企业当年的账务处理 　　新颁布后，对很多会计事项进行了调整，比如存货的核算、固定资产的管理与认定、生物资产的处理、收入的确认与计量等等，企业会计同行针对会计准则的规定重点检查一下自身的会计处理情况，是否有不符合会计准则规定的处理事项。 　　年底功课第三项：核准会计估计 　　对企业在年中做的会计估计，再根据年末的情况，重新估计，看一下当时的估计是否合理。 　　年底功课第四项：检查发票的使用情况 　　没有发票，税局检查时难免大眼瞪小眼，谁让上写着没有发票费用不能列支呢，但是多数情况下发票有不能及时到位，时间长了就忘了，所以发票的问题虽老生常谈，但年底的时候大家还是要检查一下，有没有当期应发生的费用还没有取得发票的情况。 　　阅读：不在发票管理范围的收付款凭证有哪些？ 　　一是基于行政管理活动收付款项的收付款凭证。主要有行政性收费收款收据，如执法机关的罚没款项、司法机关的诉讼费用、某些行政机关颁发执照、许可证等收取的登记费、许可费等。 　　二是基于单位内部经营管理和的需要，划分单位内部和个人经济责任的收付款凭证（内部结算凭证）。 　　三是“专业发票”，《发票管理办法实施细则》规定：对国有金融、保险企业的存贷、汇兑、转账凭证、保险凭证；国有邮政、电信企业的邮票、邮单、话务、电报收据；国有铁路、民用航空企业和交通部门国有公路、水上运输企业的客票、货票等，经国家税务总局或省、自治区、直辖市税务局批准，可由国务院或省、自治区、直辖市的有关主管部门自行管理，包括专业发票的印制和使用，但不套印税务局的发票监制章。 　　年底功课第五项：检查摊销和计提情况 　　检查一下有无会计事项应于当年摊销未摊销的情况，有无折旧应计未计的情况，因为如果当年不摊销或不计提折旧，以后年度补记是不能在税前扣除的。 　　会计年终结账即所谓的财务年终决算，岁末年初是企业财务人员一年中最繁忙的时候，有许多工作要做：不但要清查资产、核实债务；而且要对账、结账一直到最后编制财务会计报告。在这一系列工作中，有一些应注意的问题，尤其是事项的调整应值得我们关注。以下是从企业财务、鉴证机构和税务机关角度对企业涉及所得税事项调整处理的分析，笔者认为这种多角度的分析，有利于正确把握和理解相关政策的规定，避免涉税风险。

会计就自做主张向合作方索要发票是否合理 会计就自做主张向合作方索要发票是否合理要销售开票，手上又没有进项发票，会计就自做主张向合作方索要发票，老板知道后发大火，叫写一份报告，说为什么要这么做？

老板有老板的角度，会计有会计的角度。都对又都欠妥。老板如果考虑到会计是怕企业交税太高才擅作主张找客户，终究是为企业和老板的利益，老板就不会发火。如果会计站在老板的角度想，小企业客户就是上帝得罪不起，可以把税负的厉害提前告知老板，让老板想办法催客户，就不会落个这等结果。

朋友们，想请教一下，公司变更了营业执照，新领的变更后的营业执照要交印花税吗？ 朋友们，想请教一下，公司变更了营业执照，新领的变更后的营业执照要交印花税吗？[]

需要缴纳五元的印花税哦
@妖精的归宿-達夫:就是在领的那个月吗？下个月补上可以吗？
国税地字[1989]113号“对因各种原因更换营业执照正本和商标注册证的，均视为新领营业执照正本和商标注册证，应按法规纳税。”
@赵树峰:但我今天打电话给地税局，他说不是法人变更不需要，是不是不同地区不一样了。
@墨白1438746837:[/偷笑]如果他们说不用交不是更好么
嗯嗯，谢谢老师的回答。

如何在销售单打印设置里设置为“当往来单位有联系电话就显示出来，当往来单位没有联系电话就不显示出来”。如何在销售单打印设置里设置为“当往来单位有联系电话就显示出来，当往来单位没有联系电话就不显示出来”。

问题模块： 总账

关键字：打印

问题版本：用友用友T1-商贸宝批发零售版

原因分析： 此设计需要if函数来设置的，具体见问题答案。

适用产品：T1系列

问题答案：首先：点开“打印”菜单--选择“打印报表设计”。其次：双击某显示联系电话的单元格。再次：把以下函数复制到此单元格里；[IF([主项数据."移动电话"] = '','',[主项数据."联系电话"])]最后：点击“文件"菜单--选择“另存为样式”,把此报表样式保存即可。

会员管理在选项中有个总部统一管理和加盟商管理独立管理，具体的作用是什么？我选择加盟商独立管理，在一个加盟商增加了会员，但是在另一个加盟商也能看到该会员 会员管理在选项中有个总部统一管理和加盟商管理独立管理，具体的作用是什么？我选择加盟商独立管理，在一个加盟商增加了会员，但是在另一个加盟商也能看到该会员

这个选项是控制在哪个门店办理的会员只能用于这个门店，不在限制必须由总部做会员储值。
@服务社区刘小艳: [/抱拳] 了解
@黄林锋:[/可爱][/握手]

#财税实务# @余涛 麻烦问下，房地产企业，开发成本下的开发间接费用按什么标准或比例结转为成本？ #财税实务# @余涛 麻烦问下，房地产企业，开发成本下的开发间接费用按什么标准或比例结转为成本？[]

开发间接费用的分配标准，可按各项开发产品实际发生的直接成本(包括土地征用及拆迁补偿费或批租地价、前期工程费、基础设施费、建筑安装工程费、配套设施费)占各项开发产品的直接成本总额的比例
另外还有占地面积搭，建筑面积法风
@张立平_:谢谢您，老师

软件服务停止中，启动不了。没有任何提示，什么原因？ 软件服务停止中，启动不了。没有任何提示，什么原因？

修改一下端口号后再进行启动。
@畅捷服务姚培德:我试试看
[/OK]

重新计价后好不好恢复 重新计价后好不好恢复[]

必须是单据没有生成凭证才能重新计价！
@qq392629945:我问的是重新计价后，单据是否可以恢复？？？
@Jery0624:对你的入库单的单价又不影响，无非就是重新根据计价方式算你的出库成本，不能恢复！
@qq392629945:我是12.0普及版，9月份没有重新计价做的材料出库单，报账的。然后这个月手欠点错了，怎么办，没有生成凭证。
@Jery0624:这没有关系吧
您好，重新计价不可以取消。但重新计价只会让成本更准确切。

老师：我的T1记账宝打不开，提示“请使用系统维护工具修复数据库：J-记账宝-ZWSTE.MDB!”我还没结账呢，该怎么办呢，老师？ 老师：我的T1记账宝打不开，提示“请使用系统维护工具修复数据库：J\记账宝\ZWSTE.MDB!”我还没结账呢，该怎么办呢，老师？[]

您之前是有修复过ZWSTE.MDB文件吗？修复过后有没有新建过账套和新建过年度账？
有的，老师，因为之前的数据乱套了，数据库的数据也丢失了，所以修复了一遍，并重新建国账套的了
这现在该怎办呢，我还没结账，这个月还要报所得税的季度报表呢
@叶女士1468457248:您留下个邮箱，我给您操作步骤
好的，谢谢黄旻老师！[email protected]
@叶女士1468457248:不客气的
终于能打开了，[/大哭]谢谢黄老师的耐心指导[/抱拳][/抱拳][/抱拳]
@叶女士1468457248:[/可爱]好的，不客气的

收款单已经核销，如何取消核销？ 收款单已经核销，如何取消核销？[]

如果是直接收款单据做的手工核销的，可以到往来现金点击取消核销，选择取消，
如果是直接做收款单进行核销的，需要删除收款单。
好的，谢谢

用友U8.60物料清单多阶查询出错U8.60物料清单多阶查询出错

U8.60-物料清单多阶查询出错

可以通过工具或者后台，修改选项里小数位数吗。原来设置数量小数位3位，不想要小数位。本身开具的单据上，数量也不会有小数位的，感觉后面带.000，很容易看错 可以通过工具或者后台，修改选项里小数位数吗。原来设置数量小数位3位，不想要小数位。本身开具的单据上，数量也不会有小数位的，感觉后面带.000，很容易看错[]

选项设置中的小数位数，只能改大，不能改小，目前没有这样的工具修改。

怎么和供应商对单？ 怎么和供应商对单？[]

就拿你的应付帐款明细账对呀，来发票入帐，付款消账，
先对应付帐款余额，对不上再对明细及具体单据
@简简单单1426660179:没有发票
没有发票流水账总有的吧，就拿流水账对，
@简简单单1426660179:有送货单
@简简单单1426660179:请问有送货单的时候怎么入账？借：原材料 贷：应付账款吗？
@阿张舒仪:是的，应该是发票到才这样入账的，

用友U8.51部门档案无法显示U8.51部门档案无法显示

U8.51-部门档案无法显示

涉及长期股权投资减值准备如何做账 涉及长期股权投资减值准备如何做账

　　⑴本科目核算企业长期股权发生减值时计提的减值准备。

　　⑵本科目应当按照被投资单位进行明细核算。

　　⑶长期股权投资减值准备的主要账务处理。

　　①资产负债表日，企业根据资产减值准则或金融工具确认和计量准则确定长期股权投资发生减值的，按应减记的金额，借记“资产减值损失”科目，贷记本科目。

　　②处置长期股权投资时，应同时结转已计提的长期股权投资减值准备。

进货业务不能像销货一样，进货位置和结算位置不一样吗？？ 进货业务不能像销货一样，进货位置和结算位置不一样吗？？[]

不行的。

制作封面、扉页和目录 Word 制作封面、扉页和目录 Word

制作封面、扉页和目录 Word 2007书籍排版完全手册7

制作封面、扉页和目录

　　一本书籍不能没有封面，也不能没有扉页，目录更是必不可少的重要内容。当在书籍文档中正确应用了标题样式、正文样式等之后，就可以非常方便地应用Word自动创建目录的功能来制作出书籍目录了。
1.制作封面和扉页
在“插入”功能区的 “页”选项区中单击“封面”按钮，在下拉列表中出现15种封面的版式结构，选择一种即可自动在第一页前插入这种封面。对封面图案、标题、作者等元素都可以进行缩放、修改、删除、添加等操作，直到满意为止。

超范围经营是否可以开增值税专用发票？ 超范围经营是否可以开增值税专用发票？

　　问：一个一般人，实际经营了在营业执照的经营范围中没有的业务（如销售煤炭），是否可以开据增值税专用发票给购货方？开据增值税专用发票是否违反？人员是否有权根据自已判断该企业超过经营范围作为依据而不出售增值税专用发票给企业？

　　答：贵公司现因销售《营业执照》经营范围以外货物，根据《增值税专用发票使用规定》（国税发[2006]156号）第十一条规定：专用发票应按下列要求开具（一）项目齐全，与实际交易相符。

印花税减免 印花税减免

    为了体现国家有关政策精神，对某些特定项目或特定单位给予减轻或免除印花税税负的一种优惠。根据印花税暂行条例及其施行细则的规定，下列凭证免纳印花税：

    （1）已缴纳印花税的凭证的副本或者抄本；

    （2）财产所有人将财产赠给政府、社会福利单位、学校所立的书据；

    （3）国家指定的收购合同；