盈余公积转入实收资本是否需要缴纳个人所得税
盈余公积转入实收资本是否需要缴纳个人所得税
问:盈余公积转入实收资本,是否需要缴纳20%的个人所得税?
答:盈余公积转增资本,个人股东需要缴纳20%的个人所得税。
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公司购买商品,厂家给我们现金折扣,15天优惠1%,总价款1170000元,我公司8天就还款了-做分录:借应该账款 1170000- 贷:银行存款 1158300- 贷:财务费用11700 我不明白了?财务费用发生时,不是应该在借方吗?这个分录怎么放贷方了。??? 公司购买商品,厂家给我们现金折扣,15天优惠1%,总价款1170000元,我公司8天就还款了做分录:借应该账款 1170000 贷:银行存款 1158300 贷:财务费用11700 我不明白了?财务费用发生时,不是应该在借方吗?这个分录怎么放贷方了。???[]
财务费用不仅是指企业付出的费用,也包括和资金取得、回笼相关的可用来冲减财务费用的收入啊。这笔折扣就对方厂家而言应当计入财务费用借方,相应地贵公司应当计入财务费用的贷方,也即是冲减财务费用。因为直接冲减费用可以做到合理避税。你购买商品应该是:借:应付账款,而不是应收账款,另外财务费用发生损失应该在借方,你公司因为现金折扣产生的是收益应该在贷方。财务费用这个科目是个双向科目,既可以表示费用,也可以表示收益。借方表示财务费用的增加,贷方表示财务费用的减少,你们在厂家是现金折扣的受益方,就是说可以少付11700,少付就记贷方财务费用。@赵树峰:题中的分录是不是做错了??购买商品不是借:原材料/库存商品贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额@青草依依:购入商品是发生支出,不能确认为收入啊亲[/微笑]@赵树峰:写错了,是借:原材料,应交税费-增-进,贷:应付账款
用友客户折扣不能超过100%客户折扣不能超过100%
问题版本: | 805-U8.60SP | 问题模块: | 829-委外管理 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 日常操作 | 适用产品: | 分销860B | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | 客户折扣不能超过100% | 问题现象: | 客户在录入"销售订单"时,表体中的价格及折扣通过"自动报价"实现,但是当折扣设置中的客户折扣的折扣率超过100%时,系统"自动报价"时只能取100%,也即如果客户的折扣超过100%是无效的.但实际业务中确实会出现这样的情况,也就是客户的客户来提货时这种情况经常出现. | 原因分析: | 设置一下“工具-账套参数-价格管理”里面的参数:“有效折扣因素的选取方式” | 解决方案: | 在“工具-账套参数-价格管理”里面,将“有效折扣因素的选取方式”设为“取全部”,就可以取到大于100%的折扣。 |
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用友年底结账怎么结
一、操作流程:
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据
二、具体步骤:
1、数据备份:
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐(以2016年结转到2017年为例):
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据:
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功
用友期初余额录入锁定
1、期初余额录入在,总账系统-期初余额里面录入,帐套1月份启用的帐套只需要录入期初余额,年中启用的帐套需要录入三列,累计借方、累计贷方、期初余额。期初余额录入完毕后,要点“试算”和“对账”。
2、期初余额试算不平衡将不能填制凭证。
请问各位老师,去年股东的借款被记错为实收资本了,现在发现错误,这个怎么处理啊,税务上会有问题吗,因为已经汇算清缴结束了 请问各位老师,去年股东的借款被记错为实收资本了,现在发现错误,这个怎么处理啊,税务上会有问题吗,因为已经汇算清缴结束了[]
而且已经缴纳了印花税了?[/流泪]你是说向股东借款错记成实收资本吗@Feschel:是的,本来应该记到其他应付款的@胖李:没遇到过这样的问题,印花税找你的税局沟通下,最好是争取在后期交印花税的时候抵扣@Feschel:现在股东要收回这笔款,我是不是要先和税务老师沟通过,再做处理啊@胖李:是啊@Feschel:如果税务那边同意,我做红字冲销就可以了吧
创建账套,输入完账套名后,选择空账套,提示创建账套失败创建账套,输入完账套名后,选择空账套,提示创建账套失败
问题模块: 系统维护 关键字:创建账套 问题版本:用友T1-商贸宝批发零售版11.5 原因分析: 数据库名称是数字,建议数据库名称不要以中文、数字开头 适用产品:T1系列 问题答案:数据库名,如果一定要用数字,建议在数字前加上英文字母,比如UF12345
T+12.0标准版升级12.1报错,如图,怎么弄 T+12.0标准版升级12.1报错,如图,怎么弄
您先根据日志文件中提示的升级错误的原因进行排查。
应收模块的凭证数据混乱 应收模块的凭证数据混乱
U8知识库问题号: | 3067 |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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软件版本: | 8.52 |
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软件模块: | 应收 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 应收模块的凭证数据混乱 |
