用友U8.60期初录入中存货科目成批输入需求
U8.60期初录入中存货科目成批输入需求
U8.60-期初录入中存货科目成批输入需求
自动编号: | 17448 | 产品版本: | U8.60 | 产品模块: | 存货核算 | 所属行业: | 通用 | 适用产品: | U860--供应链--16 | 关 键 字: | 存货科目 | 问题名称: | 期初录入中存货科目成批输入需求 | 问题现象: | 1、库存期初用快速实施工具导入,数据量几千多条 2、存货期初用取数从库存中取过来数量金额, 3、存货中定义存货科目:1)原材料大类对应1401原材料;2)包装物大类对应1411包装物;3)低值易耗品对应相应科目,一级大类三个,二级分类五十多个。 4、以为定义完存货科目,进入16中与总账对账,存货无期初金额 | 原因分析: | 由于存货中定义的存货科目是为了本年记帐的单据生成凭证时使用的,而存货期初中的存货科目需要手工录入才可以。 | 解决方案: | 您可以在sql的查询分析器中针对帐套根据存货科目设置中的分类来自动填上期初单据的科目,可以参考如下语句: update a set cinvhead=d.cinvhead from ia_subsidiary a inner join inventory b on a.cinvcode=b.cinvcode inner join ia_headset d on left(b.cinvccode,len(d.cinvccode))=d.cinvccode where a.cvoutype='34' and
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餐厨垃圾发电增值税将全退 餐厨垃圾发电增值税将全退
一提起地沟油,市民无不闻之色变。日前,部、国家总局公布资源综合利用产品的优惠政策的调整方案,大幅扩大增值税优惠行业范围,增加十余类增值税减免行业。其中,以餐厨垃圾为原料生产的电力、热力等,将可享受增值税即征即退100%的优惠。 据了解,2008年出台的《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》,对多个相关业务采取了措施。
出口货物退关退运的会计处理 出口货物退关退运的会计处理
出口货物退关退运与外销收入及退(免)税额的计算密切相关,如何正确处理核算十分重要。根据《国家总局关于〈出口货物劳务和管理办法〉有关问题的公告》(国家税务总局公告2013年第12号,以下简称12号公告)、《国家税务总局关于出口企业申报出口货物退(免)税提供收汇资料有关问题的公告》(国家税务总局公告2013年第30号,以下简称30号公告)、《国家税务总局关于调整出口退(免)税申报办法的公告》(国家税务总局公告2013年第61号,以下简称61号公告)等文件规定,生产企业出口货物免抵退税退关退运的会计处理参考如下。 政策规定 根据12号公告规定,已申报免抵退税的出口货物发生退运,及需改为或征税的,应在上述情形发生的次月增值税申报期内用负数申报,冲减原免抵退税申报数据,并按现行的有关规定进行相应调整。30号公告规定,如果出口企业当期免抵退税额(外贸企业为退税额)不足冲减的,应补缴差额部分的税款。出口企业如果未按上述规定申报冲减的,一经主管税务机关发现,除按规定补缴已办理的退(免)税额,对出口货物增值税实行免税或征税外,还应接受主管税务机关按征收管理法作出的处罚。同时,61号公告又规定,企业出口货物在正式申报出口退(免)税之前,应向主管税务机关进行预申报,在主管税务机关确认申报凭证的内容与对应的管理部门电子信息无误后,方可提供规定的申报退(免)税凭证、资料及正式申报电子数据,向主管税务机关进行正式申报。因此,对于生产企业发生退关退运的出口货物,应根据不同情况做相应的会计处理,主要有以下四种情况:一是未申报免抵退税的出口货物发生退关退运;二是已申报免抵退税的出口货物发生退关退运;三是退关退运货物发生出口转内销的;四是退关退运货物进口经修理或调整后又重新出口的。 案例分析 某生产企业A为增值税一般纳税人,属于出口收汇非重点监管企业(即在免抵退税申报期内收汇的出口货物),其出口货物的增值税税率为17%,退税率为16%。2014年8月~9月发生如下业务: (一)8月业务 2014年8月8日发生一笔出口业务,出口销售额(FOB价)换算成人民币价格为400000元,商品核算成本为350000元,当月单证收齐且信息齐全。8月9日有一笔在2013年12月4日出口的货物发生退运,原出口销售额(FOB)换算为人民币价格为200000元,原商品核算成本为160000元。该笔货物当时因出口单证未收齐,只做了外销收入未申请办理免抵退税。8月13日有一笔在2014年5月10日出口的货物发生退运,原出口销售额(FOB价)换算为人民币价格为340500元,原商品核算成本为272400元,该笔货物由于单证收齐且信息齐全,已在当期申请办理了免抵退税。假设8月有材料采购与内销(此处税额略)发生,经计算其月底产生留抵税额为8000元。该生产企业根据业务发生情况,应做如下会计处理(单位:元,下同): 1.根据出口专用发票2014年8月8日的出口业务做外销收入: 借:应收账款——应收外汇账款(国外客户) 400000 贷:主营业务收入——出口收入 400000。 同时,按出口货物结转销售成本: 借:主营业务成本 350000 贷:库存商品——库存出口商品 350000。 2.