其他应付款这个分录不太明白 其他应付款这个分录不太明白4月20日公积金管理中心托收当月的公积金巩40880元，直接从我公司对公账户划走，个人部分是20440元，公司部分是20440元，会计分录为
借：其他应付款 20440
管理费用20440
贷：银行存款 40880

4月30日发当月工资，我看会计记录的分录是 贷：其他应付款 20440 会计就说这两笔分录是有关联的，没跟我细说，我就想问问结合实际，这个应付款到底是谁付谁？谁欠谁的？谢谢
第一个 借：其他应付款是公司给员工垫款付给了公积金管理中心的分录，第二个 贷：其他应付款是从员工工资中扣除的公积金个人部分还给公司的分录。

易代账是不是不用做年度结转，是自动的？ 易代账是不是不用做年度结转，是自动的？[]

是的。结转未分配利润就是年结。

用友U8 客户的产品是U870SP1版本，本月采购入库单和发票已到并结算，但运费发票未到，当下月运费发票到时，在采购管理对使用-费用折扣结算-找到该张入库单，将运费发票分摊到该张入库单的采购成本中，但是不能进行分摊，只能点结算。用友U8 客户的产品是U870SP1版本，本月采购入库单和发票已到并结算，但运费发票未到，当下月运费发票到时，在采购管理对使用"费用折扣结算"找到该张入库单，将运费发票分摊到该张入库单的采购成本中，但是不能进行分摊，只能点结算。 问题原因:应用问题 解决方法:当入库单与采购发票已结算并在存货中做了单据记帐；等到运费发票到了，与入库单只能是做结算，不能分摊。当结算完成后，要进入存货核算系统做结算成本处理，系统会自动生成入库调整单。
解决方案：
问题原因:应用问题 解决方法:当入库单与采购发票已结算并在存货中做了单据记帐；等到运费发票到了，与入库单只能是做结算，不能分摊。当结算完成后，要进入存货核算系统做结算成本处理，系统会自动生成入库调整单。

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用友U8 销售订单子件不能预留用友U8 销售订单子件不能预留 问题原因:inventory.iSupplyType供应类型,0: 领用1：入库倒冲2：工序倒冲3：虚拟件与表bom_opcomponentopt.WIPType WIP属性(1入库/2工序/3领料/4虚拟)在做完BOM之后,再去修改了存货档案的属性.导致两表没有对应 解决方法:根据inventory.iSupplyType把bom_opcomponentopt.WIPType改过来
解决方案：
问题原因:inventory.iSupplyType供应类型,0: 领用1：入库倒冲2：工序倒冲3：虚拟件与表bom_opcomponentopt.WIPType WIP属性(1入库/2工序/3领料/4虚拟)在做完BOM之后,再去修改了存货档案的属性.导致两表没有对应 解决方法:根据inventory.iSupplyType把bom_opcomponentopt.WIPType改过来

配货管理 配货管理

期初余额无法修改 期初余额无法修改

T+数据库配置好了，服务也都启动了。但是软件登录不了，要检查哪些方面？ T+数据库配置好了，服务也都启动了。但是软件登录不了，要检查哪些方面？[]

登录不了具体是什么提示？
1、检查登录地址是否正确，不是80的端口需要在IP后加端口号访问；
2、能出现登录界面的，检查用户名密码是否正确；
换了端口也不行，登录页面就是正常显示不了
@张殿禄qUN:不正常具体怎样的现象，请截图说明。
@服务社区刘小艳:
1、重启服务：点击服务器电脑的开始菜单—所有程序—Ｔ＋—工具箱—T+服务管理器，打开之后全选服务重新启动。清除缓存后重新登录。

