用友合并报表样表到UFO后，合计公式为零合并报表样表到UFO后，合计公式为零

菜鸟快速学会计之记账凭证 菜鸟快速学会计之记账凭证 一、记账凭证概念 　　记账凭证又称记账凭单，或分录凭单，是指财会部门根据审核确认无误的原始凭证或原始凭证汇总表编制、记载经济业务的简要内容，确认分录，作为记账直接依据的一种会计凭证。其实质是记录会计分录的一个载体。会计分录是一种会计语言，将经济业务事项，运用一定的方法，用分录的形式予以表达。 　　记账凭证，在整个会计工作中，地位比较重要，学会了记账凭证的填制，可以说已经掌握了会计核算90%的内容，当然，针对不同经济业务事项的复杂程度，其填制要求也不尽相同。     基于会计分录的重要性及多样性，我们作为一个专题予以讲解，此专题专门讲解记账凭证其他内容。 　　二、记账凭证的分类及样本 　　一般情况下，可以讲记账凭证分为收付转记账凭证和通用记账凭证。每个单位，只能选择其中一种，不能二者兼用。 　　1、通用记账凭证：通用记账凭证比较简单，只有一个凭证类型，使用于规模小、业务少的企业。  

        
  　　2、收付转记账凭证 　　收付转记账凭证，具体又分为收款凭证、付款凭证和转帐凭证。收款凭证：用来记录收取款项相关的经济业务，相关分录的借方出现现金或银行存款；付款凭证，用来记录付出款项的经济业务，相关分录的贷方出现现金或银行存款；转账凭证：用来记录不涉及资金结算的经济业务，相关会计分录的借、贷方均未出现现金以及银行存款。 　　其中，收款凭证、付款凭证，根据收取（或支付）的是现金还是银行存款，具体又可以分为现金收款凭证、银行收款凭证，现金付款凭证、银行付款凭证。 　　（1）收款凭证  

