用友ERP-u8日常处理操作步骤
2016-4-7 0:0:0 用友T1小编用友ERP-u8日常处理操作步骤
用友ERP-u8日常处理操作步骤1.填制凭证:增加——>录入——>保存
注意以下情况:
·若有辅助核算的科目,在录入科目编码后,系统自动出现相关辅助信息,选择录入。(右下角图标,双击辅助核算快捷图标)
·金额是红数时,在金额栏录入时,只需录入“-”负数即可。
· “+”号为自动找平键。
·“空格键”为借贷方切换
2.修改凭证:填制凭证界面——修改——保存
若凭证签字和审核后,发现凭证有错,应先取消审核或出纳签字,然后在修改。
3.删除凭证:删除凭证需要先将凭证作废,再整理凭证。
作废凭证:在凭证编辑界面下——制单——作废/恢复——凭证将被打上作废标记
整理凭证:在凭证编辑界面下——制单——整理凭证——选择月份——确定——是否删除选择——确定——选择是否整理凭证断号
4.常用凭证生成或调用:凭证——制单——生成常用凭证或调用常用凭证——输入编号、说明——确定
5.出纳签字:审核凭证——出纳签字(注意:可以成批出纳签字)
6.审核凭证:审核凭证——审核凭证(注意:可以成批审核凭证)
7.记账:记账——下一步——进入记帐报告,即本次记帐凭证科目汇总表——下一步——记账
注:审核签字后的凭证,才能进行记帐。
8.账簿查询:四项联查。
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换三证合一不用重新签订三方协议呀@洋洋洋洋:现在最主要的不是签订三方协议了,最主要的是之前没有备案,也没签三方协议,之前公司没有业务,一直零申报,没在网上交过税,所以现在才发现这个问题。想问,公账户能不能注销,然后重新开户,然后再去签订三方协议,不知道这样可不可以避免缴罚金。税务人员说,公司开户十五天之内必须在国税备案,之前不是我负责,我不太清楚,现在我负责了,结果产生了罚金。想请各位大神,怎么能在不缴罚金的情况下,把事情解决。@阳光的沉香: 我们也是去年开的公帐户,昨天我去弄的三方协议,国税没提罚款的事,说了罚多少了吗?你是哪里的@单悠悠:年前是二千多,河北秦皇岛这边。我代账的一家公司成立一年多了,没有业务也没有开对公账户,不知道以后会不会有问题。@轻轻照耀:不清楚,我只知道,公司开对公账户后十五天必须去税务局备案。不然会产生罚金。@单悠悠:公司开对公账户后有15天之内去税局备案的规定吗@阳光的沉香:你好!你说的税务局是国税还是地税?@穆茗ve擬:国税。地税我不太清楚是不是同样的要求。@穆茗ve擬: 我今天去我们这的大厅问了问,他们说没有这样的要求,也不用备案@单悠悠:你是那里啊?@阳光的沉香: 我是衡水的,你们还没有办成吗?
收入确认条件的财税差异 收入确认条件的财税差异 长期以来,与差异,特别是收入的确认问题,困扰着许多企业财会人员。随着新、《法》及其实施条例的陆续颁布,《企业会计准则14号——收入》与国家税务总局《关于确认企业所得入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)均对收入的确认方式、确认时间作了相应规范。本文主要对一般类型的企业和房地产企业的收入确认条件进行分析,这也是每年企业所得税检查的重点。 收入确认的一般规定 国税函[2008]875号文件规定,企业销售商品同时满足下列条件的,应确认收入的实现: (1)商品销售合同已经签订,企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方;(2)企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量; (4)已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 《企业会计准则14号——收入》规定,销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量; (4)相关的经济利益很可能流入企业; (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 比较会计与关于收入确认的条件,会计上确认收入时要考虑“经济利益很可能流入企业”这个条件,而在税法上无此条件。这是因为税法不考虑企业的经营风险,具有强制性。企业发出库存商品后,在会计上认为“经济利益不是很可能流入企业”时不确认收入,而按税定应确认为当期收入,在企业所得税申报时对收入及成本作调整处理,以后会计上对该收入进行确认时再作相反的调整处理。 【例如】A企业于2008年12月10日向某公司发出商品一批,已向某公司开具专用发票,价款100万元,增值税17万元,商品成本80万元。A企业于12月12日办妥托收手续。12月31日得知某公司由于法律诉讼问题,银行账户已被法院冻结,企业无法收到该项货款。 (1)2008年A企业因无法收到货款,不确认收入。 借:发出商品 800000贷:库存商品 800000借:应收账款 170000贷:应交税费——应交增值税(销项税额) 170000(2)2008年进行企业所得税处理。 会计上未确认收入,但按税法规定应确认收入100万元,同时确认成本80万元,故应调增2008年应纳税所得额20万元。否则,企业将面临被税务机关处罚的风险。 填表方法:在企业所得税年度纳税申报表附表三第19行“其他(收入类)”调增收入额100万元,在第40行“其他(扣除类)”项下调减成本80万元。 (3)递延所得税处理。 借:递延所得税资产 50000(200000×25%)贷:应交税费——应交所得税 50000(200000×25%)需要注意的是,对此笔收入在2008年调整时不能作视同销售处理。这是因为以后年度作收入处理,企业所得税上要进行调减,但在附表一《收入明细表》和附表二《成本费用明细表》中无法减除。 (4)以后收到钱时的处理:借记“银行存款”,贷记“主营业务收入”、“应收账款”,同时借记“主营业务成本”,贷记“发出商品”。 会计上正常作销售处理,企业所得税上直接调减就可以了。当然,对执行新《企业会计准则》的企业来说,就要作递延所得税处理。如果最后收不到钱,可作为坏账损失处理,属于时间性差异。部、国家税务总局《关于企业资产损失税前扣除政策的通知》(财税[2009]57号)第四条规定,企业除贷款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: 1.债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的;2.债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的;3.债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的。 《企业资产损失税前扣除管理办法》(国税发[2009]88号)第十六条规定,坏账损失税前扣除,应提供下列相关依据: (一)法院的破产公告和破产清算的清偿文件;(二)法院的败诉判决书、裁决书,或者胜诉但被法院裁定终(中)止执行的法律文书;(三)工商部门的注销、吊销证明; (四)政府部门有关撤销、责令关闭的行政决定文件;(五)公安等有关部门的死亡、失踪证明; (六)逾期3年以上及已无力清偿债务的确凿证明;(七)与债务人的债务重组协议及其相关证明;(八)其他相关证明。 同时,国税发[2009]88号文件第十八条规定,逾期3年以上的应收款项,企业有依法催收磋商记录,确认债务人已资不抵债、连续3年亏损或连续停止经营3年以上的,并能认定3年内没有任何业务往来,可以认定为损失。 那么,如果以后收不到钱,向税务部门申报的坏账损失金额是多少?财税[2009]57号文件第十条规定,企业因存货盘亏、毁损、报废、被盗等原因不得从增值税销项税额中抵扣的进项税额,可以与存货损失一起在计算应纳税所得额时扣除。会计上应确认的损失是97万元,即17万元增值税和80万元产品成本。但是,向税务部门申报的财产损失应该是117万元,因为20万元已经作为销售利润征收了企业所得税。损失扣除时,就要作调减处理,不需另作会计分录。如果作了递延所得税处理,就应作转回处理。 房地产企业确认销售收入的特殊规定 《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》(国税发[2009]31号)第六条规定,企业通过正式签订《房地产销售合同》或《房地产预售合同》所取得的收入,应确认为销售收入的实现。第九条同时规定,企业销售未完工开发产品取得的收入,应先按预计计税毛利率分季(或月)计算出预计毛利额,计入当期应纳税所得额。 开发产品完工后,企业应及时结算其计税成本并计算此前销售收入的实际毛利额,同时将其实际毛利额与其对应的预计毛利额之间的差额,计入当年度企业本项目与其他项目合并计算的应纳税所得额。 该条款应理解为房地产企业不存在预征税款的概念,没有多退少补的过程,不申报预收账款的收入就属于偷税行为。
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应计费用(accrued expense) 应计费用(accrued expense)
亦称应付费用、应计负债(accrued liability)。是已经发生但尚未支付的费用。
权责发生制原则的基本目的,在于使收入与费用相互配比,以正确计算各项损益。因此,期末若有用归本期负担的费用,由于尚未支付而未予入账,就应调整分录,借记各种费用,贷记“应计费用”科目。前者使该项费用得以列示在损益表上,以正确计算损益;后者使尚未偿付的负债得以列示在资产负债表上,从而避免漏记负债。常见的应计费用有应计利息、应付工薪、应付水电费、应付税款等。各种应付费用,可单独设置科目,也可合并设置一个“应付费用”科目,但应付所得税通常单独设立一个科目。
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应收利息 应收利息
解说:
⑴本科目核算企业交易性资产、持有至到期、可供出售金产、贷款等应收取的利息。企业购入的一次还本付息的持有至到期持有期间取得的利息,在“持有至到期投资”科目核算。
⑵本科目可按借款人或被投资单位进行明细核算。
⑶应收利息的主要。
①企业取得的交易性金融资产,按支付的价款中所包含的、已到付息期但尚未领取的利息,借记本科目,按交易性金融资产的公允价值,借记“交易性金融资产——成本”目,按发生的交易费用,借记“投资收益”科目,按实际支付的金额,贷记“存款”、“存放中央银行款项”、“结算备付金”等科目。
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用友U8.61打开UFO报表时会提示:ufow.exe遇到问题需要关闭U8.61打开UFO报表时会提示:ufow.exe遇到问题需要关闭
