关于科目余额表的计算方法（本年利润） 关于科目余额表的计算方法（本年利润）
本期发
额 借袋双

本
利润


计算




公式




负债



资产相反
负债增加记贷
减少记借
本年利润的会计处理
　　一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。
　　二、企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入本科目，结平各损益类科目。结转后本科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。
　　三、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为净亏损做相反的会计分录。结转后本科目应无余额。
　　本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损，该账户平时不结转，年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户，借：本年利润，贷：利润分配——未分配利润。如为亏损则作相反分录。年终利润分配各明细账只有未分配利润有余额，需将其他明细账转平，借：利润分配一未分配利润，贷；利润分配— 提取盈余公积、向投资者分配利润等。
本年利润的会计分录四步做：
　　一、先结转收入：
　　借：主营业务收入
　　借：其他业务收入
　　借：营业外收入
　　贷：本年利润
　　二、结转成本、费用和税金：
　　借：本年利润
　　贷：主营业务成本
　　贷：营业税金及附加
　　贷：其他业务支出
　　贷：营业费用
　　贷：管理费用
　　贷：财务费用
　　贷：营业外支出
　　贷：所得税
　　三、结转投资收益：
　　净收益的：
　　借：投资收益
　　贷：本年利润
　　净损失的：
　　借：本年利润
　　贷：投资收益
　　四、年度结转利润分配：
　　将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润：
　　借：本年利润
　　贷：利润分配——未分配利润
　　如果是亏损：
　　借：利润分配——未分配利润
　　贷：本年利润

货物清单不可手工填写 货物清单不可手工填写

    近日，机关到本市一家纺织厂例行检查时，发现该厂取得的专用发票清单中，有一份存在手工填写发票清单的情况，于是要求该厂补缴这份已作进项税额抵扣、税款为78162.94元的专用发票。

    财务人员对此表示不能理解，因为该厂在生产经营过程中，经常购进大量办公用品、零配件等，这类物品价值小、种类多，在每张发票的内容栏内根本填写不下。而购买这些物品时，商家往往会采取汇总开具专用发票的形式，部分商家为了省事，连购物清单也不给打印。采购人员则认为有没有发票清单是小事，只要有增值税专用发票就可以了。尽管后来在财务人员的再三催促下，才动手填写一份发票清单，却没想到这种手工填写的发票清单会受到处罚。

由于业务需求重新建立了一个帐套，现在想要将一个帐套里的角色权限复制给另外一个帐套，要如何操作呢？如果通过后台表数据的话应该是哪个表？总账工具不能够导入工艺路线档案，能否发一份T6的数据字典给我呢？ 由于业务需求重新建立了一个帐套，现在想要将一个帐套里的角色权限复制给另外一个帐套，要如何操作呢？如果通过后台表数据的话应该是哪个表？总账工具不能够导入工艺路线档案，能否发一份T6的数据字典给我呢？[]

您好，权限是不能期初导入的，不能直接写入数据库表，一般数据都是有关联的，数据库字典您可以联系一下您的渠道经理的

客户端登入时打开的很慢，客户端和服务器是同个Win732位旗舰版操作系统 客户端登入时打开的很慢，客户端和服务器是同个Win732位旗舰版操作系统[]

您好，第一，客户端的hosts里面添加服务器的IP+计算机名，IP和计算机名空格使用tab键隔开，然后在客户端的IP地址固定，将首选dns改为114.114.114.114，第三，在本地连接属性点击配置，将连接速度和双工模式选择100mps模式
第四，以管理员身份运行CMD，然后输入如下命令(每输入一行按下回车)
netsh interface tcp set global autotuninglevel=disabled
netsh interface tcp set global rss=disabled
然后重启电脑生效

合肥大唐国际公寓房子怎么样 合肥大唐国际公寓房子怎么样我想买大唐国际公寓的二手房，不知道这个房子怎么样
听说还可以的，最好多打一下要买的房子。
公寓房子大同小异差不多的

都差不多再看看

还不错，小区物业也很好

肯定?不能买，前期一房多卖产，物管也很差劲

为实习生支付人身意外伤害保险 如何进行账务处理 为实习生支付人身意外伤害保险 如何进行账务处理

问：用人单位按照劳动法的要求为实习生办理的保险是否可以税前列支，如何列支？

　　答：1.《企业第9号——职工薪酬》第四条规定，企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：

　　（一）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。（二）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。（三）上述（一）和（二）之外的其他职工薪酬，计入当期。

批发客户不要发票，但是我要做无票收入报税，我开出票来不给对方行吗？就是想省事不做无票收入的那个表了。直接开票。有没有什么问题 批发客户不要发票，但是我要做无票收入报税，我开出票来不给对方行吗？就是想省事不做无票收入的那个表了。直接开票。有没有什么问题[]

开具普通发票，最好直接做未开票收入，省事
@张立平_:我没明白您的意思，是做无票收入省事吗？我就是想开成普票
开出来发票，对方不要，这个没有关系，最好是开具发票，对方不要是他的事情哦
@曹倩:好的

