出口退税业务因单证未到转内销计税问题
2017-3-15 0:0:0 用友T1小编出口退税业务因单证未到转内销计税问题
出口退税业务因单证未到转内销计税问题问:请问有一出口退税业务因单证未按时到,转为内销计税应如何计算增值税?是以收入*0.17/1.17吗?
答:是的。《财政部 国家税务总局关于出口货物退(免)税若干具体问题的通知》(财税[2004]116号)第二条规定,出口企业(包括外贸企业和生产企业)出口不予退(免)税的货物,应分别按下列公式计提销项税额。一般纳税人的销项税额=(出口货物离岸价格×外汇人民币牌价)÷(1 法定增值税税率)×法定增值税税率;小规模纳税人的应纳税额=(出口货物离岸价格×外汇人民币牌价)÷(1 征收率)×征收率。
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U8.61-存货制单借贷不平
自动编号: | 1506 | 产品版本: | U8.61 |
产品模块: | 存货核算 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | U861--供应链--16 | 关 键 字: | 制单 |
问题名称: | 存货制单借贷不平 | ||
问题现象: | 861存货“蓝字回冲单(报效)”生成凭证,在单据列表处选中“已结算的采购入库单自动选择全部结算单上单据。。。”选项,生成的凭证会有几分钱的误差,提示借贷不平 | ||
原因分析: | 由于发票02808345、02808342上的原币金额和本币金额不一致造成,从下面可以看出本币价税合计/1.17<>本币金额,也可以在单据设计中将本币单价,本币价税合计,本币金额设计出来察看,在单据结算时是按照本币金额来结算,生成蓝字回冲单,所以蓝字回冲单报销的金额<>发票本币价税合计-税额: select iorimoney as 原币金额,imoney as 本币金额,iorisum as 原币价税合计,isum as 本币价税合计,* from purbillvouchs a inner join | ||
解决方案: | 由于删除结算单重新拷贝入库单后,更改原币单价金额,本币单价金额也随之改变,更改本币单价金额,原币单价金额也随之改变,没有重现02808345发票上原币和本币不等的问题,而且修改02808345发票上错误记录的原币单价金额,本币也跟着改变了。由于无法重现问题,所以也无法判断,建议您以后将原币和本币金额都列示出来,作发票保存时对比一下两者的合计数是否一致。 对于20060225038\20060225040蓝字回冲单问题,需要对其恢复记账,并删除这两张发票所对应的结算单,然后在查询分析器中针对06年数据库执行 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |