本年利润的结转方法及账务处理方式 本年利润的结转方法及账务处理方式 一、结转本年利润的方法 　　（一）表结法 　　表结法下，各类账户每月月末只需结计出本月发生额和月末累计余额，不结转到“年利润”账户，只有在年末时才将全年累计余额转入“本年利润”账户。但每月月末要将损益类账户的本月发生额合计数填入利润表的本月数栏，同时将本月末累计余额填入利润表的本年累计数栏，通过利润表计算反映各期的利润（或亏损）。表结法下，年中损益类账户无需结转入“本年利润”账户，从而减少了转账环节和工作量，同时并不影响利润表的编制及有关损益指标的利用。 　　（二）账结法 　　账结法下，每月月末均需编制转账凭证，将在账上结计出的各损益类账户的余额转入“本年利润”科目。结转后“本年利润”科目的本月合计数反映当月实现的利润或发生的亏损，“本年利润”科目的本年累计数反映本年累计实现的利润或发生的亏损。账结法在各月均可通过“本年利润”科目提供当月及本年累计的利润（或亏损）额，但增加了转账环节和工作量。 　　二、结转本年利润的账务处理 　　企业应设置“本年利润”科目，核算企业本年度实现的净利润（或发生的净亏损）。 　　期末，企业应将“主营业务收入”、“其他业务收入”、“营业外收入”等科目的余额分别转入“本年利润”科目的贷方，将“主营业务成本”、“其他业务成本”、“金及附加”、“销售费用”、“管理费用”、“财务费用”、“资产减值损失”、“营业外支出”、“所得税费用”等科目的余额分别转入“本年利润”科目的借方。企业还应将“公允价值变动损益”、“收益”科目的净收益转入“本年利润”科目的贷方，将“公允价值变动损益”、“投资收益”科目的净损失转入“本年利润”科目的借方。结转后“本年利润”科目如为贷方余额，表示当年实现的净利润；如为借方余额，表示当年发生的净亏损。 　　年度终了，企业还应将“本年利润”科目的本年累计余额转入“利润分配——未分配利润”科目。如“本年利润”为贷方余额，借记“本年利润”科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为借方余额，做相反的会计分录。结转后“本年利润”科目应无余额。  

记账宝进去提示运行时错误’53‘，文件未找到怎么处理呢 记账宝进去提示运行时错误’53‘，文件未找到怎么处理呢[]

您好，您先换电脑操作下是否正常，若是也不行，您是2G还是4G记账宝，我给您程序您替换下
@服务社区李珊:2G的，麻烦你先发一下我，我邮箱[email protected]
@服务社区李珊:试了，别的电脑也没用，您发我一下吧2G的，社区没有2G的下载，谢谢
@江西用友吴国强:更换程序的方法请按照如下步骤来操作：

1、将我的电脑--可移动磁盘--记账宝文件夹里所有的ZT开头的文件夹及ZWSET.MDB的文件拷贝出来，保存在您的桌面或本地磁盘；重要！
（或将我的电脑--可移动磁盘--记账宝文件夹整个复制下来，也保存在自己的其他本地磁盘中；重要！）
2、请从以下链接下载记账宝2G程序：http://service.chanjet.com/pro ... b4bdb
3、将记账宝的可移动磁盘右键格式化（请确认没有您自己有用的数据保存在U盘里，有请剪切到其他磁盘），将下载下来的程序双击打开，点中记账宝文件夹，选择解压到您的可移动磁盘中；
4、将您拷贝出来的ZT开头的文件夹及ZWSET.MDB文件，重新复制粘贴到您的可移动磁盘记账宝文件夹中，如有提示覆盖，请点击是；
5、将本地磁盘C盘中的记账宝文件夹删除，再从可移动磁盘中运行记账宝。

那么总账打开全是空的，又是什么原因？每个月都有结账对账的。 那么总账打开全是空的，又是什么原因？每个月都有结账对账的。

打开总账账表之后点击上方还原。
@服务社区_郝瑞然_:谢谢·
@Tanya:[/握手]
@服务社区_郝瑞然_:核算管理里面的总账显示也不对，明细账能不能一次全部查出来？
@Tanya: 核算总账是查询的某个仓库的收入发出和结存的数量，而明细账值的单个存货的收支情况，是没法一次查询出来的。
@服务社区_郝瑞然_:核算总账统计的数据也不对呢，比如10月及其他月份也有数据的，但这里就没有显示出来，什么原因？
@Tanya: 这个需要查询数据才能知道是什么原因，这样问我也不清楚是什么原因导致的。
@服务社区_郝瑞然_:是要找服务商吗？
@Tanya: 是的，这个图我也不知道什么原因，只能查询数据才能知道是什么原因，需要找下你的 服务商查询下数据了。
@服务社区_郝瑞然_:好的，谢谢
@Tanya:[/握手]

用友年度账如何建立

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

存货分类增加提示-注：T＋120.0升级至12.1 存货分类增加提示注：T＋120.0升级至12.1

这个提示的问题，请先备份账套后到社区下载最新补丁进行修复后再操作。

安装sql 2008 r2数据库时报这个错误，但是可以进数据库，想问一下这个对T6有影响吗 安装sql 2008 r2数据库时报这个错误，但是可以进数据库，想问一下这个对T6有影响吗

您好！我这里目前不好判断，没有碰到过这种错误，感觉不会影响，您先使用试试吧
我刚刚装了，但是报了一个错误能麻烦您帮我看看吗？我是12：50提交的
@杜智涵:你这个肯定是之前装了这个版本，没有卸载干净，或者系统环境不纯净造成的！

