用购进已税烟丝生产的出口卷烟能否扣除外购已税烟丝的已纳税款
用购进已税烟丝生产的出口卷烟能否扣除外购已税烟丝的已纳税款
按照现行税收法规规定,国家对卷烟出口一律实行在生产环节免税的办法,即免征卷烟加工环节的增值税和消费税,而对出口卷烟所耗用的原辅材料已缴纳的增值税和消费税则不予退、免税。据此,为生产出口卷烟而购进的已税烟丝的已纳税款不能给予扣除。
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出口货物税收专用缴款书 出口货物税收专用缴款书
专门用于缴纳出口货物增值税和消费税的一种缴款书。它比通用缴款书多一联收据联,少一联存根联,增设的收据联由纳税人转给购货的出口企业,作为出口企业向税务机关申请办理出口货物退税的证明,其他各联用途与通用缴款书相同。该缴款书由国家税务总局统一印制。
税务局拒付代扣个人所得税2%的手续费,单位是否可以拒绝代扣代缴 税务局拒付代扣个人所得税2%的手续费,单位是否可以拒绝代扣代缴
问:我单位以前年度按《个人所得税法》代扣代缴了职工的个人所得税,但当地税务机关以财政未给他们2%的代扣代缴手续费返还为由,拒绝返还或只返还部分2%的代扣代缴手续费,请问此种情况下,我单位是否有权力拒绝代扣代缴个人所得税。 答:根据1995年4月6日国税发[1995]065号,国家税务总局关于印发《个人所得税代扣代缴暂行办法》的通知第三条的规定,按照税法规定代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务,必须依法履行。根据新征管法第六十九条的规定,扣缴义务人应扣未扣,应收而不收税款的,由税务机关向纳税人追缴税款,对扣缴义务人处应扣未扣,应收未收税款百分之五十以上三倍以下的罚款。 |
按季申报的小规模家政公司,10月份第一次网络申报,申报表应该怎么填写?本期8月开票85000,按规定应是不需缴纳增值税。新人第一次做,求教,感谢指导! 按季申报的小规模家政公司,10月份第一次网络申报,申报表应该怎么填写?本期8月开票85000,按规定应是不需缴纳增值税。新人第一次做,求教,感谢指导!![](http://sto.chanapp.chanjet.com/4a47ecad-3fcd-422b-879b-b2df91606e00/img/2016/10/10/14760992283Gmf.jpg)
填写9 10 19 20行填写在服务拦@R1417175819:谢谢!前面1-8行里面的不含税销售额等项目就不用填了么?
纳税评估与税务稽查的差异 纳税评估与税务稽查的差异
纳税评估工作的主要目标,除了检验申报质量和征收质量,堵塞漏洞,及时发现和纠正日常管理中存在的问题,提供加强管理的依据外,还有一个重要目标就是提供案源,在征收和稽查之间加一道防线,使一般性违章在评估阶段解决,减轻稽查的压力。所以,在实际工作中,应正确处理纳税评估和稽查的关系,正确界定二者界限,避免纳税评估工作走入“变相稽查”的误区。 第一,纳税评估与税务稽查在调查手段等方面有一定的相似之处,但二者在权利、职责、法律程序等各方面都是不一样的。
上传图片后,就提示发送失败,请刷新页面后重试 上传图片后,就提示发送失败,请刷新页面后重试[]
可以正常发图的,您看上条[/微笑]用360浏览器发不了图,用IE的可以发布。@饶堂辉EZz:@服务社区李珊:我用IE的浏览器发了一个图片后,用360的再试了一下又可以了,奇怪了
费用正常报销,借管理费用2600贷银行2600,最近发现费用给我们都算了,然后协商退回1300,这部分怎么做账 费用正常报销,借管理费用2600贷银行2600,最近发现费用给我们都算了,然后协商退回1300,这部分怎么做账[]
可以冲回管理费用,借:管理费用(红字) 借:银行存款。借:管理费用-1300 借:银行存款1300
从科目明细账查询中,打印和预览,点了按钮之后没有反应。选择导出excel,报错:通过Data Table创建临时表出错! 从科目明细账查询中,打印和预览,点了按钮之后没有反应。选择导出excel,报错:通过Data Table创建临时表出错!![](http://sto.chanapp.chanjet.com/4a47ecad-3fcd-422b-879b-b2df91606e00/img/2016/04/11/1460341029cJ4R.png)
及时更新软件补丁。@畅捷支持矦椿寳1976:好的,试试先!
