#财税实务# @曾雪枫 曾老师：房地行业的资产负债率太高，报表如何调比较合理？ _0#财税实务# @曾雪枫 曾老师：房地行业的资产负债率太高，报表如何调比较合理？[]

不是来调整报表，报表是以账簿、凭证为依据的，是从企业的资金来源来考虑
@曾雪枫:是的。可是现在因需要需要做一下微调
@nq2umam:可是微调违准则规定啊
@曾雪枫:是呢。
谢谢老师的提醒！
给个另类的答案,资产负债率=负债总额除以资产总额,从资产负债率的计算公式来分析,要降低它就要分析增大分母或降低分子的数值,作为会计报表列报股东投入资金或者说企业的权益资金来源,有的企业作为负债在其他应付款核算而短期内不需要归还,从实质而言是所有者追加投入的资本,可以重分类到资本公积列报.
@莫葸:[/强]学习了！

我的易代账，余额表里主营业务成本是23万，怎么利润表里就不是了，求老师指教 我的易代账，余额表里主营业务成本是23万，怎么利润表里就不是了，求老师指教[]

用友U8 用友不能登录,提示拒绝访问.用友U8 用友不能登录,提示拒绝访问. 问题原因:环境设置问题,经查发现客户使用了天网防火墙,把用友的使用权限设为了拒绝服务. 解决方法:将应用程序的使用权限设为开放即可.
解决方案：
问题原因:环境设置问题,经查发现客户使用了天网防火墙,把用友的使用权限设为了拒绝服务. 解决方法:将应用程序的使用权限设为开放即可.

用友U8 850sp升级到861后发现采购模块的帐表中：材料暂估入库余额表不对，与850SP的数据对不上，具体表现为一月份的期初数量与金额不对，与一月份的当月发生数量与金额不对，但其余月份的当月数、金额与升级前一致，对得上用友U8 850sp升级到861后发现采购模块的帐表中：材料暂估入库余额表不对，与850SP的数据对不上，具体表现为一月份的期初数量与金额不对，与一月份的当月发生数量与金额不对，但其余月份的当月数、金额与升级前一致，对得上 问题原因:由于850sp中采购管理暂估查询时有错误，例如：030305063存货期初只有一张暂估单0000000020，数量为48500，但是由于在查询时生成临时表zpur_sleftBq有错误，导致记录重复，查询出的结果数量为97000，而861查询是正确的。 还有一部分金额差异是因为2002年的几张期初暂估单的暂估金额为空导致 解决方法:可以用下面语句在查询分析器中针对2005年度帐套执行，以进行调整： update a set iaprice=imoney from rdrecords a inner join rdrecord b on a.id=b.id where iaprice is null and bpufirst=1 and iquantity=isnull(isquantity,0)
解决方案：
问题原因:由于850sp中采购管理暂估查询时有错误，例如：030305063存货期初只有一张暂估单0000000020，数量为48500，但是由于在查询时生成临时表zpur_sleftBq有错误，导致记录重复，查询出的结果数量为97000，而861查询是正确的。 还有一部分金额差异是因为2002年的几张期初暂估单的暂估金额为空导致 解决方法:可以用下面语句在查询分析器中针对2005年度帐套执行，以进行调整： update a set iaprice=imoney from rdrecords a inner join rdrecord b on a.id=b.id where iaprice is null and bpufirst=1 and iquantity=isnull(isquantity,0)

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用友T3用友通固定资产应付账款 用友T3用友通固定资产应付账款

启用了购销存模块时，‘应付账款’科目必须挂供应商往来，且受控于‘应付系统’，而固定资产模块无法使用该科目？固定资产模块不能使用受控科目。可在‘应付账款’下增加两个明细科目，一个受控，用于核算购销存模块生成的凭证，一个不受控，用于核算固定资产模块生成的凭证。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

企业并购筹划税收之顺手牵羊 企业并购筹划税收之顺手牵羊

　　案例

　　甲公司和乙公司都是M公司的全资子公司。甲公司预计2007年度企业所得税应纳税所得额为0，乙公司预计2007年度企业所得税应纳税所得额为500万元。2007年12月，甲公司为扩大生产经营规模，准备购入丙公司的全部股权，即丙公司将成为甲公司的全资子公司。丙公司所有者权益的公允价值为1000万元，其中，累计未分配利润和累计盈余公积为500万元。甲公司、乙公司和丙公司的企业所得税适用税率均为33%.

