查询库存中收发收汇总表问题 查询库存中收发收汇总表问题

老师，想问一下我们11月份的时候认证了四张发票当时认证通过了，也抵扣了税款，但是今年1月份我又认证了一份和（上面四份是一家公司开的，开具的时间也是一天），但是这份说认证失控，让我们当月补交了税款，同时，告诉我11月份的那四张发票也失控了，让我们做进项税转出，补交11月的税款，给我们开发票的公司已经注销了，发票也没有上传，我想问，我做进项税转出的会计分录怎么做，要明细新手，谢谢 _0老师，想问一下我们11月份的时候认证了四张发票当时认证通过了，也抵扣了税款，但是今年1月份我又认证了一份和（上面四份是一家公司开的，开具的时间也是一天），但是这份说认证失控，让我们当月补交了税款，同时，告诉我11月份的那四张发票也失控了，让我们做进项税转出，补交11月的税款，给我们开发票的公司已经注销了，发票也没有上传，我想问，我做进项税转出的会计分录怎么做，要明细新手，谢谢[]

你们不是正常进那家公司的货物吗？怎么不找他们进行退票
@依绫:他们已经不做了，而且公司也注销了，税票没有上传，人也找不到了
@天山雪莲1454131610:那你们的款付给他们了吗？
@天山雪莲1454131610:现在都基本自动上传，对方就算1月失控，11月也上传完毕交税了，正规交易跟你们也没多大关系，除非不正规
@依绫:款已经付了还是对公打款，至于为啥11月份的现在才发现失控我们也不清楚，问税务局他们说是那个厂家没有上传税票
@天山雪莲1454131610:你们是真实交易吗？还是买票
借：应交税金－进项税额
贷：应交税金－进项税额转出
结转时
借：应交税金－进项税额转出
贷：应交税金－未交增值税

有员工离职，需付清他工资，我们还没有发离职月的工资，原始凭证和账务该怎么处理 有员工离职，需付清他工资，我们还没有发离职月的工资，原始凭证和账务该怎么处理[]

可以先不做账，以借款形式支付，做工资表时一起做进去
我给他的现金，他打的收到条，到时候把收条付在整个工资表后面，可以吗？但是如果下月发工资，今月付出的现金款必须得做上啊
学习
学习
多学习 多看看- - 这个我看到问了好几次了
@王豪健:多学习，多看看
同问
会比较好还包括
做清楚了，下月发工资的时候一起发就可以
@用户1449048657_504:[/NO]
借：制造费用/管理费用/销售费用
贷：现金

用友建年度帐

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

上季度所得税亏损，本季度所得税盈利，总的亏损。这次填报表有应纳税所得额，是不是上报以后就会划款呀 上季度所得税亏损，本季度所得税盈利，总的亏损。这次填报表有应纳税所得额，是不是上报以后就会划款呀[]

按利润总额计算，所得税无需缴纳。
总体亏损，你最好检查一下，不要填错了
@luckeye:谢谢！
@Feschel:谢谢

12.0安装完成，门户打不开 12.0安装完成，门户打不开

到杀毒软件中查看下是否这个文件被隔离了，设置为白名单。
或者到其他服务器上拷贝这个文件复制到报错的服务器上，重新注册下dll文件
@服务社区刘小艳:就是服务器
@AmyymQ:到其他服务器上拷贝文件复制到这个服务器上使用。
@服务社区刘小艳:产品版本不一样可以不？
@AmyymQ:要同版本的服务器

应收核算模式修改 应收核算模式修改

请教：一、对于比较小的建筑企业，项目成本分开、债权债务分开，费用分摊，建一套账好，还是项目分开建多套账好。 请教：一、对于比较小的建筑企业，项目成本分开、债权债务分开，费用分摊，建一套账好，还是项目分开建多套账好。[]

可以建一套帐，然后根据项目进行辅助核算

如果会员充值有挂账的怎么做单- 如果会员充值有挂账的怎么做单?[]

充值的时候是必须要选择一个账户的，您只能先新增一个账户，生成的预收款单凭证走应收科目；
@服务社区刘小艳:是门店要怎么挂账，比如充值2000，只收了1000
会员充值不允许挂账的。会员储值功能只针对零售的，零售是不允许挂账的。
@Eurekaku:也只能新建虚拟账户的方式，等收款后做银行存取款单转到对应账户中；POS端是必须要结算的；
@Eurekaku:也只能新建虚拟账户的方式，等收款后做银行存取款单转到对应账户中；POS端是必须要结算的；