用友T3用友通盘点单上有存货账面为零但不显示 _0用友T3用友通盘点单上有存货账面为零但不显示

盘点单上有的结存为零的存货显示，有的结存为零的存货不显示是怎么回事啊，经过查看此月有发生结存为零的存货也不显示，0201007存货不显示， 还有其他的存货没有显示。为什么会这样呢？客户设置了批次管理。数据没有问题，0201007存货是批次管理的存货，且090520批次的入库已经全部出空，所以不显示在盘点单上，这个是批次存货特有的属性，其他的可以看到账面数量0的存货是没有指定批次的存货，他们的性质不一样。 如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

T3登陆时显示这个，把office卸掉，重装后好了，但是电脑重启后又这样了，怎么解决 T3登陆时显示这个，把office卸掉，重装后好了，但是电脑重启后又这样了，怎么解决

把杀毒软件卸载试试。
没装完整 OFFICE
重新安装完整版office
安装完整版office
重装过了好了，重启后又是这样
换OFFICE安装程序，重新安装
你卸载掉OFFICE之后，不要在装了
让后再试试，可以考虑wps的吗

营业外收入不计入业务招待费扣除基数 营业外收入不计入业务招待费扣除基数

　　某家电生产企业，执行《》，2010年1月份将其一项自行开发的专利技术使用权（已取得国家相关部门授予的专利证书）转让给另外一家电生产企业，使用期限半年，共收取对方专利技术使用费60万元，使用期满后，今年12月份又将其专有技术所有权转让给对方，取得收入200万元。为此，其财务人员来电，上述两项转让收入是否均可作为业务招待费支出扣除限额的计算基数。

　　《》第四十三条规定，企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。这里销售（营业）收入的界定应遵从的规定，除视同销售收入的确定外，对此也是予以认同的，《》（国税函[2008]1081号）附件中《年度申报表及附表填报说明》附表一《收入明细表》填报说明规定，“销售（营业）收入合计”填报纳税人根据国家统一会计制度确认的主营业务收入、其他业务收入，以及根据规定确认的视同销售收入，该行数据作为计算业务招待费、广告费和业务宣传费支出扣除限额的计算基数。

用友U8.60年度结转提示应收模块已结转U8.60年度结转提示应收模块已结转

U8.60-年度结转提示应收模块已结转

用友U8.61年终结转无法进行U8.61年终结转无法进行

U8.61-年终结转无法进行

感谢戴老师讲解 可谓字字珠玑 ， 精彩绝伦 ，文不加点 ， 文采飞扬 ！期待课件上传！！ _0感谢戴老师讲解 可谓字字珠玑 ， 精彩绝伦 ，文不加点 ， 文采飞扬 ！期待课件上传！！

员工借款管理 员工借款管理

　　1、外部单位、个人非公务借款一律不准申请借款。

　　2、公司人员借款当月能够归还的，填写《暂支单》。

　　公司人员借款需跨月归还的，填写《借款申请》（一式两联）。

　　3、到财务部报销费用时，必须结清借款，“前不清、后不借”。

　　4、财务人员借款需由财务部经理审核，总经理签准；财务经理借款由总经理签准后借支。

　　5、试用期员工借款，由部门经理负责审核并签属视同担保的意见，总经理签准后借支。

用友U8.51数据复制报错_0U8.51数据复制报错

U8.51-数据复制报错

商品打折销售 商品打折销售

T+加密狗里的t3查询工具，支持t3普及版吗？ T+加密狗里的t3查询工具，支持t3普及版吗？[]

支持的。
@畅捷服务北京刘佳佳_:谢谢

用友通普及版是选择什么产品？ 用友通普及版是选择什么产品？[]

您指的是设置提问？
选T3
@服务社区刘小艳:谢谢

请问下，电脑反结账时同时按Ctrl+Shift+F6没反映，别人远程帮我按也不行，这个反结账有没其他方式实现呢？ 请问下，电脑反结账时同时按Ctrl+Shift+F6没反映，别人远程帮我按也不行，这个反结账有没其他方式实现呢？[]

前台只有快捷键才能反记账，且换成美式键盘输入法，再激活试试，或者使用软键盘，开始运行 输入 osk。
换成美式键盘输入法就是没反映，不知道为什么，有人说加上FN，我也加了，但还是不行呢。
@用友wy:这问题肯定是在ghost环境上装的Ｔ３，没有肯定能解决的方案。打补丁试试，使用注册ＤＬＬ组件工具尝试解决，如果不行，就备份数据，卸载干净Ｔ３，重新安装Ｔ３。

云+端记账宝打印出的资产负债表的单位名称是提取哪里的单位名称？云+端记账宝打印出的资产负债表的单位名称是提取哪里的单位名称？

问题模块： 标准版

关键字：单位名称

问题版本：记账宝

原因分析： 见问题答案。

适用产品：用友T1系列

问题答案：云+端记账宝打印出的资产负债表的单位名称是提取软件里建立账套时填写的企业的单位名称。