2、点击电脑开始—运行，输入regedit进入注册表，找到：HKEY_LOCAL_MACHINE \System\CurrentControlSet\Control\Lsa下"FIPSAlgorithmPolicy" 把它的值1改成0。
@服务社区刘小艳:注册表的值是0，其它的照着操作做了还是不行
@张殿禄qUN:
可能C:\Windows\Microsoft.NET\Framework64\v4.0.30319\Temporary ASP.NET Files文件夹丢失导致，去看下是否有这个文件，没有的话找个服务器拷贝这个文件放进去再操作下；
@服务社区刘小艳:有这个文件夹。我就是服务器上面出现这个情况
@张殿禄qUN:先重新安装下T+浏览器，或者去修改下软件端口后重启服务再登录下；
@服务社区刘小艳:点开账套维护工具的时候提示这个，是不是.net frame work 损坏了
@张殿禄qUN:
@张殿禄qUN:根据提示是的，您可以先按刚说的，替换下这个net的文件夹，不行的话最好备份数据后重新安装下；
@服务社区刘小艳:你说的是重装软件吗？已经重新安装好几次了
@张殿禄qUN:把net和软件度重新安装
@服务社区刘小艳:卸载了重新安装了还是不行
@张殿禄qUN:您那边使用的是什么操作系统呢？
@张殿禄qUN:都重装了就不存在其他的问题了；

房地产开发“拆一还一”营业税计税依据如何确定 房地产开发“拆一还一”营业税计税依据如何确定 房地产开发企业“拆一还一”的问题，一直是困扰机关和企业财务人员的一个难题，其中最突出的就是问题。《国家税务总局关于个人销售拆迁补偿住房征收营业税问题的批复》（国税函〔2007〕768号）规定，“房地产开发公司对被拆迁户实行房屋产权调换，其实质是以不动产所有权为表现形式的经济利益的交换，根据现行营业税有关规定，应按‘销售不动产’税目缴纳营业税。”因此“拆一还一”需按“销售不动产”税目缴纳营业税。具体来说，人根据两种情况进行分析处理。 　　第一种情况，以净地价格拿地取得政府土地返还款。 　　《国家土地管理局住房和城乡建设部关于进一步加强房地产用地和建设管理调控的通知》（国土资发〔2010〕151号）第四条规定：土地出让必须以宗地为单位提供规划条件、建设条件和土地使用标准，严格执行商品住房用地单宗出让面积规定，不得将两宗以上地块捆绑出让，不得“毛地”出让。《国有土地上房屋征收与补偿条例》（国务院令第590号）第四条规定：市、县级人民政府负责本行政区域的房屋征收与补偿工作。上述两个文件表明，以招拍挂方式出让的土地，政府应以“熟地”出让，并主导完成此拆迁补偿工作。也就是说，负责拆迁工作的主体是政府而不是房地产开发商。但在操作中，因政府没有精力或者不愿意先期投入资金进行土地一级开发等原因，很多情况采取“净挂毛交”的方式，即以净地招拍挂，而实际交付的是毛地，政府再以土地出让金返还形式返给开发企业资金用于拆迁安置。那么，在此背景下用于“拆一还一”安置房的营业税如何计算呢？ 　　【案例1】：某市甲房地产公司通过招拍挂拿地1000亩，净地成交价格为每亩100万元，总成交价格10亿元，收到土地票据10亿元，政府收到土地出让金后又返给甲房地产公司2亿元，约定用于被拆迁户的安置房建造。甲房地产公司拿地后在红线内以“拆一还一”方式建造安置房的营业税如何计算？ 　　根据前述文件规定，招拍挂应以净地交付，拆迁补偿工作应由政府主导完成。甲房地产公司拿地后在红线内建造安置房，完工后交付给被拆迁户，实为向政府销售安置房，政府以此安置房补偿被拆迁户。因此，营业税计税依据应为收到的政府返还的2亿元，应缴纳的营业税1000万元（200000000×5%）。 　　第二种情况，以毛地价格成交拿地。 　　根据前述政策规定，以招拍挂方式出让的土地，必须是能用于直接开发的“熟地”，拆迁补偿工作应由政府主导完成。但在实务操作中，不少地区仍然存在以毛地价格成交毛地交付情况。在此种成交方式下，房地产开发企业需要自行进行拆迁安置和“三通（或七通）一平”等基础工作。那么，对于在红线内建造安置房的营业税该如何计算呢？ 　　【案例2】：某市甲房地产公司通过招拍挂拿地1000亩，毛地成交价格为每亩80万元，总成交价格为8亿元，收到土地财政票据8亿元。甲房地产公司拿地后进行拆迁安置工作，经与被拆迁户协商，在红线内以“拆一还一”形式在10亩地上建造安置房，单位建筑安装成本为2000元/平方米。其营业税应如何计算？ 　　根据前述文件的规定，对于“拆一还一”等面积部分，应按同类住宅房屋的成本价核定计征营业税，而《国家税务总局关于外商企业从事城市住宅小区建设征收营业税问题的批复》（国税函〔1995〕549号）规定：对外商投资企业从事城市住宅小区建设，应当按照《中华人民共和国营业税暂行条例》的有关规定，就其取得的营业额计征营业税；对偿还面积与拆迁建筑面积相等的部分，由当地税务机关按同类住宅房屋的成本价核定计征营业税。由此可以看出，国税函〔1995〕549号文件并未对同类住宅房屋成本价如何确定作出进一步明确。 　　假如案例中甲房地产企业建造的安置房与其他商品房结构、层高等方面均一致，那么文件中的同类住宅房屋成本价是否应参考其他商品房成本核定计税依据呢？如果不是，国税函〔1995〕549号文件中同类住宅房屋成本价真正含义又是什么呢？ 　　结合国税函〔2007〕768号文件可以看出，上述案例中的“拆一还一”，其实质是被拆迁户出地，开发商出资金，建成后被拆迁户分得部分房产的产权调换合作方式。《国家税务总局关于印发〈营业税问题解答（之一）〉的通知》（国税函发〔1995〕156号）第十七问规定，对合作建房行为的第一种方式“以物易物”规定，土地使用权和房屋所有权相互交换，双方都取得了拥有部分房屋的所有权。在这一合作过程中，甲方以转让部分土地使用权为代价，换取部分房屋的所有权，发生了转让土地使用权的行为；乙方则以转让部分房屋的所有权为代价，换取部分土地的使用权，发生了销售不动产的行为。 　　根据上述文件规定，案例中被拆迁户只是转让了部分土地使用权换取了房屋所有权，即只是转让了100亩土地中的其中90亩，另10亩土地权属一直未发生变更，属于被拆迁户，那么甲房地产公司在该10亩土地上建造的房屋，其成本是不包括该10亩土地成本，即不能参考土地上其他出售的商品房成本核定计税依据，这也是国税函〔1995〕549号文件的本来用意。