根据出口专用发票2014年8月9日的退运业务,调整上年度外销收入(因未产生免抵退税额不作冲减调整) 借:应收账款(或银行存款等科目)——应收外汇账款 200000(红字) 贷:以前年度调整 200000(红字)。 同时,按原出口货物结转销售成本: 借:以前年度损益调整 160000(红字) 贷:库存商品——库存出口商品 160000(红字)。 3.根据出口专用发票2014年8月13日的退运业务,冲减5月外销收入: 借:应收账款——应收外汇账款(国外客户) 340500(红字) 贷:主营业务收入——出口收入 340500(红字)。 同时,按原出口货物结转销售成本: 借:主营业务成本 272400(红字) 贷:库存商品——库存出口商品 272400(红字)。 4.计算当期免抵退税不得免征和抵扣税额与应纳税额。当期免抵退税不得免征和抵扣税额=(400000-340500)×(17%-16%)=595(元)。按案例假设,8月有材料采购与内销(此处税额略),月底产生进项留抵税额为8000元。 借:主营业务成本 595 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 595。 (二)9月业务 假设9月没有材料采购与内外销业务发生,只对所属期8月的业务进行应纳税额与免抵退税申报。 1.申报应纳税额。在9月的增值税纳税申报期内确定应纳税额,经计算当期有进项留抵税额为8000元。 2.申报免抵退税额。申报免抵退税额分为预申报与正式申报两个步骤,经税务机关审核预申报与企业数据一致。因此,该企业在增值税纳税申报期内生成免抵退税正式申报,分别将当月出口的400000元和退运的340500元(以负数)录入申报系统并打印各类报表。此时《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》中第10栏“出口销售额人民币”产生的净额=400000-340500=59500(元)。当期免抵退税额=59500×16%=9520(元)。因当期留抵税额8000元小于当期免抵退税额9520元,则当期应退税额为8000元,当期免抵额=9520-8000=1520(元)。月末,企业根据税务机关审批的《免抵退税申报汇总表》进行作账: 借:其他应收款——应收(增值税) 8000 应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)1520 贷:应交税费——应交增值税(出口退税) 9520。 假设A企业当期免抵退税额不足冲减的,应补缴差额部分的税款;如果9月已办理的免抵退税额9520元,未在次年的4月增值税纳税申报期内收汇,应冲减已办理的原免抵退税额并转为免税处理。
不能按照自由项查询不能按照自由项查询
问题版本: | 13-用友通标准版10.0 | 问题模块: | 9-购销存 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 不能按照自由项查询 | 适用产品: | 通2005 | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2005-12-1 9:36:00 | 问题名称: | 不能按照自由项查询 | 问题现象: | 能否在采购模块和销售模块都把按自由项查询的功能加上去,客户希望能在采购(销售)明细表、入库(发货)明细表、采购(销售)统计表、入库(发货)统计表都能查询到相对应的自由项 | 原因分析: | 销售模块的自由项已经满足需要;采购模块的明细表可以通过单据列表实现(通过格式设计以后,可以将自由项显示及作为过滤条件),采购入库单统计表可以在库存、核算模块实现,采购发票按自由项统计只能在下版解决。 | 解决方案: | 销售模块的自由项已经满足需要;采购模块的明细表可以通过单据列表实现(通过格式设计以后,可以将自由项显示及作为过滤条件),采购入库单统计表可以在库存、核算模块实现,采购发票按自由项统计只能在下版解决。 |
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收款单、付款单、发货单不能得到最大ID 收款单、付款单、发货单不能得到最大ID
U8知识库问题号: | 9282 |
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解决状态: | 其他 |
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软件版本: | 8.52 |
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软件模块: | 其他 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 最大ID |
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适用产品: | 8.52套件 |
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问题名称: | 收款单、付款单、发货单不能得到最大ID |
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问题现象: | 收款单、付款单、发货单不能得到最大ID |
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问题原因: | 收款单、付款单、发货单不能得到最大ID |
