用友核算模块恢复结账提示：本月已有单据进行了处理，不能恢复月末结账？核算模块恢复结账提示：本月已有单据进行了处理，不能恢复月末结账？

知识库详细内容

为什么科目编码和用友里的不一样 为什么科目编码和用友里的不一样[]

用的易代账吗
易代账不同制度下科目是不一样的

建筑业营业税政策的主要变化及对策 建筑业营业税政策的主要变化及对策

　　新修订的《中华人民共和国暂行条例》及《实施细则》自2009年1月1日开始实施，新条例、新细则关于建筑业营业税政策有新的规定，建筑安装企业只有充分领会、用好这些政策规定才能为企业带来有效的利益，为便于大家理解，以案例解析如下。

　　一、善于区分特殊的混合销售行为营业额

假两件T T上面有猫和星星 什么牌子的 假两件T T上面有猫和星星 什么牌子的''
你想干啥吗！？
又不是什么名牌的东西
好像是星猫的，不是名牌。

假的两件TT啊，那就是糊弄人的

当然是猫星牌的。
假两件T T上面有猫和星星 什么牌子的买品牌正品建议到旗舰店去买，肯定是真的。假不了，他们都是公司认证的，如果假的，你有证据，直接在已购买宝贝后台投诉，匿名网友对了，网购可以通过 “ 追折网 ”还有超极折扣拿我网购之前都去经过下成习惯了，网址就不发了，你可以搜下追折网。

使用专业条码打印机打印条码时，需要打印出来的条码中有logo？使用专业条码打印机打印条码时，需要打印出来的条码中有logo？

问题模块： 打印

关键字：条码打印logo

问题版本：用友T1-商贸宝批发零售版12.0

原因分析： 见问题答案。

适用产品：T1系列

问题答案：在商贸宝软件中，专业条码打印机打印出来的条码中无法增加logo图片。可以使用普通打印机打印条码并添加logo图片。打开“基本信息”--“商品信息”，选择需要打印的商品，点击“标签打印”中的“设置”，增加logo图片，保存后打印即可。说明：普通打印机打印出来的条码分辨率较低，识别度可能不高。

安装新锐11.0版后，原帐套10.2打不开，提示版本不对应。 原帐套能平滑升级吗，怎么做？安装新锐11.0版后，原帐套10.2打不开，提示版本不对应。 原帐套能平滑升级吗，怎么做？

问题模块： 总账

关键字：账套升级

问题版本：商贸通新锐版11.0

原因分析： 您好，先在10.2版本中对账套进行备份，然后卸载10.2版本安装11.0版，之后再在11.0中新建一个空账套，把备份账套引入到商贸通新锐版里面。接下来，打开商贸通服装鞋帽版系统工具，在数据升级里面选择新账套，升级包选择:\商贸通服装鞋帽版\服务器\UPGrade下面的脚本文件，升级后就能顺利进入账套了。

我想问下企业所得税怎么算啊 我想问下企业所得税怎么算啊[]

如果按照会计观点。就应该是。利润总额乘以适用税率。如果按照税法的观点。就是应纳税所得额乘以税率。
@xx2ll2:还有优惠的吗

用友T3用友通设置操作员为账套主管，登陆软件只有学习中心模块 用友T3用友通设置操作员为账套主管，登陆软件只有学习中心模块

设置004为审核人，并设置成账套主管的权限，但是登陆软件仍然只有学习中心模块，没有总账。系统管理中设置账套主管时，区分年限。该账套是2011年启用，设置账套主管时默认的是2011年的账套主管；但是登陆软件时用的是2012年的时间登陆，所以没有总账模块。打开系统管理，用管理员（Admin）身份登陆，点击“权限”–“权限”，设置004为账套主管权限，注意选择会计年度为2012年；重新登陆软件，显示总账等模块。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

请问请购单执行统计表怎么设置存货档案的查询条件？ 请问请购单执行统计表怎么设置存货档案的查询条件？[]

您在格式里面设置存货编码和存货档案的字段，设置为显示
设置出来之后填入存货编码就有这个提示
可有办法解决？
@郑双:这个是您在格式里面设置过滤条件的公式问题，您要检查一下您的公式，要求关键字的字段名称必须和数据库里保持一下
请问我这样设置有问题吗？
@郑双:您尝试一下是否可以查询
不行，会报那个错
只要一输入存货编码就会提示那个报错