您好！之前输入条码后几位可以带出产品，现在必须输全码，并且输品名也要输全部，否则查询不到产品，请问条码带出是在哪项下 您好！之前输入条码后几位可以带出产品，现在必须输全码，并且输品名也要输全部，否则查询不到产品，请问条码带出是在哪项下[]

没太明白你哪的问题，条码带出在哪项下具体是什么意思？
@畅捷服务邓尉:咱们畅捷通应该有条码带出策略
@ycxIJr:选项设置启用条码管理，然后在存货档案维护条码或者使用条码方案，之后单据上可以扫条码
@畅捷服务邓尉:我找到了
@畅捷服务邓尉:在输入存货名称的显示框下面有 全模糊匹配
@ycxIJr:[/OK]

自己手工填制的其他出库单，无法生成凭证。 自己手工填制的其他出库单，无法生成凭证。[]

填制单据后需要审核，然后到总账—单据生成凭证中选择单据生成；
您那边不能生成什么现象？
@服务社区刘小艳:盘亏出库不行，其他就可以了。
您到系统管理—选项设置—凭证接口中查看盘点单生成凭证是否选了盘点单，您选择其他出入库单再去操作下；
@服务社区刘小艳:就是只选其他出入库单
@服务社区刘小艳:盘点单没有数据
@sanming:您仔细看下上条回复，是让您去看下选项设置。

在进行MRP运算时为何要进行低阶码的推算 在进行MRP运算时为何要进行低阶码的推算

当一个物料在同产成品中在不同的阶层都存在,在进行MRP运算时,为了区别同一物料在不同的阶层是否进行过计算,需要进行低阶码推算,从而同一子件在不同的阶层存在一个标记

期初对账时应付模块和总账对账不平？ 期初对账时应付模块和总账对账不平？

用友U8其他发货单重复出库，发票无法显示进行记帐操作。U8其他发货单重复出库，发票无法显示进行记帐操作。

U8其他-发货单重复出库，发票无法显示进行记帐操作。

报销职工医疗费可以在税前扣除吗 报销职工医疗费可以在税前扣除吗

　　问题：我单位有报医疗费的，可不可以在应付福利费里例支？

　　答复：你单位如按规定为职工缴纳医疗保险的，职工发生的医疗费用应由保险机构负担，不得在你单位企业所得税前扣除。如没有为职工缴纳医疗保险，职工发生的医疗费用应按规定标准，在不超过职工福利费支出税前扣除标准内扣除。

出纳通 银行日记账期间出不来 出纳通 银行日记账期间出不来[]

是什么现象呢，截图上传看下
@服务社区苏娜:
是否有第0期？月末结账中看下，当前期间是哪个，先做下结账，再反结账回来试试
@服务社区苏娜:第八期开始
先做下结账，再反结账回来试试
@服务社区苏娜:刚建的账[/发呆]
嗯，之前遇到过这种异常问题，重新结下账一般就可以了。不行的话就需要重新建立了，注意最好先将电脑日期改为1月1日，再建立出纳帐套，再建立账户

大众版本注册 提示两工作日内受理 大众版本注册 提示两工作日内受理[]

您将您的大众版序列号发送到我的邮箱 [email protected] 并且注明下您在哪里使用 例如北京海淀区之类的 我先检查下
发送了 收到了吗
@杨金铭rIB:未收到。收到之后在进行检查
[email protected] 这个是我的邮箱
@服务社区李珊: 还是不可以 ？
@杨金铭rIB:都还未收到您的右邮件，请重新发送一下
发送两遍了 要不你给我发个空邮件吧
@服务社区李珊:因为比较着急使用的
@杨金铭rIB:已发