        
　
　（2）付款凭证  

        
      （3）转账凭证
        
　　当同时出现收款、付款业务时，一律采用付款凭证予以记载，如：从银行取现金，应做银行付款凭证；将款项存入银行，应记现金付款凭证。 　　三、记账凭证主要内容  

        
　　1、日期：小写即可，不得早于原始凭证的日期。月末计提、分配费用、成本计算、转账等业务，大多是在下月初进行，但所填日期应当填写当月最后一日的日期。 　　2、编号：应按自然顺序连续编号，不得跳号、重号。凭证的编号方法有三种：采用通用记账凭证的统一连续编号，如“记字XX号”；按收付转记账凭证的可以分为分收款业务、付款业务、转账业务三类按顺序编号，如“收字XX号”、“付字XX号”、“转字XX号”；也可以分为现金收款、银行存款收款、现金付款、银行存款付款、转账业务五类按顺序编号，如“现收字XX号”、“银付字XX号”等。 　　3、摘要：真实准确、简明扼要。 　　4、科目：会计科目应写全称，不得简写，有明细科目的应填清明细科目。先写借方科目，后写贷方科目，同方向按照流动性强弱排序，且借方金额合计与贷方金额合计应当一致。一般允许一借一贷、一借多贷或多借一贷，避免出现多借多贷的会计分录。 　　5、金额：记账凭证的金额必须与原始凭证的金额相符；阿拉伯数字应书写规范，并填至分位；相应的数字应平行对准相应的借贷栏次和会计科目的栏次，防止错栏串行；合计行填写金额时，应在金额最高位值数前填写人民币“￥”字符号，以示金额封顶，防止窜改。 金额栏最后留有的空行，用直线或“S”线注销。 　　6、附件张数：除结转类、错账更正类的记账凭证没有原始凭证外，其他的一般都要附上原始凭证，附件的张数可以按原始凭证的自然张数计算，有原始凭证汇总表的可以按汇总表的张数计算。 　　7、签名或盖章：记账凭证填制完成后，一般应由填制人员、审核人员、会计主管人员、记账人员分别签名盖章，以示其经济责任，并使会计人员互相制约，互相监督，防止错误和舞弊行为的发生。对于收款凭证及付款凭证，还应由人员签名盖章，以证明款项已收讫或付讫。 　　四、记账凭证审核 　　和原始凭证一样，记账凭证做完以后，也需要审核。记账凭证的审核比较简单了，在手工的时候，一个会计填制记账凭证，然后换另一个会计来审核其中是否有错误。其实在里就是换个用户登陆进去，点击一下“审核凭证”，就ok了。当然，前提仍然是保证记账凭证的真实准确。 　　记账凭证的审核内容，可以和记账凭证的内容结合在一起，具体包括以下五个方面： 　　1、项目是否齐全：把握上一节讲的记账凭证的七要素，看看有没有日期忘记填的，编号写错误的，科目没写到明细的，注销的对角线忘记划的；2、内容是否真实：经济业务是否符合后附的原始凭证所反映的内容，内容是否真实；3、科目是否正确：这个是最重要的！其他都是细枝末节，这个是主干，着重注意应借应贷的会计科目是否正确，账户的对应关系是否清晰完整；4、书写是否正确； 　　5、金额是否正确：注意看有没有笔误。 　　五、审核结果处理 　　记账凭证的审核，会出现两种结果，一个是审核无误，另外一个就是发现填制错误： 　　1、审核无误后，一定在“审核”一栏后面签字，为省事的话，也可以盖人名章哦，签章过后，就要负责任了；2、审核发现记账凭证填制有误，应当及时更正，最简单的办法，撕掉，重新填写一张正确的记账凭证。 　　注意：在审核的环节所发现的错误，均在登记账簿之前（登记账簿的依据是审核无误的记账凭证），已登记账簿，再发现错误，不属于此环节，其更正方法，后期会予以讲解。  

T+12.0-存货：键盘，启用了自由项---颜色---红、黄、黑-请问：能不能在收发存总表里插入一列：颜色-----体现红色有几台，黄色有几台，黑色有几台-现在查询结果，如果不选颜色，只出来一个总数，比如是30台-如果查红色，只出来红色的数量，比如10--能增加这样的列吗？ T+12.0存货：键盘，启用了自由项---颜色---红、黄、黑请问：能不能在收发存总表里插入一列：颜色-----体现红色有几台，黄色有几台，黑色有几台现在查询结果，如果不选颜色，只出来一个总数，比如是30台如果查红色，只出来红色的数量，比如10能增加这样的列吗？[]

有点迷茫
比如10台红色键盘，20如黄色键盘、30台黑色键盘，查收发存总表的时候，能不能同时知道10红色的，20台黄色的，30台黑色的？这样也会迷茫吗
@华琛002:收发存汇总表可以选择按自由项分组就可以了。
看到了，谢谢

老师，根据您的提示，我们现在发现没有Msadox.dll这个文件 老师，根据您的提示，我们现在发现没有Msadox.dll这个文件[]

您这个需要重装操作系统，安装完整版系统，xp不要安装ghost系统，win7不要安装家庭版系统；然后再重装数据库和软件，有账套注意备份
老师，我现在能打开T3了，但是用我以前的用户名进不去，现在应该怎么办呢
账套和会计年度这些都没有，我以前有备份，麻烦告诉我接下来该怎么做，谢谢
@周女士1463556970:使用admin登录系统管理，点击权限-操作员，先找到这个操作员，修改一下密码，然后再点击权限-权限，给操作员增加对应账套的权限

在图形菜单的界面，怎么添加我们公司经常使用的表？在图形菜单的界面，怎么添加我们公司经常使用的表？

问题模块： 基本信息

关键字：如何设置我经常使用的表

问题版本：用友T1-商贸宝批发零售版12.0

原因分析： 见问题答案。

适用产品：T1系列

问题答案：点击“我经常使用的表”处后面的“设置”，将软件默认的报表移除，再添加自己需要的报表后点击“保存”即可。

委托退货分配管理起什么作用？委托退货分配管理起什么作用？

问题模块： 销售管理

关键字：委托退货分配管理

问题版本：用友用友T1-商贸宝连锁加盟版

原因分析： 这个是连锁加盟版新增功能，在委托结算单上结算核销委托发货单时，不能核销委托退货单，造成有退货发生后，总有一部分委托发货单不能核销完成。

适用产品：T1系列

问题答案：因此委托退货分配管理，是将委托退货单的数量分配到委托发货单上，用于冲抵委托发货单的未结算数量。

用友T3用友通暂估入库余额表与暂估入库余额表的差异 用友T3用友通暂估入库余额表与暂估入库余额表的差异

请问一下核算，模块帐表里的暂估材料余额表和采购模块里帐表里的暂估入库余额表有什么不同？是不是一致的？但怎么客户这边发现这两张表的统计出来的余额总有点差异呢？不一样，采购模块的“暂估入库余额表”，统计的是采购模块已入库，单未做采购结算的采购数据。只要做了采购入库单，无论这个入库单是否审核和记账，在没做采购结算时，采购模块的“暂估入库余额表”都把这笔采购业务视同暂估核算模块的“暂估材料余额表”，统计的是核算模块中，本次记账的采购入库单中未做采购结算的业务数据。核算模块判断暂估的标准是“采购入库单”记账时“是否做过采购结算”，没做过采购结算的，都视同暂估；即使记账时没做结算，记账后当月内在采购模块做的采购结算，核算模块仍然视这笔业务为暂估业务。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

上个月的增值税附税已经计提 但是报税的时候才知道地方税由于税收优惠不用交 那这个月是不是要把优惠的部分做到营业外收入呢？具体分录怎么做 上个月的增值税附税已经计提 但是报税的时候才知道地方税由于税收优惠不用交 那这个月是不是要把优惠的部分做到营业外收入呢？具体分录怎么做[]

可以做到营业外收入

应收款管理月末结账 应收款管理月末结账

设置审批流出现如下情况，实际上相关人员已无需要审批单据，如何清除呢？ 设置审批流出现如下情况，实际上相关人员已无需要审批单据，如何清除呢？

您好，如果不需要审批，让审批人把所有正在审批中单据驳回制单人以后，在更改审批流程。
@畅捷服务苏文强: 已经驳回
@田立新qy6:您好，从图上看下级审批从是张三等，是不是没有驳回到制单人，在查看下。
@畅捷服务苏文强: 已经驳回到制单人了
@畅捷服务苏文强: 您好，已经驳回到制单人了
@田立新qy6:如果仍有提示，可以做好备份，打上最新补丁试下，仍不行就是数据问题了，请提交支持网问题吧！

T3 客户端登录，应用程序里有 运行 一会儿就变成未响应 。桌面上一直没有跳出T3 图标 怎么处理啊 ？ T3 客户端登录，应用程序里有 运行 一会儿就变成未响应 。桌面上一直没有跳出T3 图标 怎么处理啊 ？[]

亲，请先备份下数据，服务器端打上补丁并执行脚本，客户端打补丁试下。
配置一下服务器设置

官网上的T+12.0教育版下载的安程序解压报错有下载地址吗 官网上的T+12.0教育版下载的安程序解压报错有下载地址吗[]

在社区—产品线—产品下载—T+中有安装程序可以下载；

商贸宝连接测试失败原因分析： 这是因为：服务器即数据库的名字和黑色屏幕那个服务器里的用户名不一致。还有是因为在装数据库的时候设置了密码问题解答：1、首先查看数据库名称和服务器连接测试里的名称是否一致，如果不一致的话要修改服务器的名称使他和数据库名称一致2、如果上面的操作还是没用，应该查看下sa是否设置了密码，可能是自己忘记填密码了。

