材料出库单进行配比出库当选择某一个存货时会把所有模糊过滤出的存货全部带进来 材料出库单进行配比出库当选择某一个存货时会把所有模糊过滤出的存货全部带进来

基层纳税评估的实践与思考 基层纳税评估的实践与思考

　　一、对当前基层纳税评估实效的基本评价

　　开展纳税评估工作一年多以来，我们开发区国税局按照“税收分析找问题，纳税评估查原因，重点稽查促征管，责任追究抓落实，强化管理促提高”的工作思路，以信息化管理手段为依托，以税收分析为基础，以分类管理为突破，以下达指令性评估指标为重点，以申报稽核为核心，以责任追究为保障，促使纳税评估工作显现生机。2007年，我局通过对225户纳税人实施了纳税评估，其中，有问题74户，通过评估，合计补交税款458.66万元，加收滞纳金19.02万元。实践表明，纳税评估工作是一项业务性较强的综合性工作。很大程度上有效推动了税收征管的科学化、规范化、精细化。就我局的情况而言，其成效归纳起来有以下几点：

用友资金管理年结问题资金管理年结问题

试论中国审计文化理念构建与作用机制 试论中国审计文化理念构建与作用机制

　　审计文化是审计群体在长期审计实践活动中，逐步形成并被共同认可和遵循，带有审计取向、精神、道德、作风、思想意识、行为方式、规范、制度及其具体化的物质实体等因素的总和。审计文化主要由三个层次组成：一是审计物质文化，包括审计工作、审计环境、审计条件等，它外显审计文化的发达程度；二是审计制度文化，包括审计规范、政府审计机构组织方式等，它是审计物质文化和精神文化的中介；三是审计精神文化，它是审计文化的核心，是全体审计人员认可和遵循的带有职业特色的价值取向、行为方式、工作作风、道德规范、职业习惯以及审计人员对审计事业的责任感、荣誉感等，它构成了审计文化的特定内涵。

　　一、中国审计文化的差异性

安装完不能进入系统提示-由于SQL Server的超级用户口令修改过,用友网络财务软件不能连接到SQL Server,请输入其超级用户(sa)的口令,输入完成请选择确认,否则用友财务软件将不能连接到此机器上- 这样的情况我要怎么做,我也不会操作贴图片给工程师,请帮忙. 安装完不能进入系统提示:由于SQL Server的超级用户口令修改过,用友网络财务软件不能连接到SQL Server,请输入其超级用户(sa)的口令,输入完成请选择确认,否则用友财务软件将不能连接到此机器上: 这样的情况我要怎么做,我也不会操作贴图片给工程师,请帮忙.[]

请参考服务社区-学堂-学习文库中的文档：非正常备份账套恢复方法：
http://service.chanjet.com/zhi ... 2edd2
参考上面的文档进行恢复；
@服务社区刘明新:我让会的同事学习一下,然后有遇到问题再来问你
@张女士1468226159:好的

文化企业境外演出收入可免税 文化企业境外演出收入可免税

　　应对经济危机，文化企业迎来了重大政策扶持。《》（以下简称通知）（财税[2009]31号），给予文化企业多项，执行期限为2009年1月1日至2013年12月31日。

　　三部门在通知中明确，文化企业可获得以下政策扶持：

　　◎ 广播电影电视行政主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝收入、转让电影版权收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征和。2010年底前，广播电视运营服务企业按规定收取的有线数字电视基本收视维护费，经省级人民政府同意并报部、国家总局批准，免征，期限不超过3年。

我想请问一下：购销合同的印花税如何计算缴纳啊？我是每个月的原材料暂估入库金额+销售收入-60%-万分之三对不对啊？ 我想请问一下：购销合同的印花税如何计算缴纳啊？我是每个月的原材料暂估入库金额+销售收入*60%*万分之三对不对啊？[]