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解决方案: | 在单据中得到最大ID号,在ufsystem的UA_iddently修改相应记录,修改UA_ACCOUT.SUB表的2004的BCLOS字段的年结标示。 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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先撤销高新资格,然后才能要求企业补税 先撤销高新资格,然后才能要求企业补税
如果机关发现并不符合《高新技术企业认定管理办法》的认定条件,是否可以直接要求企业补缴税款?根据的规定,答案是否定的。 笔者最近就遇到这样一个案例:A公司位于江苏省某高新技术企业园区内,主要从事电子信息技术的开发和应用。2010年,A公司通过国家高新技术企业认定,获得高新技术企业资格,并于2011年初进行了高新备案,从2010年1月1日起开始享受15%的优惠政策。近日,当地主管税务机关按照《科技部、部、国家税务总局关于开展高新技术企业认定管理工作检查的通知》(国科发火〔2012〕1220号,以下简称1220号文件)要求,对A公司进行检查。 在检查过程中,主管税务机关发现,A公司的高新技术产品收入比例事实上并未达到《高新技术企业认定管理办法》所要求的60%的标准,不符合国家规定的高新技术企业资格所规定的条件,故不应享受政策,遂发出《税务行政处理决定书》,要求A公司补缴2010年、2011年和2012年3个年度的企业所得税5800余万元并缴纳滞纳金。 A公司在收到上述处理通知书后,认为主管税务机关无权在A企业高新资格证书并未撤销的情况下,要求企业补缴税款及滞纳金。在按照税务机关处理决定书的要求缴纳了相应的税款和滞纳金后,A公司依法向上一级税务机关申请行政复议。 笔者认为,在上述案例中,在A公司高新技术企业资格未被撤销前,税务机关不能要求其补税。这是因为,在上述案例中,主管税务机关的具体行政行为超越职权。根据《高新技术企业认定管理办法》第八条及《高新技术企业认定管理工作指引》的有关规定,认定机构由科技行政管理部门、财政部门和税务机关共同组成,并负责本行政区域内的高新技术企业认定和监督检查工作。省、自治区、直辖市、计划单列市科技行政管理部门同本级财政部门、税务机关组成本地区高新技术企业认定管理机构,认定机构下设办公室(设在省级、计划单列市科技行政主管部门),由科技、财政和税务机关相关人员组成,负责处理日常工作。然而在上述案例中,主管税务机关在未经认定机构许可的情况下,直接对A公司作出补税决定,该具体行政行为超越了税务机关的法定职权。同时,该超越权限的违法具体行政行为也在客观上造成了A公司在高新资格未被撤销的情况下被要求补缴税款的矛盾局面。 同时,在上述案例中,主管税务机关具体行政行为违反法定程序。《高新技术企业认定管理办法》第九条第二款规定:“主管税务机关在执行税收优惠政策过程中,发现企业不具备高新技术企业资格的,应提请认定机构复核”。然而在本案中,税务机关在发现A公司不符合高新资格后,并未按照这一规定提请认定机构复核,而是直接要求A公司补缴税款及滞纳金,违反了法定程序。 基于此,A公司可以请求上级税务机关撤销其主管税务机关的上述违法行政行为。根据《中华人民共和国行政复议法》第二十八条第三款以及《税务行政复议规划》第七十五条第三款的规定,对于违反法定程序或超越职权的具体行政行为,行政复议机构应当决定撤销、变更或者确认该具体行政行为违法。 也就是说,在上述案例中,由于主管税务机关对A公司作出的补税决定违反法定程序并超越职权,A公司有权在法定期限内向上一级税务机关申请税务行政复议,请求撤销主管税务机关有关补税的税务处理决定书。根据《中华人民共和国行政复议法》第九条以及《税务行政复议规则》第三十二条之规定:“申请人可以自知道该具体行政行为之日起六十日内提出行政复议申请”。同时《税务行政复议规则》第三十三条规定:“申请人对税务机关的征税行为不服的,应当先向行政复议机关申请行政复议;对行政复议决定不服的,可以向人民法院提起行政诉讼”。因此,上述案例中A公司通过法律途径请求撤销该违法的税务处理决定书,必须在60日内向上一级税务机关提起行政复议,如果对复议结果不满意还可依法向法院提起行政诉讼。 在此,笔者也提醒广大人,一方面应严格按照相关规定申请认定高新技术企业,切勿虚假申报,否则,一旦被税务机关发现,将有可能付出惨痛的代价;另一方面,在被主管税务机关认定为不符合高新技术企业资格后,如果没有得到认定机构的进一步确认,其主管税务机关无权要求企业补税及缴纳滞纳金。
闲置土地也应缴纳土地使用税 闲置土地也应缴纳土地使用税
日前,部门在清查房产、土地使用税的缴纳情况时发现,有部分企业缴纳的土地使用税与国土部门认定书上的面积不相符,经查证,一些“没有利用的荒地”在申报时被忽略了。财务人员认为,企业占地面积中含没有利用的荒地,荒地没有任何收益,所以就不需要缴纳土地使用税。 根据新修改的《城镇土地使用税暂行条例》规定,土地使用税应以人实际占用的土地面积为计税依据,按照规定税额计算征收。同时,根据国家税务总局《关于城镇土地使用税部分行政审批项目取消后加强后续管理工作的通知》(国税函[2004]939号)规定,对企业范围内的荒山等尚未利用的土地,凡企业申报暂免征收城镇土地使用税的,应事先向土地所在地的主管税务机关报送有关部门的批准文件或认定书等相关证明材料,以备税务机关查验。
用友T3用友通委托代销如何处理好? 用友T3用友通委托代销如何处理好?
