一般纳税人在辅导期预缴的税款如何处理
2016-4-16 0:0:0 用友T1小编一般纳税人在辅导期预缴的税款如何处理
一般纳税人在辅导期预缴的税款如何处理【问题】
我企业是辅导期一般人,本月增购发票时预缴了税款。请问,如果辅导期结束,预缴的税款应怎么处理?是抵减还是退税?
【解答】
根据《国家总局关于印发〈增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法〉的通知》(国税发〔2010〕40号)第十条规定,辅导期纳税人按第九条规定预缴的增值税可在本期增值税应纳税额中抵减,抵减后预缴增值税仍有余额的,可抵减下期再次领购专用发票时应当预缴的增值税。纳税辅导期结束后,纳税人因增购专用发票发生的预缴增值税有余额的,主管税务机关应在纳税辅导期结束后的第一个月内,一次性退还纳税人。
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会计人员应怎样整理会计凭证 会计人员应怎样整理会计凭证
财务的记账过程,就是一个对单据进行整理、归纳、分类、定性的过程。每一笔经济业务的发生,在财务上反映为单据的书面记载。单据的填写和单位的各个部门有关,财务部门需要根据单位制定的财务制度,对单据的使用、填开等做出详尽的要求。而对单据的整理等工作,则是财务人员必须谙熟的基本功之一。
1、会计凭证的分类
会计凭证主要分为原始凭证和记账凭证,常用原始凭证有因具体业务发生所开具或收到的发票、各单位自制的入(出)库单、工资表以及印制填写的费用报销单、支出凭单、借款单等。记账凭证是根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证,按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录而填制的凭证。
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每个平台的要求都不一样,还有无门槛的,主要得选择一个正规安全有保障的。
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用友u8反结帐问题_关于用友的反结账用友u8反结帐问题_关于用友的反结账
最近小编看到有关于用友u8的反结账问题很多,下面收集了一些关于用友的反结账的问题,下面和大家一起交流一下。例案一,网上有人想从这个月反到几个月前,(分总账,应收应付系统).现在问题是这样的:现在己经结了11月的账,但是在跟供应商对账时才发现,9月的付款业务在应付系统里没有显示,但在总账里面的出纳日记账有反映出来,凭证也有:借:应付账款-XX,贷:银行存款-XX.当时输入单据时,是应付系统里操作的.好奇怪,现在查回竟然应付系统没有这笔业务.有几个供应商都是这样.现在想反结账到9月,重新操作.
用友U8的反结账操作步骤,第一步:总帐-》期末处理-》结账-》要反结账的月份ctrl+shift+F6总账-》期末处理-》对账-》ctrl+H启动恢复记账前状态,然后到总账-》凭证-》恢复记账前状态。
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引入失败还将备份数据的UfErpAct.Lst文件删除! 引入失败还将备份数据的UfErpAct.Lst文件删除!