用友期初库存模糊搜索期初库存模糊搜索

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用友数据库置疑_0数据库置疑

U8其他凭证摘要打印不全U8其他凭证摘要打印不全

U8其他-凭证摘要打印不全

郑州市中原区实业公司注册资本多少 郑州市中原区实业公司注册资本多少''

U821存货暂估处理出错 ‘-2147。。。。’U821存货暂估处理出错 ‘-2147。。。。’

win10注册T3 10.9，UAC已经关了，但是进注册页面还是会弹出UAC是否允许的界面，点了是浏览器上面会提示说什么插件安装失败之类的。浏览器清缓存重新设置了，IE11,360兼容模式也试了，求助 win10注册T3 10.9，UAC已经关了，但是进注册页面还是会弹出UAC是否允许的界面，点了是浏览器上面会提示说什么插件安装失败之类的。浏览器清缓存重新设置了，IE11,360兼容模式也试了，求助[]

从其他电脑上插上加密狗，注册一下，看是否正常
从正常使用的电脑上换过去的，试了注册正常
@刘崇熹:那就是还是这台电脑浏览器设置或者系统有问题导致的，建议再重新设置一下，不行的话重装一下系统

企业内部控制的重要性 企业内部控制的重要性

　《企业基本规范》第一条阐明了制定与实施内部控制规范的意义。

　　一是加强和规范企业内部控制的需要。一般而言，各类存续企业大都建立了相应的管理制度，但是需要根据内控规范要求，对原有制度进行修改、完善和提升；对于新建企业，更需要依据内控规范，构建企业内控制度和管控流程。