有一个商业客户,该客户委托很多商场代销商品,或自租商场柜台销售,客户要求能核算每一个委托商场和自租柜台的销售收入和费用,以及仓存情况,应该如何处理和设置较好。可以把委托的商场和自己租赁的柜台都设置成部门,在核算模块业务范围设置中核算方式选择按部门核算。在填制销售发票的时候,选择部门,同时可以点击发票上的“支出”按钮,确认费用。在销售模块通过部门的查询查询收入和费用。在核算模块按照部门确认成本,可以按照部门查询存货的收发结存。如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地
凭证打印,预览提示拒绝访问,然后预览出来没有任何东西。 凭证打印,预览提示拒绝访问,然后预览出来没有任何东西。[]
直接打印可以吗不可以,其他的客户端可以吗?一般都是可以直接打印的重装打印驱动@用友技术刘伟可加Q1358556964:重新删除设备。在添加设备,还是一样@畅捷服务李笑旺:这回又可以了。还是提示拒绝访问,预览没有东西@灬玉米ing:重新删除设备,重装一下打印机驱动,然后在添加打印机试试
用友畅捷通T3视频教程完整版-畅捷通T3视频教用友畅捷通T3视频教程完整版-畅捷通T3视频教
对于会计电算化从业人员来讲,一份畅捷通T3视频是多么重要,一个完整的视频教程,可以让他们对畅捷通T3有进一步的了解。下面我们就分享一下。2012年会计电算化会计从业人员考试用友畅捷通T3软件视频教程完整版,详细讲解畅捷通T3软件的下载,会计电算化用友T3软件的操作步骤和帐套初始化的视频。 用友T3视频教程:帐套初始化 http://v.youku.com/v_show/id_XMzY1MzQ0NTg0.html 用友T3视频教程:基础设置(基础信息 存货) http://v.youku.com/v_show/id_XMzY1MzQxODIw.html
请问帐套主管不能建立新年度帐怎么解决? 请问帐套主管不能建立新年度帐怎么解决?[]
加密狗插入才可以建立新的年度帐。是建立按钮灰色还是什么,如果是灰色,可能是没有插入加密锁试用版是不能建立年度账的,除非破解它。加密狗一直在,能进帐套,做帐什么的都没有问题,也是用帐套主管进的,但年度账建立是灰色。以前年度都能建立的,新做了系统就不行了wo kao,服务商,闪了我的腰@花叶蝶Yva:建立年度账灰色就两个可能,一个是演示版,一个是登陆的操作员非账套主管可是我下面的启用都是亮的@花叶蝶Yva:您好,这个跟启用没有关系,您看下是演示版还是登陆操作员不对
用友U8.60在销售订单表体增加存货档案中的英文名称U8.60在销售订单表体增加存货档案中的英文名称
U8.60-在销售订单表体增加存货档案中的英文名称
自动编号: | 14439 | 产品版本: | U8.60 | 产品模块: | 销售管理 | 所属行业: | 通用 | 适用产品: | U860----销售管理 | 关 键 字: | 在销售订单表体增加存货档案中的英文名称 | 问题名称: | 在销售订单表体增加存货档案中的英文名称 | 问题现象: | 客户有在销售订单表体上将存货档案中的英文名称显示出来需求,请集团协助解决,谢谢! | 原因分析: | 同解决方案 | 解决方案: | 可以通过增加单据体自定义关联存货档案的方式解决,具体操作流程如下: 1、进入到基础档案的‘自定义项’中—》选择单据体‘自定义项1’—》将‘项目名称’命名—》‘数据来源’选择‘系统档案’—》‘对应档案’选择‘存货档案’—》‘对应字段’选择‘英文名’; 2、进入到‘单据格式设计’中—》选择‘销售订单’显示模版—》加入‘表体自定义项1’—》保存—》退出; 3、在录入销售订单时,录入存货编码就会自动带出‘英文名’了。
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