应该是购销合同购销金额的万分之三。另外，每个省都有自己的具体规定
购销合同购销金额的万分之三，有些地方还有优惠，最好跟税务局确认

请问老师们，易代账中的利润分配3104的-子科目310401其他转入是填写什么地方的数据？以前从没见过。-也看到过别的会计在固定资产那里也添加了一个二级科目2013年转入。请问会计上什么时候需要这么处理？ 请问老师们，易代账中的利润分配3104的-子科目310401其他转入是填写什么地方的数据？以前从没见过。也看到过别的会计在固定资产那里也添加了一个二级科目2013年转入。请问会计上什么时候需要这么处理？[]

“310401其他转入”项目，反映企业按规定用盈余公积弥补亏损等转入的数额。 企业用盈余公积弥补亏损，借记“盈余公积”科目，贷记“利润分配——其他转入”科目。
@tyfhluo:谢谢老师，[/玫瑰]
路过，学习了

关于打印凭证时，我是用标准凭证打印纸，为何第二页总是带不出来，每次都是有第二页的时候再在打印里设置2-2才可以，请问在哪里设置能连续打出来？ 关于打印凭证时，我是用标准凭证打印纸，为何第二页总是带不出来，每次都是有第二页的时候再在打印里设置2-2才可以，请问在哪里设置能连续打出来？

不要预览，直接点击打印。
试试其他的账套打印的时候也是这样吗？
就是直接点打印的，就出来一张，后面再单打设置2-2，每遇有第二张时候都这样
@服务社区_郝瑞然_:有时第一页下面能打上第二页的台头，前提是直接点打印没预览
@魏女士1471934671: 如果第二页的抬头跑到第一页上面，请设置下凭证间距就可以了。

为什么供应商往来期初对账时应付期初和总账期初金额都为0为什么供应商往来期初对账时应付期初和总账期初金额都为0

为什么供应商往来期初对账时应付期初和总账期初金额都为0？问题现象：供应商往来期初余额明细表有数据，但点击对账后应付期初和总账期初金额都为0。

原因分析：1、应付期初金额为0是因为往来科目未挂往来辅助核算且未设置为受控。2、总账期初金额为0是因为采购普通发票上的科目编码未填写。

解决方案：1、依次点击：基础设置-财务-会计科目-双击应付账款-修改-勾选供应商往来，受控系统自动更改为应收。此时，总账期初就有了金额。

2、依次点击：采购-供应商往来-供应商往来期初。

3、填制采购普通发票，并双击科目编码后的放大镜，选择应付账款科目，最后保存。点击对账，应付期初和总账期初就会都有相应金额。

银收对账单显示的收入与支出与单位的收入与支出是反方向的，在录入时，是否按银行的来，还是按单位的 银收对账单显示的收入与支出与单位的收入与支出是反方向的，在录入时，是否按银行的来，还是按单位的[]

总账，对账界面？
@畅捷服务孙彦杰:对账单
@畅捷服务孙彦杰:在录入银行对账单时，是不是跟单位的方向要反着
@沈绍吕1:按单位的来就可以

怎么这样显示的呢 怎么这样显示的呢

日和月同个单元格
数据--关键字--偏移
楼上正解
并且要在数据状态下才能偏移

我单位5月结账所有账目数字是平的，账是对的，但是，利润表的生成数字其中管理费用一栏和账的数字不符，利润表金额-管理费比账的金额多，不知怎么回事 我单位5月结账所有账目数字是平的，账是对的，但是，利润表的生成数字其中管理费用一栏和账的数字不符，利润表金额-管理费比账的金额多，不知怎么回事[]

请和余额表对照看是否和利润表中的余额相同。

年末的增值税销项贷方金额如何结转到借方，调平，用哪个科目结转，谢谢 _0年末的增值税销项贷方金额如何结转到借方，调平，用哪个科目结转，谢谢[]

与应交增值税其他 明细科目对冲结转平衡
转到转出未交增值税里面，借：应交税费——应交增值税——销项税
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税

商业企业商品挑选整理的核算 商业企业商品挑选整理的核算

　　商业企业经营的有些鲜活商品，干果、茶叶等农副产品的规格比较复杂，等级较多，它们往往在同一个品种中有不同的等级、规格。因此，对购进的统货，还要进行挑选整理、分等分级、清除杂质，分别包装保管。