营业税应税行为的折扣额如何处理？ 营业税应税行为的折扣额如何处理？

　　问：我是一家宾馆，某单位在我宾馆搞活动，我宾馆消费满一定的数额可优惠5%，请问，优惠的部分是否可以在中扣除？

　　答：《》第十五条规定： 人发生应税行为，如果将价款与在同一张发票上注明的，以折扣后的价款为营业额；如果将折扣额另开发票的，不论其在财务上如何处理，均不得从中扣除。

　　原文件第三条第（二）款规定：单位和个人在提供应税劳务、转让无形资产、销售不动产时，如果将价款与在同一张发票上注明的，以折扣后的价款为营业额；如果将折扣额另开发票的，不论其在财务上如何处理，均不得从中减除。此次修改《》将其列入该细则中。便于纳税人统一掌握。

T+12.1标准版 现在恢复了一个有总账和固定资产的账套，已经由三个月的数据了，现在想只留固定资产模块卡片的数据，删除所有总账的数据要怎么操作呢 _0T+12.1标准版 现在恢复了一个有总账和固定资产的账套，已经由三个月的数据了，现在想只留固定资产模块卡片的数据，删除所有总账的数据要怎么操作呢[]

上一个问题中回复您，请参考！

采用个别计价法结转成本时可以和入账成本不一致吗 采用个别计价法结转成本时可以和入账成本不一致吗[]

结转销售成本的时候在选项设置里有个成本取值的选项，是根据这个成本来带出的，如果选的是参考成本，手工维护的参考成和入库成本不一致，那结转的也就不一致了。

联营形成的股权投资支付对价的公允价和账面金额为什么计入资本公积而不计入当期损益- 联营形成的股权投资支付对价的公允价和账面金额为什么计入资本公积而不计入当期损益?为了防止同一控制下企业进行利润操纵，同一控制下采取计入资本公积，而非同一控制又计入当期损益，为什么非控股合并类型的投资初始计量时产生的差额不计入当期损益，也计入资本公积

T+普及版12.0没有做备份重装了系统数据还能找回来吗？ T+普及版12.0没有做备份重装了系统数据还能找回来吗？[]

看下账套的物理文件是否还在，默认是放在软件安装目录下，如果有物理文件，可以通过物理文件恢复数据，具体恢复方法可参照：
http://service.chanjet.com/zhi ... ad235
有物理文件可以附加数据库恢复
到安装路径下查看是否还有ldf和mdf的文件，有就可以数据库附加进行恢复。
恢复方式参照：
《T+应急备份和恢复的方法汇总》http://service.chanjet.com/zhi ... ad235