问题号: | 12885 |
---|---|
解决状态: | 最终解决方案 |
软件版本: | 8.61 |
软件模块: | 总账 |
行业: | 通用 |
关键字: | 引入失败 |
适用产品: | 861 |
问题名称: | 引入失败还将备份数据的UfErpAct.Lst文件删除! |
问题现象: | 重装系统后,重装用友,将用友备份引入时提示删除临时目录相关文件失败,不能引入。确定后找到备份进行引入,结果提示引入失败还将备份数据的UfErpAct.Lst文件删除! |
问题原因: | 数据问题 |
解决方案: | 如果*.lst文件没有的话,只能是通过进行数据库的还原来恢复原来的备份了。参考步骤如下: 1、新建立一个帐套,起始年度为2004年以及启用模块信息,会计日历与原来的帐套一致; 2、使用winrar进行ufdata.ba_文件的解压缩,解亚为ufdata.bak文件。 3、使用企业管理器进行数据还原,这个时候按照备份号进行还原,如原来的年度为2004年度,就找到备份有2004年度字样的数据库进行还原。 4、以demo身份登陆系统管理新建立一个年度帐2005年的,然后进行第3步操作以恢复其他年度的数据 |
补丁编号: | |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
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借:库存商品 应交税金 贷现金或银行吧。选择合并规则进货单和入库单合并,相同科目合并,几张单据合并号填写一样,这样就可以了生成了。@畅捷服务姚培德:我知道了 只要修改生单顺序就可以了[/微笑]
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U8.61-固定资产月末结账后在新会计月中没有处理功能
自动编号: | 2365 | 产品版本: | U8.61 |
产品模块: | 固定资产 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | U860,u860sp,U861 | 关 键 字: | 固定资产月末结账后在新会计月中没有处理功能 |
问题名称: | 固定资产月末结账后在新会计月中没有处理功能 | ||
问题现象: | 固定资产月末结账后在新会计月中没有处理功能 | ||
原因分析: | 固定资产上月已月末结账但在新会计月中没有日常处理功能 | ||
解决方案: | 只要在表accinformation中把固定资产的最新可修改日期和最新会计月改为一直并为当月日期 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
用友U8.61“是否允许超计划订货”选项问题U8.61“是否允许超计划订货”选项问题
U8.61-“是否允许超计划订货”选项问题
自动编号: | 16332 | 产品版本: | U8.61 |
产品模块: | 采购管理 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | U861----采购管理 | 关 键 字: | 选项 |
问题名称: | “是否允许超计划订货”选项问题 | ||
问题现象: | 在采购管理的选项中选中“是否允许超计划订货”,但在根据MRP计划生成采购订单时,如采购订单的数量超过MRP计划的计划量时还是提示“MRP计划超量”,是否是个问题? | ||
原因分析: | 同解决方案 | ||
解决方案: | 此问题属于操作问题,分析如下: 1、如不允许,则参照采购计划(MPS/MRP、ROP)生成采购订单时,累计订货量不可超过采购计划的核定订货量。 2、如允许,则参照MPS/MRP计划生成的多张请购单和采购订单的合计数量不能大于对应MPS/MRP计划的计划数量*(1+存货档案“订货超额上限”),参照ROP计划不控制数量。 请判断您是否在存货档案中设置了“订货超额上限”(10%要以0.1表示),如果您所录入的数量超过‘订货超额上限’,程序同样会给予提示。 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
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用友天龙瑞德。用友天龙瑞德专业销售用友软件,用友财务软件,寻找用友T6服务商,咨询用友T6价格,用友T6多少钱,用友T6报价,联系电话:010-59798025。网址:http://yun.kuaiji66.com用友云基地
设计模板时有些字段没有显示不能选择? 设计模板时有些字段没有显示不能选择?
问题号: | 22705 |
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适用产品: | 商贸通 |
软件版本: | 用友T1-商贸宝批发零售版 |
软件模块: | 其他问题 |
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问题现象: | 为什么在单据打印格式设计中有些细项数据字段没有显示出来? |
问题原因: | - |
关键字: | |
解决方案: | 把需要选择的字段在单据界面中显示出来即可 |
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以前年度损益调整的帐务处理 以前年度损益调整的帐务处理
1993年行业会计制度对以前年度损益调整的帐务处理作了规定,随后于1994年进行了修改和调整,在1998年1月1日施行的《股份有限公司会计制度》中,又针对股份有限公司的情况作了新的规定。然而,从当前看,这些规定仍有不完善之处,需要进一步改进。