　　（一）商品挑选整理的原则

　　商品挑选整理与商品加工不同，它只是发生等级、数量变化，并不改变其形态和性质，也不增加商品价值。为此，对挑选整理的核算，应掌握以下几点：

善意取得对方借开发票如何处理？ 善意取得对方借开发票如何处理？

　　提问：

　　今年某部门在对我单位进行税务检查时，对我单位接收的发票经送有务机关鉴定，发现以前年度（2008-2009年）有部分发票是供货开票单位借用其他单位发票（真票，普通发票）开给我单位的（我单位不知情，发生的经济业务也是真实的），现税务部门要对我单位补缴所得税并进行罚款、缴纳滞纳金，不同意我单位找对方单位重新取得有效发票，我们认为这不合理：

　　1、我单位与对方是真实交易；

五一假期来临了，一年又过去一小半了，日子真不经过 五一假期来临了，一年又过去一小半了，日子真不经过[]

还真是，怎么这么不经过

以混合重组方式清偿债务的账务处理（三） 以混合重组方式清偿债务的账务处理（三）

　　甲企业的账务处理：

　　计算：

　　受让的非现金资产的入账价值=（重组债权的账面价值–增值税进项税额+支付的印花税）×受让的非现金资产的公允价值÷（受让的非现金资产公允价值+受让的股权的公允价值）

　　=（2000000–720000×17%+4320）×720000÷（720000+1080000）

　　=752768（元）

T+12.1可不可以在两张凭证中间再插入一张凭证？客户说T3的就可以，升级到T+之后反而不可以了 T+12.1可不可以在两张凭证中间再插入一张凭证？客户说T3的就可以，升级到T+之后反而不可以了[]

用插入保存
可以的，填制凭证界面上，点击新增，录入凭证号，再点击保存—插入保存即可。
比如您需要在001和002号凭证插入，再增加凭证时会编号自动为003，只需手动把凭证编号修改为002，再点“保存”——“插入保证”，则之前的002号凭证为003.

老师，T+ 库存核算里面的 形态转换单和组装拆卸单有什么区别 老师，T+ 库存核算里面的 形态转换单和组装拆卸单有什么区别[]

形态转换单 由于自然条件或其他因素的影响，某些存货会由一种形态转换成另一种形态，如由一等品变成二等品或者废品，活鱼变成了死鱼，煤块变成了煤渣等均属于这种情况，或是处理不规则的存货改变业务，如钢材裁减、大块石材切割成小块石材等，从而引起存货规格形态的转变以及成本的变化，因此库管员需根据存货的实际状况填制形态转换单调整存货结存量，报请主管部门批准后进行调账处理。
可以处理由多个存货转换为多个存货的业务，并且能够进行费用金额的处理，费用可以是损耗，也可以是转换费用。
组装拆卸单，
有些企业中的某些商品既可单独出售，又可与其他商品组装在一起销售。如计算机销售公司既可将显示器、主机、键盘等单独出售，又可按客户的要求将显示器、主机、键盘等组装成计算机销售，这时就需要对计算机进行组装；如果企业库存中只存有组装好的计算机，但客户只需要买显示器，此时又需将计算机进行拆卸，然后将显示器卖给客户。并且可以在组装拆卸过程中对产生的费用进行分摊，便于进行更精准的成本核算。
组装指将多个散件组装成一个产品的过程。组装单相当于两张单据，一个是子件的出库单，一个是父件产品的入库单。
拆卸指将一个成套件拆卸成多个散件的过程。拆卸单相当于两张单据，一个是父件产品的出库单，一个是子件的入库单。
父件和子件之间是一对多的关系。父件和子件之间的关系，在物料清单中设置。用户在组装/拆卸之前应先对存货的物料清单进行定义，否则无法进行组装/拆卸业务。
按业务类型划分为：组装和拆卸2种业务类型。组装拆卸单只能手工录入。