应收核销错误 _1应收核销错误
U8知识库问题号: | 11605 |
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解决状态: | 临时解决方案 |
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软件版本: | 8.52 |
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软件模块: | 应收 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 核销 |
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适用产品: | U852–财务会计–应收款管理 |
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问题名称: | 应收核销错误 |
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问题现象: | 软件版本是U852,已打上hotfix和应收应付补丁。在应收中做核销折扣金额是7422元,做完后在明细账中查询出来却是9402.2元。并且在用核销制单时凭证金额也不正确。 |
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问题原因: | 同解决方案 |
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解决方案: | /*核销产生错误的原因是由于去年的发票核销记录有问题。 举例:某发票有两笔记录 存货A 100 存货B 100 。做收款单200,正常核销后发票子表的回款金额(imoneysum,iexchsum),和发票金额(isum)一致。 但是你的数据中确存在不一致的记录。表现为存货A回款金额(imoneysum,iexchsum) 为200,而存货B的回款金额为0。应收系统在年度结转时将发票未回款部分 结转到下一个年度的AP_DETAIL表中。造成了数据错误。 详细说明一下:若选项为库存生单,若某发票已经核销,但是还没有形成出库单,年度结转后,应收应付明细(AP_DETAIL)表中不会存在记录。 发票表(salebillvouchs)表中有所有记录。发票主表的csource为“销售”。发货单表(dispatchlists)中有记录。这些记录用于下年生成出库单。 若已经生成的销售出库单,未核销则AP_DETAIL表和销售发票(salebillvouch)表有相关记录。用于核销。发票主表的csource为“应收”。 另外01004001客户的期初余额200511094号发票有问题。但是已经形成的凭证。请和客户确认如何修改。 下面是调整过程*/ use ufdata_002_2006 /*1、首先找出回款金额大于发票金额的记录*/ select sbvid,abs(imoney)发票金额,abs(imoneysum)回款金额,* from salebillvouchs where abs(imoneysum)>abs(isum) select ccuscode as 客户,csbvcode as 发票号, csource,* from salebillvouch where sbvid in (select sbvid from salebillvouchs where abs(imoneysum)>abs(isum)) /*2、更新部分核销的发票错误记录*/ UPDATE salebillvouchs SET imoneysum = 496.34, iexchsum = 496.34 WHERE autoid=’3074′ AND cinvcode = ‘0201023’and isum=496.34 UPDATE salebillvouchs SET imoneysum = 992.68, iexchsum = 992.68 WHERE autoid=’3075′ AND cinvcode = ‘0201023’and isum=992.68 UPDATE salebillvouchs SET imoneysum = 1341, iexchsum = 1341 WHERE autoid=’3076′ AND cinvcode = ‘0301038’and isum=1341 UPDATE salebillvouchs SET imoneysum = 610.82, iexchsum = 610.82 WHERE autoid=’3077′ AND cinvcode = ‘0301038’and isum=1072.8 /*3、更新应收应付错误记录*/ delete from ap_detail where iperiod=0 and cvouchtype=’27’ and cvouchid=’2005110766′ and ibvid in (‘3074′,’3075′,’3076′) go update ap_detail set idamount=isum-imoneysum ,idamount_f=isum-imoneysum , idamount_s=(isum-imoneysum)/iprice from ap_detail a join salebillvouchs b on a.ibvid=b.autoid and b.sbvid=’801′ /*4、下面的发票已经全部核销不应该结转*/ delete from ap_detail where ibvid in (select autoid from salebillvouchs where sbvid =’804′) /*5、同时更新发票子表记录*/ UPDATE salebillvouchs SET imoneysum = isum, iexchsum = isum WHERE sbvid =’804′ update salebillvouchs SET imoneysum = isum, iexchsum = isum WHERE sbvid=’919′ update salebillvouchs SET imoneysum = isum, iexchsum = isum WHERE sbvid=’932′ update salebillvouchs SET imoneysum = isum, iexchsum = isum WHERE sbvid=’915′ /*6、下面的发票是由于尾差问题造成的,明年就没有了*/ update salebillvouchs SET imoneysum = isum, iexchsum = isum WHERE sbvid=’102′ 使用前请先备份数据。 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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用友通总账模块如何填写红字冲销凭证?用友通总账模块如何填写红字冲销凭证?
用友通总账模块如何填写红字冲销凭证? 方法:1:填制凭证,借贷方金额栏输入负数。2:打开填制凭证,单击“制单”-“冲销凭证”。先输入制单月份,然后回答将冲销哪个月的哪类多少号凭证,则系统自动制作一张红字冲销凭证,本功能用于自动冲销某张已记账的凭证。 用友钻石级服务商:主营 用友T3,用友T6,用友U8服务热线:010-59798025
调拨单需要生成凭证吗?相应的调拨单生成的其他出入库单据呢?在总账跟存货对账的时候,调拨单会有影响吗 调拨单需要生成凭证吗?相应的调拨单生成的其他出入库单据呢?在总账跟存货对账的时候,调拨单会有影响吗[]
如果您的每个仓库对应这每个会计科目,那么就需要制单到总账
进入账套提示登录失败 进入账套提示登录失败![](http://sto.chanapp.chanjet.com/4a47ecad-3fcd-422b-879b-b2df91606e00/img/2016/10/09/1475999771gsjc.bmp)
http://service.chanjet.com/zhi ... b466a参照文档解决请参考上面老师发的文件处理。
为什么别人在用业务模块伯总账的凭证都不能删呀 为什么别人在用业务模块伯总账的凭证都不能删呀[]
业务模块生成凭证只能再业务模块的凭证列表中删除。不是的,是这个凭证删除时提时互折点系统正在执行什么操作@女士1465979920:有单据锁定和异常任务,请登录系统管理点击试图--清楚异常任务和清楚单据锁定。
用友T3用友通用友通 用友T3用友通用友通
在销售模块中填制一张发票,点击审核后,无法弃付。客户端和服务器端版本的不一致,客户端的版本10.2低于服务器、账套的版本10.3,所以有问题。客户端版本低于服务器、账套的版本,所以有问题。 使用用户账套,安装最新补丁,对账套执行脚本后,销售发票生成、保存、复核、弃复都正常。 建议用户讲所有用友客户端全部升级到10。3标准版并安装最新的补丁。如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地
用友U8.51A业务web中销售开票提示系统错误-U8.51A业务web中销售开票提示系统错误
U8.51A-业务web中销售开票提示系统错误
自动编号: | 10282 | 产品版本: | U8.51A | 产品模块: | WEB购销存 | 所属行业: | 通用 | 适用产品: | v852 | 关 键 字: | 销售开票提示系统错误 | 问题名称: | 业务web中销售开票提示系统错误 | 问题现象: | 业务web中销售开票提示系统错误 | 原因分析: | 系统环境与web不匹配 | 解决方案: | 重装ie6+sp1,安装win2000 sp4
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