老版数据能否升级到普及版 老版数据能否升级到普及版

结转利润分配的会计分录 _0结转利润分配的会计分录按税后10%提取。
剩余利润85%。
提取公益金，按税后利润5%提取。
会计分录如何做.23
计提并上交所得税净利润762366？
提取盈余公积，决定分给股东70%
利润分配的分录，利润有亏有盈，下面按盈亏分别列示：

A：盈利：本年利润为贷方余额，说明本年盈利，分录如下 ：

1、将本年利润科目的余额转入未分配利润科目
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
2、结转完以后，再看未分配利润的余额。
以前年度是亏损，用本年度结转的利润弥补，余额如果仍在借方的说明亏损以后年还得度弥补。如果利润分配余额在贷方的，则分录如下：
按利润总额的10%计提法定盈余公积金
借：利润分配——未分配利润
贷：盈余公积
提任意盈余公积金
借：利润分配——未分配利润
贷：盈余公积
向股东分配利润（提取股利，一般来说是次年的股东会之后提取）
借：利润分配——未分配利润
贷、应付股利
B：亏损：本年利润账户为借方余额，说明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润
利润的分配是对经营中资本增值额的分配，不是对资本金的返还。按照这一原则，一般情况下，企业如果存在尚未弥补的亏损，应首先弥补亏损，再进行其他分配。

老师，我想问下，因为我们现在没有销、进项，每月就交个社保8百多，然后报企业所得税的时候都是零报，但是现在企业所得税上的利润总额和利润表上的利润总额不等，属于正常吗 老师，我想问下，因为我们现在没有销、进项，每月就交个社保8百多，然后报企业所得税的时候都是零报，但是现在企业所得税上的利润总额和利润表上的利润总额不等，属于正常吗[]

不正常。金税三期的申报软件很注重勾稽关系的核定。
@龍心:我们每个月交8百多的社保，计入费用里面，利润肯定会减少，但是企业所得税上又没有费用这一项，所以才会构成利润表和企业所得税上的利润总额对不上
企业所得税申报表上是看你本期利润总额和本年累计利润总额的。其他的不用看的啊

系统设置的售价提取方式都是预售价1，为什么做单子的时候选择了预售价2，导致了一批单子的错误损失，这是什么情况，哪位老师给解决下？ 系统设置的售价提取方式都是预售价1，为什么做单子的时候选择了预售价2，导致了一批单子的错误损失，这是什么情况，哪位老师给解决下？

您现在新作一张单据，选择该商品信息，看下现在带出来的是价格1还是价格2？
现在做的话再出来的是价格1，就那一天是价格2，是不是系统出问题了，幸亏这几天看出来了，不然。。。
@服务社区李珊:是不是哪个地方还需要设置啊？现在做的话再出来的是价格1，就那一天是价格2，是不是系统出问题了，幸亏这几天看出来了，不然。。。
@成熟想太多:不是，不要给操作员允许修改单据单价权限。价格带出来是允许修改的。
@服务社区李珊:老师，这次出错的原因是什么，该怎么避免呢？没有手动改过单价都是自动带出来的。
@成熟想太多:自动带出带出肯定该是价格2 的，您新作的也是正常的。将我上述所说的权限取消掉之后再操作
@服务社区李珊:老师，这边设置的是售价提取提取的是价格1，没有使用提取价格2啊，就是想知道出错的原因在哪,以后也能避免。还有老师你说的修改单据单价的权限在哪？我没有看到，麻烦你给指导下。
@成熟想太多:维护中心，用户权限，用户组管理，业务单据打开之后双击销售出库单，就允许修改单据单价取消
@服务社区李珊:好的，谢谢老师
@成熟想太多:不客气的，祝您工作愉快！[/微笑]
@服务社区李珊:老师，我现在设置好了，为了确保以后不会再出现跳出价格2，还需要设置什么吗？
@成熟想太多:不用，只要不给修改权限，软件中是根据预制价格取值的