用户每次进入系统后提示无法连接服务器 _0用户每次进入系统后提示无法连接服务器

老师你好！我们公司是小规模纳税人，给市政公司提供劳务，这是一个长期的业务工程。管理人员的工资作为管理费用入账。请问一下：1，零时工的工资是否可以作为主营业务成本入账，且会计分录怎么做？2、这项工程当中车辆产生的相关费用是作为主营业务成本入账还是车辆使用费入账？以前是按车辆使用费入账的，有什么问题吗？ 老师你好！我们公司是小规模纳税人，给市政公司提供劳务，这是一个长期的业务工程。管理人员的工资作为管理费用入账。请问一下：1，零时工的工资是否可以作为主营业务成本入账，且会计分录怎么做？2、这项工程当中车辆产生的相关费用是作为主营业务成本入账还是车辆使用费入账？以前是按车辆使用费入账的，有什么问题吗？[]

与工程相关的支出应该直接计入或者分摊计入工程成本

010501303这个存货收发存汇总表的结存数量和单据里的可用量对不上 010501303这个存货收发存汇总表的结存数量和单据里的可用量对不上

已经整理过现存
@发心利众:您好，现存量整理后依然有问题那么可以确认是数据问题，前台无法判断，您需要联系您的软件服务商（就是销售软件给您的公司），把问题反馈给他们，他们直接处理或由他们通过支持网反馈给我们

用友u8建账-用友u8建账流程用友u8建账-用友u8建账流程

我们在使用用友软件中，必须要了解软件中的相关设置，每个设置对将来软件调出的数据，及生成的会计科目，都有很大关系的。这样我们在建账时，心理也有一个全面的考虑。

用友u8建账流程

在开始--程序--用友ERP-U8 1、用Admin登录--系统管理--帐套--建立--根据提示逐步填写直至完成。2、建完账后在系统管理--权限--用户里，给本帐套增加用户3、增加完后，从开始--程序--用友ERP-U8--企业门户登录。

请问G3 11.0支持windows7 64位系统不 请问G3 11.0支持windows7 64位系统不[]

您好，G3不支持64位操作系统。

导入存货档案时，提示：存货名称加规格型号不唯一，请重新输入。 编码不一样啊，这样应该没有影响吧，请问怎么回事，谢谢。 导入存货档案时，提示：存货名称加规格型号不唯一，请重新输入。 编码不一样啊，这样应该没有影响吧，请问怎么回事，谢谢。[]

查询条件按名称的话会查询重复
此问题出补丁解决过，请您打上产品补丁后重新启动一下T+产品服务再试。

挂靠房地产公司开发土地增值税清算能否加计扣除20%- 挂靠房地产公司开发土地增值税清算能否加计扣除20%?

如何寻找上市公司股权融资和债券融资的比例 具体一点 如何寻找上市公司股权融资和债券融资的比例 具体一点

商业会计做账流程 商业会计做账流程

　　一般的工作流程就是：取得原始凭证－制作会计凭证－月底汇总做科目汇总表－登记总账－然后按制作的会计凭证登记明细账以及库存账－总账和明细账核对－制作－如果单位是一般人做网上国税申报和地税申报（这个地方有不同，有的地方还是手工申报）－报完后把留底报表存档。

　　 1.审核原始凭证

　　（1）外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。

设立销售分公司要办理税务登记吗 设立销售分公司要办理税务登记吗

我公司新近在外地成立了一家非独立核算的销售分公司，请问该分公司要办理税务登记吗？

答：企业（包括外商投资企业、港澳台地区投资企业）设立的从事生产经营，实行非独立核算的分支机构和非从事生产、经营，但负有纳税义务与代扣代缴义务的纳税人、扣缴义务人，自领取《工商营业执照》或经有关部门批准成立之日起30日内，到本单位经营地或工作地的主管税务机关的征管科申报办理《注册税务登记证》。

因国家事项形成的资产损失扣除政策 因国家事项形成的资产损失扣除政策

　　问：因国务院决定事项形成的资产损失税前扣除政策是否有调整？

　　答：《国家总局关于企业因国务院决定事项形成的资产损失税前扣除问题的公告》（国家税务总局公告2014年第18号）一、自国发〔2013〕44号文件发布之日起（即2013年11月08日），企业因国务院决定事项形成的资产损失，不再上报国家税务总局审核。国家税务总局公告2011年第25号发布的《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》第十二条同时废止。二、企业因国务院决定事项形成的资产损失，应以专项申报的方式向主管税务机关申报扣除。专项申报扣除的有关事项，按照国家税务总局公告2011年第25号规定执行。三、本公告适用于2013年度及以后年度申报。

用友T1工贸宝基础资料互导时提示简称不能为空基础资料互导时提示简称不能为空
标题:基础资料互导时提示简称不能为空？
问题现象:11.5工贸宝财务接口基础资料导入T3时提示简称不能为空？
原因分析:在工贸宝V11.5往来单位信息中没有录入往来单位的别名。
问题答案:修改工贸宝V11.5往来单位基本信息，增加往来单位的别名。（注：工贸宝V11.1和批发零售版V11.5是名称，批发零售版V11.1是助记码）

用友进系统管理出现以下错误编号--2147024769 错误描述-Automation错误SA口令被更改进系统管理出现以下错误编号:-2147024769 错误描述:Automation错误SA口令被更改

项目管理中，项目摘要没有过滤的 那种功能吗？ 项目管理中，项目摘要没有过滤的 那种功能吗？[]

@服务社区_郝瑞然_ 老师我这有个问题呢[/撇嘴]
@一条大鱼: 项目管理中的项目账表是没有过滤摘要的功能的。
@服务社区_郝瑞然_:那要是项目多的话，改怎么查找呢- -
@一条大鱼:你查询的是什么账表。
@服务社区_郝瑞然_:项目多栏账
@一条大鱼: 这个设置不了的