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适用产品: | 8.52 |
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问题名称: | 应收模块的凭证数据混乱 |
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问题现象: | 应收明细账查询数据混乱 |
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问题原因: | 本年产生的凭证线索号与上年结转过来期初凭证线索号相同 |
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解决方案: | 调整期初凭证的线索号(Coutno-ID) |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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用友T6固定资产的税额凭证不能自动跟入用友T6固定资产的税额凭证不能自动跟入
很多客户碰到用友T6固定资产的税额凭证不能自动跟入,出现这种情况的原因,通常和设置有一定的关系。下面看一下这种情况:新增加固定资产制单生成凭证的时候可抵扣税的科目无法带出来? 自动带出这个科目的条件:1、固定资产选项-与财务系统接口-可抵扣税的缺省入账科目必须录入;2、固定资产选项-与财务系统接口-可纳税调整的增加方式必须录入;3、资产新增的卡片界面录入可抵扣的税额。 推荐阅读》》》 用友T3软件出现内存溢出是什么原因 现金日记账如何设置
你看我打印出來的,前面都少了個1,應該是11000000才对,余额列就不会!是怎么回事? _0你看我打印出來的,前面都少了個1,應該是11000000才对,余额列就不会!是怎么回事?
您更新一下最新补丁@畅捷服务李笑旺:更新过了@会记007:没有其他控制了,您尝试把账套恢复到其他环境中,排除环境问题,如果其他环境也是这个,您可以在支持网提交一个缺陷问题@畅捷服务李笑旺:[/弱]
怎么合并总量盘点单 怎么合并总量盘点单[]
业务单据,盘点业务,盘点管理中心,选择具体方法,选择分量盘点单,点击高级操作,合并总量即可
我想作废一张凭证,提示我此凭证号被别的人员占用,请退出后再试。关键是别的人也没有做,这是9月份第一张凭证。请问如何处理? 我想作废一张凭证,提示我此凭证号被别的人员占用,请退出后再试。关键是别的人也没有做,这是9月份第一张凭证。请问如何处理?[]
用清除异常任务的工具清除一下试试下载清除异常互斥记录工具修复一下再作废
100万的席位费如何做会计分录,要不要做摊销? 100万的席位费如何做会计分录,要不要做摊销?
商业承兑汇票和银行承兑汇票的贴现是一样的吗? 商业承兑汇票和银行承兑汇票的贴现是一样的吗?
申报系统默认为小微企业,如何修改 申报系统默认为小微企业,如何修改
问:我司不符合小微企业条件,但应额低于10万,总利润低于30万,在季度申报时,申报系统一直默认为小微企业,减额栏默认为5%的减免,无法进行人工修改,我们该怎么申报呢? 答:季度申报按实际利润额预缴,符合小型微利企业条件的,在预缴时可以按照规定自行享受小型微利企业所得税优惠政策。待年度汇算清缴时,根据实际情况调整。
设置明细权限报错 设置明细权限报错
U8知识库问题号: | 14538 |
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解决状态: | 临时解决方案 |
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软件版本: | 8.61 |
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软件模块: | 系统管理 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 设置明细权限报错 |
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适用产品: | U861–财务会计–总账 |
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问题名称: | 设置明细权限报错 |
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问题现象: | 设置明细权限报错:在系统管理中设置明细权限报个人明细帐表错误,设置帐套主管就不会报错。 |
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问题原因: | [UFSystem].[dbo].[UA_Auth_lang]数据表中丢失了部分记录所致。 |
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解决方案: | 在查询分析器中参照执行如下脚本,将丢失的记录补上即可: INSERT INTO [UFSystem].[dbo].[UA_Auth_lang]([localeid], [cAuth_ID], [cAuth_Name]) VALUES(‘en-US’,’REGL’,’General ledger’) INSERT INTO [UFSystem].[dbo].[UA_Auth_lang]([localeid], [cAuth_ID], [cAuth_Name]) VALUES(‘zh-CN’,’REGL’,’总账’) INSERT INTO [UFSystem].[dbo].[UA_Auth_lang]([localeid], [cAuth_ID], [cAuth_Name]) VALUES(‘zh-TW’,’REGL’,’總賬’) 注意作好UFSYSTEM数据库备份! |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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银行承兑汇票未背书存在的涉税风险 银行承兑汇票未背书存在的涉税风险
