用友计提折旧后无法制单计提折旧后无法制单

会计基础知识：应收股利 会计基础知识：应收股利

　　一、本科目核算企业应收取的现金股利和应收取其他单位分配的利润。

　　二、本科目可按被投资单位进行明细核算。

　　三、应收股利的主要账务处理。

　　（一）企业取得交易性金融资产，按支付的价款中所包含的、已宣告但尚未发放的现金股利，借记本科目，按交易性金融资产的公允价值，借记“交易性金融资产——成本”科目，按发生的交易费用，借记“投资收益”科目，按实际支付的金额，贷记“银行存款”、“存放中央银行款项”、“结算备付金”等科目。

用友总账中查询现金的余额与查询现金流量统计表计算出的余额不一致。总账中查询现金的余额与查询现金流量统计表计算出的余额不一致。

问题1：我们再采购过程中，会产生运费，报关费等，但是产生时间不一致，比如做完运费单据进行分摊完，等我们再有报关费的时候，发现就不能进行分摊了？采购入库单只能被分摊一次吗？-问题2：我们采购已入库，单价是2元，然后销售了一部分，采购运费再被分摊，单价是2.2元，这个时候，前面那部分销售成本是2元还是2.2元？ 问题1：我们再采购过程中，会产生运费，报关费等，但是产生时间不一致，比如做完运费单据进行分摊完，等我们再有报关费的时候，发现就不能进行分摊了？采购入库单只能被分摊一次吗？问题2：我们采购已入库，单价是2元，然后销售了一部分，采购运费再被分摊，单价是2.2元，这个时候，前面那部分销售成本是2元还是2.2元？[]

1、可以多次分摊。选单时，滤设中勾上已分摊单据。
2、如果分摊之后体现到了入库单上，做重新计价之后会变为2.2
@服务社区刘小艳:麻烦能把重新计价的截图我看下如何操作吗？

用友u8反记账-u8反记账用友u8反记账-u8反记账

用友客户在碰到最多的问题就是反记账，反结账。这些对于一个财务人员是必不可少的知识。下面我们就详细的介绍一下用友U8反记账。方便大家解决问题。

第一步、取消结账：激活“恢复记账前状态”菜单，点击总账—期末—结账—选定最后一个已结账月份—ctrl+shift+f6—取消（注：多同时按几次，有提示！）

第二步、取消记账：以“帐套主管”登陆企业应用平台，点击“期末”—“对账”—ctrl+H—系统提示“恢复记账前状态功能”已激活—“确定”—“退出”。

第三步、再点击“凭证”—“恢复记账前状态”—选择“恢复到月初状态”—“确定”

第四步、取消审核：以审核人身份进入“审核凭证”界面—点击“取消”。

注意：
己结账月份地数据不能取消记账。
取消记账后，一定要重新记账。

如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025 。也可以通过在线咨询联系我们。用友天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

客户端导出进货单时，提示打印组件需要更新，再哪设置？ 客户端导出进货单时，提示打印组件需要更新，再哪设置？

用的t+浏览器
用其他浏览器打开登录地址，就有浏览器设置按钮，然后下载浏览器设置工具，检测修复即可
@朱杨召:修复了下，T+浏览器还是不好用，需要重启电脑吗？但其他浏览器可以用了，谢谢！
最好把T+浏览器重装下
然后再重新设置

