补缴以前年度企业所得税款如何处理
2017-3-21 0:0:0 用友T1小编补缴以前年度企业所得税款如何处理
补缴以前年度企业所得税款如何处理【问】1、我公司在2010年10月份补缴了2009年度的19万元,应如何务处理?要调整以前年度吗?对于补缴的企业所得税会影响2010年的申报数据吗?
2、对于未实现的汇兑损益在做季度所得税申报时是否应计入应税所得?
【答】1、补缴的企业所得税已经计入2009年度“所得税费用”:
借:应交税费——企业所得税190000
贷:银行存款 190000
2、补缴的企业所得税未计入2009年度“所得税费用”:
借:以前年度损益调整(所得税费用) 190000
贷:应交税费——企业所得税 190000
借:未分配利润 190000
贷:以前年度损益调整 190000
借:应交税费——企业所得税 190000
贷:银行存款 190000
补缴2009年应交未缴的企业所得税款,本身不影响2010年汇算清缴的纳税申报,只在《企业所得税年度纳税申报表》主表第42行“以前年度应缴未缴在本年入库所得税额”一栏作为附列资料说明。
如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下答案
相关阅读
- 餐饮企业开办费如何做账2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业开办费的处理2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业开办费的相关会计处理2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业提供的外卖食品应缴纳营业税还是增值税2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业消费返券问题的所得税处理2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业消费返券问题的所得税处理?2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业的会计问题及处理2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业的开办费如何处理2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业财务漏洞2017-3-26 0:0:0
- 餐饮企业赠券如何核算2017-3-26 0:0:0
最新信息
- 请问:修改制单人后以前做账的制单人不能同步修改吗?以前做好的账的制单人姓名?
- 请问,我们缴纳的税款入库到哪里了?在哪里可以看出入哪个金库了?三方协议上能看出吗?
- 请问,我先前收到一笔货款,不知道是谁付的,借:银行存款,贷:应收账款-未知;现在确认是谁付的后,我该怎样调账
- 请问,我公司是一般纳税人,供应商开给我们的进项名字开错了,已经被我们认证了,但是客户那边作废重开了一张,重开的未认证,这种进项转出要怎么做的?直接做一张红字红冲就可以了么?
- 请问,我看她写的期限是一年,那么一年以后,现在建立的帐套还在么
- 请问,我进项一个东西含税价是62元,税负率算1.2%,进销都是17%的税钱收,卖出去我要卖多少钱才不会亏呢?有公式吗
- 请问,新版的国税季报利润表里,本期金额和上期金额怎么填,取哪个数呢,谢谢
- 请问,用友建账建筑行业行业性质选哪个?
- 请问,财务做帐时后面附的合同必须是原件吗?
- 请问:店铺转让费10万元放在什么科目核算?新店。如果要摊消,几年摊完比较合理。坐得各位高手解答。谢谢。
用友T3用友通资产类别折旧属性需要修改 用友T3用友通资产类别折旧属性需要修改
固定资产模块,建资产类别时某固定资产类别的计提属性为总不提折旧,但是现在又需要对此资产类别的固定资产计提折旧,这种情况怎么处理?因此固定资产类别下已经有固定资产了,所以此固定资产的计提属性在软件中是无法修改的。可以从数据库中修改资产类别表的相关字段值。此类别下已存在的固定资产通过资产变动的方式进行调整。资产类别改为正常计提折旧的属性可用如下语句:update fa_assettypes set sdeprmethodnum=*,ideprtype=* where snum=’*’(其中:sdeprmethodnum指折旧方法编码,ideprtype指折旧属性编码,snum指类别编码)此资产类别下再赠加新固定资产可以正常计提折旧。此资产类别下的已存在的固定资产,需要进行累计折旧的变动和折旧方法的变动。如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地
印花税的票面金额有哪几种 印花税的票面金额有哪几种
印花税的票面金额以人民币为单位,分为壹角、贰角、伍角、壹元、贰元、伍元、拾元、伍拾元、壹百元九种。
运维服务
更多解决方案
热点文章
- 经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
- 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?
- 麻烦问下,账簿交接怎么操作
- 麻烦问下:增值税普票次月开了负数发票,做账时是否都要把财务联和发票联附在记账凭证后,另外当月作废的增值税普票怎么处理呢?谢谢!
- 黄色的加密狗驱动不了,在服务社区下载的驱动安装后也是不行,win2003的系统
- 黄色部分的最新成本错了,如何修改
- (-0.2)的2009次方乘(-5)的2010次方
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
用友热销产品
- 最新文章排行
- 热门文章排行
- T3普及版,资产负债表,追加表页,看不到了,是什么原因?
- T3打开乱码,安装软件时,弹出菜单也是乱码
- T+12.1标准版,科目明细账无法导出
- T+12.1用今天这个补丁升级失败。请解
- T+12.1 往来单位设置自动编码,新增往来单位编码一直是最后一个,点哪个分类都一样
- T+标12.1 用8.17日的补丁升级失败。请问什么办?
- T+怎么把停用的员工永久显示出来
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车