工欲善其事，必先利其器 _0工欲善其事，必先利其器[]

[/强]

来家园， 来家园，[]

[/咖啡]
[/握手]

昨天还好好的，今天早上我要打印凭证时，出现这种问题该怎么解决？ 昨天还好好的，今天早上我要打印凭证时，出现这种问题该怎么解决？

你是用的什么浏览器，我用360极速浏览器是可以安装成功的

包工包料的安装劳务应取得什么发票 包工包料的安装劳务应取得什么发票

　　【问题】

　　我公司是房地产开发公司，与安装公司签订了一份会所空调购买及安装的合同。合同内容是包工包料，此安装公司营业执照的经营范围是工程施工。请问我公司应该取得国税发票还是建筑业发票？

　　另外，根据《暂行条例实施细则》第七条规定，人的下列混合销售行为，应当分别核算应税劳务的营业额和货物的销售额，其应税劳务的营业额缴纳营业税，货物销售额不缴纳营业税；未分别核算的，由主管机关核定其应税劳务的营业额：（一）提供建筑业劳务的同时销售自产货物的行为；（二）部、国家税务总局规定的其他情形。请问“财政部、国家税务总局规定的其他情形”指的是什么？

#财税实务#谁接触过预付款保函？ #财税实务#谁接触过预付款保函？[]

想问什么直说
@佟鑫1427169198:想问下这个是什么用？是对我们履行合同义务的一个约束吗？
@佟鑫1427169198:客户说给我们20%的预付款，我们开个保函，然后这笔款项是不能动的，不明白为什么？我们一般是不垫资的，如果这笔款不能动，那我们是不是得另外要求预付款项。另外，开了保函后我们会不会很被动，甲方就可以提一些不合理的要求
人家把钱打到你的账户前，你就把你自己的钱冻结，只有在保函解保时，你的资金才能解冻，不知道我说明白了没，亲
不是不和理的要求，是合同旅行的保证，在有保函合同中，一定要把条款写清，不能出现现达到**方要求的内容，一定要把要求的具体内容写清，这样才不会有纠纷
最好以国标或其他行业标准为依据
@佟鑫1427169198:就是说假如客户付给我们20万预付款，他打款前，我们得把自己的钱冻结20万，等他给我们的20万用完了，再跟他申请解冻？
看合同，要有约定，记住按合同执行（除非合同违法）
@佟鑫1427169198:合同里面必须有关于保函的约定吗？
保函有日期一般6个月，可以提前解，但要对方同意，对方什么情况下能同意只能合同约定明白不?亲
管你要保函就是不信任你，再不把合同定细，人家看你不专业，不坑你坑谁？天下君子不从商！亲
@佟鑫1427169198:我们是刚起步的公司，好多不太懂，已经吃过一次亏啦[/大哭]
你是会计，合同的事找销售，别什么事都让会计负责，会计就负责记账、报税
按时报税，合法记账就是会计的职责，别的爱谁谁，和你没关系
@佟鑫1427169198:领导有啥事儿老是找我，我也好多不懂呀
@佟鑫1427169198:如果约定保函期限是六个月，那六个月到期后是自动解除还是我们跟客户出一个书面申请，客户同意才能解除？

请问：我公司收到法院退回的诉讼费如何记帐，原交诉讼费时法院给的财政收据法院已收回。 请问：我公司收到法院退回的诉讼费如何记帐，原交诉讼费时法院给的财政收据法院已收回。[]

1.缴纳诉讼费时
借：其他应付款，
贷：银行存款/现金 （法院给的收据为原始凭证）
2.收到诉讼费时
借：银行存款
贷：其他应付款（银行回单为原始凭证）
（差额入管理费用借方）
@费亦青608:法院给的收据已交回法院了不交回就不给退部分诉讼费，复印件能记帐吗？谢谢！
可以的
原路冲回
你原来怎么记的，现在就以原来记账的方法用红字冲回，就可以了。