用连字符来合并文本 用连字符来合并文本

　　如果我们想将多列的内容合并到一列中，不需要利用函数，一个小小的连字符“&”就能将它搞定（此处假定将B、C、D列合并到一列中）。

　　1.在D列后面插入两个空列（E、F列），然后在D1单元格中输入公式：=B1&C1&D1。

　　2.再次选中D1单元格，用“填充柄”将上述公式复制到D列下面的单元格中，B、C、D列的内容即被合并到E列对应的单元格中。

营改增试点纳税人选择简易计税方法需注意什么 营改增试点纳税人选择简易计税方法需注意什么 “营改增”试点后，部分试点人可以选择简易计税方法，适用征收率3%。笔者研读相关文件，认为试点纳税人选择简易计税方法需注意以下事项。 　　何种情况下选择简易计税方法 　　《部、国家总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业改征试点政策的通知》(财税〔2013〕37号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》把简易计税方法与一般计税方法并举，单列一节，显然意味着决策层对简易计税方法的重视，体现了国家减轻纳税人负担战略意图。 　　小规模纳税人按简易计税方法计算缴纳增值税，不存在选择问题。应纳税额＝销售额×征收率。 　　一般纳税人通常按一般计税方法计算缴纳增值税。应纳税额＝当期销项税额－当期进项税额。但提供财政部和国家税务总局规定的特定应税服务，可以选择适用简易计税方法。根据财税〔2013〕37号文件附件2《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点有关事项的规定》，有两种情况一般纳税人可以选择简易计税方法：一是提供的公共交通运输服务；二是试点实施之日前购进或者自制的有形动产为标的物提供的经营租赁服务。 　　选择简易计税方法是否节税 　　纳税人选择简易计税方法，目的在于节税。这就需要准确计算未来36个月内究竟有多少销项税额和进项税额。因为一经选择简易计税方法，就36个月内不得变更。 　　假设某客运A公司是8月1日后新成立的，新公司肯定要购进大批运营车辆，运营过程中还要消耗油料（新车基本不用维修，因此不予考虑），购进车辆和油料都可以取得进项税额发票，且抵扣额巨大，显然，按一般计税方法，相当一段时间内销项税额将会小于进项税额，有很多进项税额留抵。选择简易计税方法肯定不合适。 　　假设客运B公司在试点前就已运营，车辆已饱和，不需再购置，进项税额主要就是油料和维修。如果其每月不含税销售额为100万元，油料和维修的进项税额5万元，交通运输服务的增值税税率为11%，则按一般计税方法计税应纳100×11%－5＝6（万元），而按简易计税方法仅纳100×3%＝3（万元），显然，选择简易计税方法更合算。 　　既然B公司已经运营一段时间，就应该认真统计此前的票价收入、油耗以及维修开支水平，从而可大致预测出未来36个月的相应情况。从而决定是否选择简易计税方法。 　　上述以公共运输服务行业举例。但若是租赁行业，且承租方与出租方有关联，承租方是增值税一般纳税人，可以进项抵扣，那就要通盘考虑是否节税的问题。 　　两种计税方法并用时要分别核算或分立 　　理论上说，同一纳税人可以同时使用一般计税方法和简易计税方法，前提是分别核算。财税〔2013〕37号文件附件1第三十五条规定，提供适用不同税率或者征收率的应税服务，应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额；未分别核算的，从高适用税率。 　　比如某租赁公司，8月1日前购进了有形动产（比如是挖掘机），这是没有进项抵扣的，但公司经营良好，业务不断扩大，试点后还需购进挖掘机，而新购进固定资产（挖掘机）则可以抵扣进项税额。 　　租赁试点前购进的设备，由于没有进项抵扣，选择简易计税方法有利节税；租赁试点后购进的设备，因为有进项税额抵扣且数额较大，以一般计税方法有利节税（且没有选择简易计税方法的余地）。因此要严格分别核算，同时使用一般计税方法和简易计税方法。 　　租赁业增值税税率为17%，远远高于征收率3%，如果未分别核算，被税务机关决定全部从高适用税率，租赁公司损失可就大了。 　　需要注意的是：两种计税方法并用，税收风险较大。因为税率和征收率相差14%，一些纳税人受利益驱动，很可能把8月1日后购进挖掘机的租赁收入计入8月1日前购进挖掘机的租赁收入，把应按17%税率征税的收入计成按3%征收率征税的收入。毕竟，仅从合同或财务账面上看，很难判定租出去的挖掘机是何时购进的。但这显然是以虚假账目逃避税收，一旦税务机关走访查实，那么，必然要补税罚款，企业将得不偿失。为企争议，最好分立公司。

应收应付可以按明细进行核销 应收应付可以按明细进行核销

应用程序中的YYTPRO中的服务器错误 _0应用程序中的YYTPRO中的服务器错误

查询凭证提示“当前凭证已不存在” 查询凭证提示“当前凭证已不存在”[]

后台数据表问题，请联系服务商提交支持网问题。

先生成报表还可以再回去审核记账吗 先生成报表还可以再回去审核记账吗[]