案例:我公司为了方便将收到客户的银行承兑汇票没有背书便直接作为货款付给供应商。经咨询律师,有人说涉嫌偷税;有人说让对方打一张收据就没什么问题。 请问对于银行承兑汇票的使用有无特殊要求,我公司这样处理有无问题? 专家解答:根据《票据法》的相关规定,汇票是指由出票人签发,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票。由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票;由企业承诺到期付款的汇票称为商业承兑汇票。目前,由于社会主义市场经济所必须的信用体系在我国尚未完全建立,商业承兑汇票目前使用范围并不广泛,企业经济生活中大量使用的汇票主要是银行承兑汇票。对于实力较强,银行比较信得过的企业,只需缴纳规定的保证金,就可签发银行承兑汇票,作为进行正常的购销业务的付款凭证,待付款日期临近时再将资金交付给银行。这样就不会占压企业的资金,节约资金成本。而对于收到银行承兑汇票的企业来说,收到银行承兑汇票也就如同收到了现金,既可以通过背书转让的方式作为付款凭证,也可以在需要现金的时候申请贴现,换回现金。正因为银行承兑汇票具有以上流通便利、节约资金成本的优点而广受企业的欢迎,成为企业间相互结算的重要方式。但是,也正是银行承兑汇票具有这些特点,也给了一些不法分子可乘之机。他们通过套取开户单位预留银行印鉴等手段进行伪造;或者在数额较小的真汇票上改动金额进行变造;或者先签发真汇票,再根据真汇票克隆完全相同的假汇票等手段进行票据诈骗,给一些企业和银行造成很大损失。近年来,机关在对人进行税收征管和稽查过程中,发现银行承兑汇票居然也成为虚开专用发票犯罪分子虚开发票的“工具”。 所谓“虚开发票”是指为他人、为自己,让他人为自己或介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。不法分子为他人、介绍他人“虚开发票”的目的就是获利;而让他人为自己“虚开发票”的不法纳税人目的则是为虚抵增值税进项税额或成本费用,以偷逃增值税或。“虚开发票”的行为严重危害了社会经济秩序,侵害了公平的竞争环境。因此,国务院在2011年修订《中华人民共和国发票管理办法》时,专门规定对于虚开发票的,由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款;虚开金额超过1万元的,并处5万元以上50万元以下的罚款。构成犯罪的,还要依法追究刑事责任。税务机关对“虚开发票”行为也一直重点防范,严厉打击。但仍有一些不法纳税人为少缴税款铤而走险,让他人为其虚开发票。而为证明其虚开业务的真实性,应对税务部门的征管和检查,就打起了银行承兑汇票的主意,利用其可流通、可多次背书转让的特点虚构资金流。其手段无外乎有以下几种: 一是增值税专用发票的受票方先是向银行申请开具银行承兑汇票,背书给开票方,然后通过多次背书转让后,最后返回受票方、下属机构或其关联企业。 二是增值税专用发票的受票方直接伪造、变造银行承兑汇票;或复印与其没有任何关系的银行承兑汇票虚构资金流入账。 三是增值税专用发票受票方与开票方勾结,在受票方持有的银行承兑汇票复印件上作虚假背书,制造已将银行承兑汇票背书给开票方的假象,而实际上汇票所有权并没有转让。
以前年度未扣资产损失能否税前扣除 以前年度未扣资产损失能否税前扣除
【问题】 企业以前年度未能扣除的资产损失前能否扣除? 【解答】 《国家总局关于企业以前年度未扣除资产损失企业所得税处理问题的通知》(国税函[2009]772号)规定如下:
应收单、收款单、票据管理录入保存时,提示单据号重复 应收单、收款单、票据管理录入保存时,提示单据号重复
U8知识库问题号: | 2772 |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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软件版本: | 8.50 |
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软件模块: | 应付 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 单据号 |
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适用产品: | U85x |
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问题名称: | 应收单、收款单、票据管理录入保存时,提示单据号重复 |
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问题现象: | 一客户在作应收单、收款单、票据管理录入保存时,提示单据号重复。但在单据编号设置里流水号为最大号。 |
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问题原因: | 数据问题. |
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解决方案: | 数据是为多年度帐套,出现问题是在年结后的年度帐套中。 (假设帐套号为888,启用了模块‘gl‘,‘fa‘,‘ap‘,‘ar‘) 问题原因可能是读取2003年度数据库中的流水号历史表voucherhistory,而没有正确的读取2004年度流水信息。 故怀疑是否为系统数据库ufsystem的账套年度表ua_account_sub中数据错误,对应cacc_id=888帐套,iyear=2003年度的应收应付模块bclosing字段(是否关闭)值错误,应该为1而现为0。 调整语句如下: update ua_account_sub set bclosing=1 where cacc_id=‘888‘ and csub_id in (‘gl‘,‘fa‘,‘ap‘,‘ar‘) and iyear=‘2003‘ 执行完上面sql语句后,退出重新进入应收、应付模块即可。 请根据用户实际数据进行相应检查。 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | 2006-3-9 |