一、行业会计制度开始施行时的规定。在调整增加的以前年度利润或减少的以前年度亏损时,借记有关科目,贷记“利润分配——未分配利润”。在调整减少的以前年度利润或增加的以前年度亏损时,借记“利润分配——本分配利润”,贷记有关科目。在调整增加以前年度利润相应增加所得税时,借记“利润分配——未分配利润”,贷记“应交税金”。在调整减少以前年度利润相应减少所得税时,借记“应交税金”,贷记“利润分配——未分配利润”。以上处理是建立在将所得税作为利润分配处理的基础之上的,自1994年6月将所得税视为费用处理后,这种处理方法已失去存在的基础,然而目前仍有些企业在继续使用这种处理方法。
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形态转换单新增的单据不能修改形态转换单新增的单据不能修改
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私营公司应付税款法进行所得税会计处理 私营公司应付税款法进行所得税会计处理
应付税款由税前会计利润与纳税所得之间存在计算口径和时间上的差异而导致的永久性或时间性差额,可以采用应付税款法来处理公司应付所得税。即将由于时间性差额对所得税的影响,作为当期所得税费用的增加或减少来处理,结果使得一定时期损益表中反映的所得税金额与其所得税前利润相比,不等于当期的所得税率。
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最近经常有用户在使用用友财务管理软件的时候提示“演示期限已到期”,如下图。特别是T3用户,T+、T6和U8用户也会出现类似问题。越是报税期越出现的频繁,越是着急越是出问题,出现这种问题, 不能做账填制会计凭证了,也出不了财务报表,很多会计都非常的着急。该怎么办呢?别着急啦,本文会详细讲解决方案。全心全意为用户排忧解难是用友天龙瑞德公司的服务宗旨。
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销售管理中的多层投产中我想显示BOM有没有审核过可以吗? 销售管理中的多层投产中我想显示BOM有没有审核过可以吗?[]
您好,不审核是不能都层投产的@畅捷服务李笑旺:可以的啊 -
销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了
销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了 销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了[]
看下存货的计价方式,如果是先进先出、个别计价,或者是带批号管理的,不受允许零出库的控制,默认不允许零出库
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还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?
还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗? 还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?[]
有收入才能结转成本的那成本挂哪个科目啊?其他应收款吗?@若只如初见520:要是销售的产品的话,产品本来做在库存里啊,要是人工施工的话,做在工程施工里,等有了收入在结转成本的成本与收入相对应,确认收入才能结转成本我们是人力资源公司,签了一份人事代理协议,代缴五险一金。之前收到他们的钱做了预收账款,还没给开票,现在给他们缴纳了五险一金,这些费用是入到成本吗?@若只如初见520:代付代缴应该走其他应收款/其他应付款@口袋的天空焕:那我做到其他应收款,等到开票了,有收入后,把预收的转入主营业务收入,其他应收款转入主营业务成本,,这样对吗@若只如初见520:代缴的五险一金你们也给开票么?@口袋的天空焕:开在一张发票上面,昨天还一直纠结这个问题,受累帮忙看看代缴的五险一金你们不是已经说到客户的款项了么,那个不应该作为你们的成本吧?@口袋的天空焕:我现在也纠结是做成本还是其他应收款冲了,税务局说这张发票的开票金额都要入营业额,那我支出的是不是成本@若只如初见520:。。。那要是代缴的五险一金都算是收入的话,那你们为客户缴纳五险一金的时候也走的是管理费用啊 -
进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误
进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误 进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误[]
反复执行修复工具,直到修复到没有错误为止。建议备份好之前数据,损坏严重的情况下,也有可能修复不好,无限报错。use ufdata_071_2015
select * from code执行这语句时报上述错误@廖深根:构架损坏可能很难修复。尝试使用工具下载中的数据库修复工具,进行修复。然后还有个账套也是提示所选行业性质与科目不相符,经检查无误,但是进入账套还是提示不符@廖深根:根据您的描述,一致性错误导致的行业性质与科目不相符,您先修复成功,再来解决这个问题吧。修复数据库?@廖深根:请参考之前给您的回复。尝试使用工具下载中的数据库修复工具,进行修复。但是结构错误很难修复,工具只能修正一些简单错误。不保证工具一定管用。如果持续报错,建议您寻求专业的数据修复公司尝试修复。@服务社区窦佳:工具使用前,请注意备份账套。