可以的，不影响！

采购入库单和采购发票，运费发票结算之后，运费没有分摊到入库单原因分析：1、采购入库单是上月的，核算月末结账之后，与下个月的采购发票和运费发票结算，运费不会分摊到采购入库单里。2、运费发票和入库单上填写的不是同一个供应商。问题解答：1、采购入库单是上月的，核算月末结账之后，与下个月的采购发票和运费发票结算之后做暂估成本处理，在采购入库单上不会显示运费分摊，但是在购销单据制单会有运费分摊的记录。2、更改运费发票的供应商和入库单一致。

新疆缇睦房地产开发有限公司的法人代表是谁 新疆缇睦房地产开发有限公司的法人代表是谁

审核销售发货单失败，提示“单据编号设置中未设置编码方式” 审核销售发货单失败，提示“单据编号设置中未设置编码方式”

用友U8.51A自定义项名称问题U8.51A自定义项名称问题

U8.51A-自定义项名称问题

已代开专用发票的小微企业可否免增值税 已代开专用发票的小微企业可否免增值税 问：已代开专用发票的小微企业，可享受增值税的优惠政策吗？ 　　答：依据57号公告规定，对于增值税小规模人代开增值税专用发票缴纳的税款，在将增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，可以向主管机关申请退还。因此，已代开增值税专用发票的小微企业，只要将增值税专用发票全部联次追回，或按规定开具红字专用发票后，可享受增值税免税的优惠政策。

已提足折旧的固定资产投资如何做账务处理 已提足折旧的固定资产投资如何做账务处理

　　【问题】

　　甲乙共同成立丙公司，甲以自己的已提足折旧的固定资产投资，评估价80万元，乙出资40万元现金，丙公司属于生产制造业。请问：丙公司对甲投入的固定资产是否应计提折旧?如提折旧，固定资产的原值和折旧年限如何确定?所得税如何处理?

　　【解答】

　　方面，丙公司应该计提折旧。《企业》规定，投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。《企业第4号——固定资产》规定，固定资产应当按照成本进行初始计量，投资者投入的固定资产的成本，应该按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或者协议约定价值不公允的除外。而关于折旧问题，准则没有例外规定，理解为问题所述情况下，接受投资一方仍应计提折旧。对此我们可以解释为，对于企业来说，固定资产折旧实际上相当于对企业的资本性支出分期回收。而问题所述情况虽然没有货币性的资本支出，但可以视为股东投入了一笔资金，企业以该笔资金购入了相应的固定资产，事实上构成企业的资本性支出。固定资产的原值按入账成本确定(按新准则规定，如果投资各方约定成本不公允的，应该按照公允价值调整入账成本，并以调整后的价值作为计提折旧的原值)。另外，会计方面规定应当根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的使用寿命(或尚可使用年限)和预计净残值。

拨款转入形成资本公积的原因及会计处理 拨款转入形成资本公积的原因及会计处理

　　在我国，国家对某些行为或企业拨出专款，专门用于企业的技术改造、技术研究等项目。企业在收到国家拨款时，暂作长期负债处理，待该项目完成后，属于费用而按规定予以报销的部分，直接冲减长期负债；属于形成资产价值的部分，从理论上讲应视为国家对企业的投资，增加国家资本，但因增加资本需要经过一定的程序，因此，暂时计入资本公积，待办妥增资手续转增资本时，再减少资本公积增加国家资本。

　　当企业收到国家拨入的专门用于技术改造、技术研究等项目的拨款时，应按实际收到的金额借记“银行存款”科目，贷记“专项应付款”科目；拨款项目完成后，形成各项资产的部分，应按实际成本，借记“固定资产”等科目，贷记“银行存款”等有关科目；同时借记“专项应付款”科目，贷记“资本公积—拨款转入”科目。

会计年度怎样设置 会计年度怎样设置[]

以具有账套主管权限的操作员登录系统管理，点击年度账--建立，建立新的年度账
年结问题服务社区有相关资料，可以参照操作
您的具体意思是什么？是要新建一个年度账吗
建立新的年度帐的话，第一步：你要登入到系统管理--注册输入admin---备份账套。第二步，你登入到系统管理--注册输入demo账套主管身份选择时间为15年---年度帐---建立新的年度帐。第三步登入系统管理--注册输入demo账套主管身份选择时间为16年---年度帐---年结---选择年结的模块