　　二是有助于全面提升企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。全面提升企业经营管理水平和风险防范能力是内控体系的核心问题，尤其是在当前我国应对国际金融危机、加快转变经济发展方式的时代背景下，内控规范体系对于提升企业核心竞争力，促进企业在后金融危机时期可持续发展，具有特别重要的现实意义和深远的历史意义。

用友 固定资产卡片未建，如何结账 用友 固定资产卡片未建，如何结账''

软件是彩色的,显示屏都是黑白的怎么用呢软件是彩色的,显示屏都是黑白的怎么用呢

零售单设置里面可以设置黑白显示.

现收到某公司分公司专用发票，合同却某公司总公司签定，款已向总公司付款，请问我可以申报抵扣吗 现收到某公司分公司专用发票，合同却某公司总公司签定，款已向总公司付款，请问我可以申报抵扣吗[]

可以的
@佳翌:能告诉我出具那条法规吗
增值税专用发票管理办法要求，相关业务的票流，资金流及物流一致，否则应作说明

T3行政事业版，现金日记账的凭证号和出纳通里面的凭证号对不上，请问是怎么回事呢？ T3行政事业版，现金日记账的凭证号和出纳通里面的凭证号对不上，请问是怎么回事呢？[]

在日记账中，点击操作-有个同步凭证号功能，同步看下，如果仍然有问题，请在支持网提交问题和总账以及出纳账套进一步查看数据来处理，如果您是客户，请联系服务商提交问题
@服务社区苏娜:哦看了之后，是客户说错了，其实是出纳通里面某些凭证和总账对不上，看左边出纳通的凭证号 是记61，金额是200，右边总账记账凭证号是42，金额是2180
@服务社区苏娜:刚刚用了同步凭证号，同步之后6月份好了，1月份乱了
是在日记账上联查的凭证吧，就用同步凭证号的功能调整下。
还有种情况为数据问题导致的，同步凭证号不能修复，需要在支持网提交问题和账套来查询原因了
@服务社区苏娜:你好 同步凭证号后，服务器就正常了，可是客户端总是出错，现在想删除凭证 记-42，他总提示是 记-61
是同一个账套吗？在客户端软件安装目录下，ufsmart-cnt文件夹中找到server和login文件删除掉，然后重新登录客户端，点击出纳，会提示重新配置服务器IP，然后两边都打上软件补丁包再操作
@服务社区苏娜:是同一个账套
@服务社区苏娜:还是不行
将账套都备份出来，打上T3出纳通的补丁包看下：http://service.chanjet.com/pro ... b48e5
如果仍有问题的，将客户端软件重新安装
@服务社区苏娜:请问出纳通怎么安装的？还是T3安装的时候一起装的？
和T3一起安装的
@服务社区苏娜:重装了还是不行 在数据库中，T3账套和出纳通账套是不是有挂接的？
出纳账套系统设置-挂接设置中设置挂接，不是服务器端同一个出纳账套正常吗？说明已经和总账设置了挂接了，看下登录的总账是否为挂接的这个
@服务社区苏娜:在出纳账套系统设置-挂接设置中设置挂接时，弹出“当前账套与用友通中的004账套有关联关系，所以不允许修改挂接设置”，总账的账套确实是004账套
这个就是已经设置了挂接了
@服务社区苏娜:就是想检查下挂接的对不对
@服务社区苏娜:在哪里检查
上面的就是挂接设置啊，就看当前登录的总账账套是否为挂接设置中选择的总账账套，并且服务器端如果没问题，那客户端登录同一个账套应该也是一样的
@服务社区苏娜:你的意思是挂接上了就是对的是吗？因为出纳通启用了好多账套，名字都一样的，不知道会不会挂接错出纳通的账套
每个出纳通账套只能挂接一个总账账套

现场管理年结报告

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功