U8.61-打开UFO报表时会提示:ufow.exe遇到问题需要关闭
自动编号: | 2085 | 产品版本: | U8.61 |
产品模块: | UFO报表 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | 861 | 关 键 字: | 在打开UFO报表 |
问题名称: | 打开UFO报表时会提示:ufow.exe遇到问题需要关闭 | ||
问题现象: | 客户操作系统是XP+SP2的,在打开UFO报表时,会提示:ufow.exe遇到问题需要关闭。然后就退出了。点击查看其错误信息时,可以看到跟msvcrt.dll组件有关系。修复或重新安装出不行。在安装到最后注册文件时会提示:注册repreader2.dll文件失败。手工再注册也不行。客户已重新安装过一次操作系统,然后可以使用,一段时间后又不行了,又发生同样的错误。 | ||
原因分析: | 同解决方案 | ||
解决方案: | 请使用自动更新补丁SP1+KB-U861-0166-060703-87479即可 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
商贸宝打印的合计与报表合计不一致 商贸宝打印的合计与报表合计不一致
问题号: | 28480 |
---|---|
适用产品: | T1系列 |
软件版本: | 207-用友T1-商贸宝连锁加盟版 |
软件模块: | 30-其他问题 |
问题名称: | 商贸宝打印的合计与报表合计不一致 |
问题现象: | <P>商贸宝在打印报表时,通过汇总框设计的打印合计,与软件中的列合计不一致,有小数尾差。</P> |
问题原因: | 商贸宝报表中的合计,是先将各行明细数据进行加和,再进行四舍五入操作,而打印时,是将报表显示中的已经做过四舍五入的明细行进行合计,所以存在误差。 |
关键字: | 打印合计错误 |
解决方案: | <P>如果误差在可接受的范围内,可以不予理会,如果误差与经营管理的要求相关较大,可根据需求,调整软件显示的小数位和打印时的小数位,来减少误差。</P> <P>调整小数位的操作:“维护中心”-“系统配置”-“小数配置”-“金额小数位”。</P> |
行业: | 0-通用 |
补丁编号: | |
解决状态: | 2-最终解决方案 |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
用友U8.51销售年度结转不正确U8.51销售年度结转不正确
U8.51-销售年度结转不正确
自动编号: | 17751 | 产品版本: | U8.51 |
产品模块: | 销售管理 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | U851--供应链--销售管理 | 关 键 字: | 年度结转 |
问题名称: | 销售年度结转不正确 | ||
问题现象: | 在销售中发货收款开票勾对表,发货结算表无法查出去年数据. 填写发货单,发票在填写查询时首张不正确 | ||
原因分析: | 问题1、在销售中发货收款开票勾对表,发货结算表无法查出去年数据,这个是因为没有打上相关的补丁脚本造成的。 问题2、这个是因为发货单默认的显示的单据是按照dispatchlist上面的最大dlid显示的,但是销售模块原来启用过远程,远程号为10。后来取消了,造成最大的单据号始终是一个值。 | ||
解决方案: | 问题1、打上2005年3月18日的85(1,A,2)发货单开票收款勾对表.sql 85(1,A,2)发货结算勾对表.sql 85(1,A,2)发货统计NEW.sql补丁脚本即可 补丁编号:1273 问题2、加上远程号10即可。 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
一个审计综合信息平台的建立与研究 _0一个审计综合信息平台的建立与研究
[内容摘要]本文通过对目前数据审计状况下信息利用所存在的局限性进行剖析,结合综合信息在计算机审计中的应用实践,提出建立综合信息平台为计算机数据审计提供支撑的设想,并对综合信息平台对审计效能提高的积极作用进行了一定的探讨。
[关 键 词]审计 综合信息平台
在我国的政府审计中,计算机审计是普遍运用的一种审计方式,而数据审计在计算机审计中占有相当大的比重,如何运用多种来源的电子数据开展审计,充分发挥计算机审计的效能成为当前计算机审计一项亟待解决的课题。
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财产损失能否结转以后年度扣除 财产损失能否结转以后年度扣除
【问题】
我公司是一生产型企业,在2007年度因采购的原材料变质不能使用而形成了一笔资产损失,该项资产损失在当年没有申报扣除。请问,这笔资产损失能否税前扣除?
【解答】
根据《国家总局关于企业以前年度未扣除资产损失处理问题的通知》(国税函〔2009〕772号)第一条明确,依据《国家税务总局关于印发〈企业资产损失税前扣除管理办法〉的通知》(国税发〔2009〕88号)第三条规定的精神,企业以前年度(包括2008年度新企业所得实施以前年度)发生,按当时企业所得税有关规定符合资产损失确认条件的损失,在当年因为各种原因未能扣除的,不能结转在以后年度扣除;可以按照《企业所得税法》和《征管法》的有关规定,追补确认在该项资产损失发生的所属年度扣除,而不能改变该项资产损失发生的所属年度。