现在T1 记账宝在哪里下载？最新的我要安装 现在T1 记账宝在哪里下载？最新的我要安装[]

在服务社区--产品线--T1--右上角点击产品下载中进行下载。http://service.chanjet.com/chanjet/T1

三台电脑同时录入期初卡片时，其中一台保存另两台的卡片就不能保存 三台电脑同时录入期初卡片时，其中一台保存另两台的卡片就不能保存

社会保障基金审计应把握的几个切入点 社会保障基金审计应把握的几个切入点

　　社会保障基金在征缴、管理、支付、扩面等环节有较多的问题，如参保率低，部分参保单位欠缴基金数额较大，基金支撑能力相对较弱，挤占、挪用、挪借现象严重等。审计中抓往这些漏洞和薄弱环节，找准切入点，可收到事半功倍的效果。

　　一、内部控制系统测评。

　　主要是通过对社保管理部门内部控制系统进行符合性和健全性测试，以确定审计的范围，重点和方法。测评的重点为：一是社会保障基金的各项管理制度是否完善，内部控制是否健全有效，有无监督机构，能否保征基金合法、合规运作。二是各级主管部门和经办机构是否按规定分别单独核算各项社保基金，有关会计账簿、凭证是否健全，有无漏记、重记、错记等现象，会计人员更换是否办理交接手续，原始会计资料保存是否完整。三是对应建立个人账户管理的基金，是否按规定建立了个人账户，收支情况是否清楚。四是出纳人员、记账人员和审批人员、经办人员的职责权限是否明确，并互相分离，互相制约。

质量罚款的会计处理 质量罚款的会计处理 【问题】 　　采购方对供应方的质量罚款通常如何进行账务处理？上如何处理？ 　　【解答】 　　所谓质量罚款可以理解为因货物质量问题而要求的价格减让。供应方在上要按《企业第14号——收入》的相关规定处理：“企业已经确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的，应当在发生时冲减当期销售商品收入。销售折让属于资产负债表日后事项的，适用《企业会计准则第29号——资产负债表日后事项》。”销售折让，是指企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给予的减让。在税务上，按《中华人民共和国发票管理办法实施细则》规定，开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。 　　如果是业务，按照国家税务总局《关于修订＜增值税专用发票使用规定＞的通知》（国税发〔2006〕156号）规定，一般人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称“《申请单》”）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 　　国家税务总局《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号）规定，发生销货退回或销售折让的，除按照国税发〔2006〕156号文的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务相应的记账凭证复印件报送主管税务机关备案。税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，通知单第二联交代开税务机关。 　　这样，购货方凭销货方开来的红字发票等凭证，冲销原已确认的成本等，涉及以前期间和利润分配的，还应调整相关项目。  

凭证打印设置的页边距怎么每次打印都不能保存调整好的设置呢？ 凭证打印设置的页边距怎么每次打印都不能保存调整好的设置呢？[]

请打上产品补丁再试。

应扣工资计算 公式等于 社保 +个税 为什么出来的结果 会是8 我的社保 个税都为零 _1应扣工资计算 公式等于 社保 +个税 为什么出来的结果 会是8 我的社保 个税都为零[]

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请问T3财务通普及版的版本文号如何查看 请问T3财务通普及版的版本文号如何查看[]

如果已经装好软件的话，登录账套，软件最上方写的就是软件版本。如果是要查账套数据的版本，在数据库中使用查询语句对账套执行：select * from AccInformation where cSysID='aa' and cID=99，查看cvalue值和系统库UFSystem库，的UA_VersionUpdate表进行对比就可以看出来
@畅捷服务苏娜_:T3-财务通普及版10.8plus1就是版本名称和版本文号？
是的
@畅捷服务苏娜_:后缀为BA和LST的就是备份数据？
对
@畅捷服务苏娜_:好的，谢谢
不客气