T+ 零售管理登录提示已超过演示期，但是进系统管理看了站点是2 个而且还没人占用这个是什么原因 T+ 零售管理登录提示已超过演示期，但是进系统管理看了站点是2 个而且还没人占用这个是什么原因[]

您系统管理到POS加密设置中查看下里面显示的站点数，如果正常显示，您清除下浏览器的缓存。
@服务社区刘小艳: 在pos加密管理里面 不能看到站点数啊 只能看到已加密

银行的过账款应该怎么做科目 银行的过账款应该怎么做科目[]

你说的是往来银行的手续费？
不是，是过账款
走一下款，这个款我还是要打回去的
公对公走款
这个就是出借账户，违法的，不过按照这样的打哪来就打哪去的话，就可以不做帐，原因是因为走错张了[/龇牙]

年度结转后委托代销统计表中的期初数量与金额不等于2008年度帐中的期未结存数. 年度结转后委托代销统计表中的期初数量与金额不等于2008年度帐中的期未结存数.

T+有没有关于建筑公司 项目设置的 T+有没有关于建筑公司 项目设置的[]

项目可以自己设置的
@畅捷服务姚培德:就是科目里设置了项目核算后 去项目里设置？ 项目在哪里呀？
1、基础设置---项目 设置项目 2、对应的科目设置项目辅助核算
@畅捷服务_韦小锋:建筑公司 里的项目也可以这样设置是吗
可以的，设置 好，做凭证时科目启用辅助核算可以进行选择项目的。
@畅捷服务姚培德:哦 好的 谢谢

营改增后销售固定资产该如何税务处理？ 营改增后销售固定资产该如何税务处理？ 《部、国家总局关于交通运输业和部分现代服务业改征试点若干政策的通知》（财税〔2011〕133号）明确了“营改增”中一般人销售使用过的固定资产税务处理的问题。该文件规定，上海“营改增”中，认定为一般纳税人的交通运输企业和部分现代服务业，应分两个时点确定销售使用过的固定资产应缴的增值税。销售自己使用过的2012年1月1日（含）以后购进或自制的固定资产，按照适用税率征收增值税；销售自己使用过的2011年12月31日（含）以前购进或者自制的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税。 　　例如，上海英华税务师事务所税改后被认定为一般纳税人，2012年5月发生两项业务，销售2011年购置的复印件一台，购置价值10000元，销售收款8000元；销售2012年2月购买的一套摄像机，购置价值20000元（不含税），进项税额3400元已经抵扣，销售收款（含税）21060元。 　　首先，销售2012年2月购进的固定资产，取得了增值税专用发票，符合抵扣条件，则2012年5月销售款21060元应按照适用税率17%计算增值税销项税额。销售额＝21060÷（1＋17%）＝18000（元），增值税销项税额＝18000×17%＝3060（元）。处理如下： 　　借：银行存款 21060 　　贷：固定资产清理18000 　　应交税费——应交增值税（销项税额） 3060。 　　其次，销售2011年购进固定资产，因属于试点税改前业务，没有进项税额可以抵扣，参照《国家税务总局关于增值税简易征收政策有关管理问题的通知》（国税函〔2009〕90号）的规定，一般纳税人销售自己使用过的属于增值税暂行条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产，按简易办法依4%征收率减半征收增值税。一般纳税人销售自己使用过的物品和旧货，适用按简易办法依4%征收率减半征收增值税政策的，按下列公式确定销售额和应纳税额：销售额＝含税销售额÷（1＋4%），应纳税额＝销售额×4%÷2。 　　销售额＝8000÷（1＋4%）＝7692.31（元）； 　　应纳税额＝7692.31×4%÷2＝153.85（元）。 　　会计处理如下： 　　借：银行存款 8000 　　贷：固定资产清理 7692.30 　　应交税费——应交增值税 153.85 　　营业外收入 153.85。 　　另外，根据国税函〔2009〕90号文件规定，一般纳税人销售自己使用过的固定资产，凡根据《财政部、国家税务总局关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》（财税〔2008〕170号）和《财政部、国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税〔2009〕9号）等规定，适用按简易办法依4%征收率减半征收增值税政策的，应开具普通发票，不得开具增值税专用发票。上海试点一般纳税人销售自己税改前使用过的固定资产，性质类似，同样应开具普通发票，不得开具增值税专用发票。