记账宝打开提示无效的书签，点确定后就自动关闭是怎么回事 记账宝打开提示无效的书签，点确定后就自动关闭是怎么回事

装在u盘的话，那就是接口松了
@汕头小纪:是U盘的，那这就得返厂了？
您好，该提示是zwsetmdb损坏了，需要修复该文件。具体操作您可以看下社区文档下有对应修复方法
换插口呢？
@畅捷服务陈一:http://service.chanjet.com/zhi ... 2c808 是这个吗？

用友T3用友通自定义项右靠齐用友T3用友通自定义项右靠齐

在销售管理的发货单中的表体增加了一个自定义项后，显示内容向左靠齐，请问能不能改为右靠齐。增加一个自定义项的话，软件默认显示是向左靠齐，如果为了阅读方便的话可以在自定义项的右键选择从右向左阅读顺序，则向右靠齐，但是预览打印不变，仍旧向左靠齐。如有其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友畅捷服务联盟用友4S店-用友天龙瑞德软件有限公司。用友天龙瑞德软件专业销售用友软件，用友财务软件，维护用友T3、用友T6、用友U8、致远oa软件。我们将竭诚为您服务。
联系电话：010-59798025。网址：http://yun.kuaiji66.com

用友U8.61存货采用浮动换算,MRP运算后，没有件数U8.61存货采用浮动换算,MRP运算后，没有件数

U8.61-存货采用浮动换算,MRP运算后，没有件数

为什么承兑汇票三个月的贴现利息在月息外还要加几个点 为什么承兑汇票三个月的贴现利息在月息外还要加几个点

在华投资涉税筹划初探 在华投资涉税筹划初探

　　近年来中国经济飞速发展，跨国公司要想完成两位数的增长速度，大多数要来中国投资。由于中国目前的税法体系繁复而不够精确，税务机关的自由裁量权很大，且各地税务机关对税法掌握的尺度不一，甚至同一税务局不同的工作人员的解释也会有差异，这给外国投资者带来了很大的困惑。笔者将为外国企业在华投资如何选择投资地点、在中国如何设立公司、公司的性质、公司的组织结构、重组并购和转让定价等问题做出一些提示，希望对读者有所帮助。