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客户端出现如下问题,主机可以正常上,求解 客户端出现如下问题,主机可以正常上,求解
检查是否客户端登陆时超过站点了,在服务器电脑右下角的绿色小锁点开点击查看产品登陆情况看一下购买的站点和登陆的站点数。@服务社区赖海芳:是有两个站点的,主机上没有问题。@洛Z32:使用异常任务清除工具点击清除所有站点,清除后再让客户端和服务器登陆。@服务社区赖海芳:清除了 客户端还是同样的问题@洛Z32:查看产品登陆情况截图我看一下@服务社区赖海芳:@服务社区赖海芳:@洛Z32:上面看不到总账啊@服务社区赖海芳:主机上使用出纳通模块 也显示已过期@服务社区赖海芳:@洛Z32:只有一个站点,看一下是否有一个人在用,若没有就把加密狗拔下来重新插上,插好一下,然后再打开右下角绿色小锁点击刷新加密狗。
使用技巧
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最近经常有用户在使用用友财务管理软件的时候提示“演示期限已到期”,如下图。特别是T3用户,T+、T6和U8用户也会出现类似问题。越是报税期越出现的频繁,越是着急越是出问题,出现这种问题, 不能做账填制会计凭证了,也出不了财务报表,很多会计都非常的着急。该怎么办呢?别着急啦,本文会详细讲解决方案。全心全意为用户排忧解难是用友天龙瑞德公司的服务宗旨。
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麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5? 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?[]
[/强]您好!您理解的是对的,要在T6 6.1环境下使用T3升级T6的工具,升级完成后,恢复到6.1环境,备份出6.1的数据,安装6.5,再升级到6.5
知 识 库
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销售管理中的多层投产中我想显示BOM有没有审核过可以吗? 销售管理中的多层投产中我想显示BOM有没有审核过可以吗?[]
您好,不审核是不能都层投产的@畅捷服务李笑旺:可以的啊
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销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了 销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了[]
看下存货的计价方式,如果是先进先出、个别计价,或者是带批号管理的,不受允许零出库的控制,默认不允许零出库
培训教程
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还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗? 还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?[]
有收入才能结转成本的那成本挂哪个科目啊?其他应收款吗?@若只如初见520:要是销售的产品的话,产品本来做在库存里啊,要是人工施工的话,做在工程施工里,等有了收入在结转成本的成本与收入相对应,确认收入才能结转成本我们是人力资源公司,签了一份人事代理协议,代缴五险一金。之前收到他们的钱做了预收账款,还没给开票,现在给他们缴纳了五险一金,这些费用是入到成本吗?@若只如初见520:代付代缴应该走其他应收款/其他应付款@口袋的天空焕:那我做到其他应收款,等到开票了,有收入后,把预收的转入主营业务收入,其他应收款转入主营业务成本,,这样对吗@若只如初见520:代缴的五险一金你们也给开票么?@口袋的天空焕:开在一张发票上面,昨天还一直纠结这个问题,受累帮忙看看代缴的五险一金你们不是已经说到客户的款项了么,那个不应该作为你们的成本吧?@口袋的天空焕:我现在也纠结是做成本还是其他应收款冲了,税务局说这张发票的开票金额都要入营业额,那我支出的是不是成本@若只如初见520:。。。那要是代缴的五险一金都算是收入的话,那你们为客户缴纳五险一金的时候也走的是管理费用啊
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进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误 进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误[]
反复执行修复工具,直到修复到没有错误为止。建议备份好之前数据,损坏严重的情况下,也有可能修复不好,无限报错。use ufdata_071_2015 select * from code执行这语句时报上述错误@廖深根:构架损坏可能很难修复。尝试使用工具下载中的数据库修复工具,进行修复。然后还有个账套也是提示所选行业性质与科目不相符,经检查无误,但是进入账套还是提示不符@廖深根:根据您的描述,一致性错误导致的行业性质与科目不相符,您先修复成功,再来解决这个问题吧。修复数据库?@廖深根:请参考之前给您的回复。尝试使用工具下载中的数据库修复工具,进行修复。但是结构错误很难修复,工具只能修正一些简单错误。不保证工具一定管用。如果持续报错,建议您寻求专业的数据修复公司尝试修复。@服务社区窦佳:工具使用前,请注意备份账套。
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