应收账款确认资产损失案例分析 应收账款确认资产损失案例分析

案例

　　甲企业2012年3月向A公司销售一批商品，应收货款100万元。A公司因资金紧张，一直未支付货款。甲企业向法院起诉，法院判决甲企业减除10万元债务。A公司支付货款90万元，甲企业在账面上记载应收A公司款项10万元。7月，甲企业向B公司销售一批商品，应收货款80万元，因商品有瑕疵，双方产生纠纷，B公司不肯支付货款。近日，甲企业与B公司协商后达成协议，将原货款减除20万元，B公司付款80万元，甲企业账面上因此产生应收B公司款项20万元。甲企业上述两笔应收款项，能否确认资产损失？

早起；又一天。。。 早起；又一天。。。[]

是被
早
[/微笑]
[/微笑]
[/微笑]

用友U8.60SP销售选项按客户端保存_0U8.60SP销售选项按客户端保存

U8.60SP-销售选项按客户端保存

用友T3用友通自定义项右靠齐 用友T3用友通自定义项右靠齐

在销售管理的发货单中的表体增加了一个自定义项后，显示内容向左靠齐，请问能不能改为右靠齐。增加一个自定义项的话，软件默认显示是向左靠齐，如果为了阅读方便的话可以在自定义项的右键选择从右向左阅读顺序，则向右靠齐，但是预览打印不变，仍旧向左靠齐。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

在存货核算里，进行与总帐对帐时，材料AA，会不会出现，能不能够和总帐对上帐 在存货核算里，进行与总帐对帐时，材料AA，会不会出现，能不能够和总帐对上帐

设置Office2010默认保存为低版本格式 设置Office2010默认保存为低版本格式

　　有些朋友自己装了Office2010，但是周围的朋友还在用Office2003，这时会出现文件格式的不兼容。比如Word 2010默认保存文件的格式为docx，低版本的Word如果没有装插件就打不开。如果需要，我们可以设置让Word2010默认保存文件格式为doc。

　　打开Word 2010，点击“文件“→ “选项”，在弹出的选项窗口中，在左边点击“保存”，然后在右边的窗口中，将“将文件保存为此格式”设置为“Word97-2003文档(*.doc)”即可。

设置审批流后审批人没有消息提醒 设置审批流后审批人没有消息提醒

T6.6.2PLUS1怎么取消审核过的右下角的消息提示 T6.6.2PLUS1怎么取消审核过的右下角的消息提示[]

工具～风格配置中把PSS到期消息提醒去掉，然后重启服务。

制药企业业务宣传费税前扣除标准提高至30% 制药企业业务宣传费税前扣除标准提高至30%

　　部、国税总局日前下发通知，决定自2008年1月1日起至2010年12月31日，对化妆品制造、医药制造和饮料制造（不含酒类制造）企业发生的广告费和业务宣传费支出，不超过当年销售（营业）收入30%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后年度结转扣除。

　　这意味着从去年1月1日起，上述三类企业的广告费用成本将大幅度下降。在此之前，根据《中华人民共和国法实施条例》第四十四条的规定，2008年起医药行业的广告费和业务招待费的税前扣除标准统一为不超过当年销售（营业）收入15%的部分，超过部分准予在以后纳税年度结转扣除。

销售发票成本销售发票成本

个人所税手续费返还账务处理如计入其它业务收入计提营业税及相关的税吗？ _1个人所税手续费返还账务处理如计入其它业务收入计提营业税及相关的税吗？借：银行存款 5000 ?贷：其它业务收入5000提税金借：其它业务支出 ?275 ? 贷：应交税金——营业税 250 ? 贷：应交税金———城市务维护建设税 17.5 ? 贷: ?应交税金———教育费附加 ?7.5 ? ?这样处理对吗?