软件企业应注意防范避税风险 软件企业应注意防范避税风险 境内避税，如滥用各种政策避税，已经成为一些企业公开的秘密，其中以软件企业最为严重，每转移百元利润的税收流失可以达到33.7%，丝毫不逊色于跨国避税。 　　2011年度我国软件行业的加权平均利润率约15%，而众多技术含量并不高的企业集团内合约软件企业的利润率却远远高于这一水平，甚至达到90%多，原因何在？普遍存在的滥用软件企业税收优惠政策避税是重要原因！ 　　一、软件企业典型避税案例案例： 　　某软件企业B公司2011年营业收入1.5亿元，营业利润率为90%。享受重点软件率10%、税负率超过3%即征即退的税收优惠。其软件产品100%销售给母公司A。 　　A公司生产家用数字电子产品并直接面向市场，近5年平均利润率在1%以下。全部关联交易是来自于B公司的软件产品，而A公司的企业所得税税率为25%。 　　机关调查情况：我国软件行业上市公司2011年平均利润率在15%左右（完全成本利润率17.65%），该软件企业属于合约软件商性质，其嵌入式软件附加值应低于上市的综合性品牌软件企业，存在严重的转让定价避税问题。 　　如果按17.65%的完全成本利润率调整软件企业利润，超过17.65%的利润部分调减其销售价格，相应调减A公司的软件采购成本，补缴A公司2011年企业所得税、增值税及附加合计达到4460万元。 　　流失的税款占转移利润的比率： 　　15%（所得税税率差）+17%（增值税返还）*（1+7%+3%）（城建、教育费附加）=33.7%根据规定，对于上述转让定价避税行为应追溯10年。假定该企业规模及税收优惠维持不变，十年可以少缴税款4.460亿元，而其年销售收入规模仅1.5亿元，相当于其营业收入的3倍，可见利用软件企业税收优惠避税之税收流失严重程度！ 　　二、软件企业税收优惠力度大提供了避税空间 　　在我国众多的税收优惠政策中，以软件企业的税收优惠力度最大：1.增值税税负超过3%部分即征即退；2.新办软件生产企业自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税；3.国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年未享受优惠的，减按10％的税率征收企业所得税。4.软件生产企业实行增值税即征即退政策所退还的税款，由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税；5.软件生产企业的职工培训费用，可按实际发生额在计算应所得额时扣除。由于上述税收优惠政策的存在，使之成为企业纳税规划的重点。 　　三、全国软件企业避税情况分析 　　根据《2011年国家规划布局内重点软件企业发展报告》数据：2010年我国规划布局内重点软件企业平均利润率为35.6%，其中出口型软件企业平均利润率为14.4%；2011年我国软件行业上市公司的加权平均利润率约15%。如果按15%的平均利润率剔除重点软件企业中的上市公司与出口型企业的利润，则其余的非上市非出口企业（以案例中的集团内配套软件企业为主）的平均利润率应当远远高于35.6%，这其中因纳税规划的因素虚增了多少利润？！2012年我国的软件产值达2.5万亿元，其中滥用税收优惠造成的税收流失金额又知多少？！ 　　四、税务机关重视对滥用税收优惠避税的查处 　　针对企业利用税收优惠政策避税问题，税务机关提高了避税风险防范意识，完善税收优惠政策的管理，加强对上述避税行为的风险防范。如果由国家税务总局反避税处牵头，对享受税收优惠政策的企业进行分类统计摸底和利润水平排序，对利润水平显著异常，滥用各种优惠政策避税嫌疑突出的企业组织开展反避税全国联查，无疑将会统一反避税调查调整方法、进度与力度，对滥用国内税收优惠避税行为起到根本的遏制作用。  

三金工程 三金工程

    即“金桥工程”、“金卡工程”、“金关工程”。“金桥工程”首先建立国家共用经济信息网。具体目标是建立一个覆盖全国并与国务院各部委专用网连接的国家共用经济信息网。“金关工程”是对国家外贸企业的信息系统实联网，推广电子数据交换技术（EDI），实行无纸贸易的外贸信息管理工程。“金卡工程”则是以推广使用“信息卡”和“现金卡”为目标的货币电子化工程。

因重大自然灾害车船税可向税务机关申请减免 因重大自然灾害车船税可向税务机关申请减免

　问：因重大自然灾害，车船税是否可以减免？车船税减免需要提供什么资料？

　　答：根据《海南省车船税征收管理办法》（海南省人民政府令第245号）第六条规定，对受严重自然灾害影响困难确需减的，以及省人民政府规定的其他特殊原因确需一定期限内减征或者免征车船税的，由省部门会同省地方机关审核，报省人民政府批准后执行，并向社会公布。

　　根据《海南省地方税务局关于推行事项先办后审模式的通知》（琼地税发〔2013〕188号）附件：《海南地税涉税事项办理手册》的规定，申请车船税减免需要提供：1、《减免税申请表》，列明减免税理由、依据、范围、期限、数量、金额等；2、报表、纳税申报表（复印件应盖章）；3、有关部门出具的损失证明材料或保险公司出具的确认财产损失额及理赔额的资料；4、税务登记证副本；5、由省、自治区、直辖市人民政府确定为困难企业的相关资料原件复印件。

制造费用 制造费用

　解说：

　　⑴制造费用是指企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用，包括工资和福利费、折旧费、修理费、办公费、水电费、机物料消耗、劳动保护费、季节性和修理期间的停工损失等。
　　企业应设置“制造费用”科目，本科目核算企业生产车间（部门）为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。

　　⑵本科目可按不同的生产车间、部门和费用项目进行明细核算。

#财务软件# @余涛 你好，我进去用友里面没有总账系统模块是怎么回事，系统管理那里我也结转过来了 #财务软件# @余涛 你好，我进去用友里面没有总账系统模块是怎么回事，系统管理那里我也结转过来了[]

@易代账张婕 @小飞霞
@龍心: 您是什么产品？
什么版本？ T3T6U8T+可以找Q

总账年结样本账

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功