审核原始发票应注意要点 审核原始发票应注意要点 审核原始发票，从原始发票中查找问题，是工作的一项重要组成部分。一提起发票，我想做审计工作的同仁都不陌生，只要有审计项目我们就要和发票打交道，也是一件很头疼的事，好多人都认为发票种类特别繁多，有定额的、有商业零售的、有生产加工的、有新版的、有老板的、有真的、有假的等等。可是我认为，目前在我国普遍使用的发票归纳起来主要分为两大类。一类是商业发票，它是由部门监制的发票，另一类是国家、机关团体为履行或者代政府职能，依据国家有关规定，向有关单位和个人收取的各种基金、规费或者是行政事业单位之间发生经济往来时开具的发票，通常把它称为非税发票，这类发票是由省级以上部门监制，同样具有法律效力。 　　由于原始凭证是反应和记录经济业务发生的书面证明，也是财会人员付款和编制记账凭证的依据，为了维护财经纪律和确保核算的真实性、完整性和合法性，审计人员必须严格审核之。那么，应从哪些方面审核呢？ 　　一、审核原始发票的“要素”。在确认原始发票是财政、税务部门允许使用的发票、收据、车船票以及内部自制原始凭证等反映经济业务发生书面证明有效的基础上进行其基本要素构成的完备性检查。即审核发票的名称；填制日期和编号、接收单位名称、经济业务内容、数量、计量单位、单价和金额、填制单位名称及经办人的签名并盖章等。另外，还要审核发票上的名称是否与本单位名称相符，有无添加、涂改的现象。如果不符，应查清为什么在本单位报销。 　　二、审核发票的“号码”、“开票日期”、“报销日期”。首先审核同一单位出具的发票，其号码与日期是否矛盾。如果同一单位出具的发票较多，可以通过摘录排序发现之。例如：某单位开出的14667号发票的日期是2012年8月，而同一票据中14682号发票的开具日期则为2012年3月。出现日期的前后矛盾，后经审核，发现该事项存在严重违纪。其次，要审核凭证开具的日期与报销的日期是否有异常现象。一般情况下，上述两者的日期不会间隔太长。如果较长，则要查明原因。 　　三、审核发票的“填写内容”。发票中各项内容填写不规范、不齐全、不正确、涂改现象严重，是虚假原始凭证的主要表现特征。如发票填写字迹不清，“开票人”不填写姓名或者仅填写“姓氏”，计量单位不按国家计量法定单位，而随意以“桶”、“袋”、“车”或者是“一宗”来度量，违反“不得要求变更品名”的规定；或货物名称填写不具体；或胡乱填写其他名称。在实际工作中，特别要防止大宗办公用品、劳保用品、运输费和劳务费等，且数额较大的整数。有的单位往往通过科协、技协、法律咨询等单位，取得“咨询费”、“劳务费”为名的发票，虚报支出后套取现金，形成账外账或“小金库”用于发放单位奖金、职工福利、招待费等。审计人员审核原始支出凭证时，必须留神这种情况。 　　四、审核发票的“数字”、“限额”和“阴阳票”。具体审核如下方面：数字乘以单价是否等于金额；分项金额相加是否等于合计数；小写金额是否与大写金额相符；阿拉伯数字是否有涂改的现象。出于票证管理的需要，有的发票规定最高限额为“千位”，但是开票人却在发票上人为地增添一栏“万位”。如果发现这类的支出原始凭证，不是违纪就是违规。采用多联式发票办理结算业务时，复写是必不可少的环节。对于背面无复写痕迹的支出凭证上（通常称为“阴阳票”），如果发现这类发票，存在“大头小尾”的可能性较大，必须进一步延伸落实查明原因。 　　五、审核发票的“经济内容”、“业务量”。审核行业专用发票与填写的内容是否一致。私自改变发票的使用范围，跨行业使用或者借用发票，是虚假发票的重要特征。根据单位的规模、经济活动规律、会计结算等特点，审核发票的真实性。例如，某单位自备轿车一辆，平常一个月的车辆用油在6000元左右。但在某一个月份凭发票报销的汽油款15800多元，经内查外调，是给外单位报销8900元的汽油款。 　　六、审核发票的“印章”。主要是检查印章是否符合规定。这里所说的印章，是指具有法律效率力和特定用途的“公章”，即能够证明单位身份和性质的印鉴，包括业务公章、财务专用章、结算专用章等。虚假发票的印章一般特征表现为：印章本身模糊，或盖印时有意用力不够以致不清晰；专用章不是采用符合规定的印章而是乱盖其他印章，张冠李戴。此外，有的甚至干脆不盖印章。

申请退税是否可要求加算银行利息 申请退税是否可要求加算银行利息

　　【问题】

　　某公司在年度汇算清缴时发现多缴了15万元。请问，该公司在申请退税时，是否可以要求加算银行利息？

　　【解答】

　　《征管法》第五十一条规定，人超过应纳税额缴纳的税款，机关发现后应当立即退还。纳税人自结算缴纳税款之日起3年内发现的，可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息，税务机关及时查实后当即退还。涉及从国库中退库的，依照法律、行政有关国库管理的规定退还。《税收征管法实施细则》第七十八条第二项规定，《税收征管法》第五十一条规定的加算银行同期存款利息的多缴税款退税，不包括依法预缴税款形成的结算退税、和各种减免退税。而《企业所得》第五十四条规定，企业所得税分月或者分季预缴。企业应当自月份或者季度终了之日起15日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。企业应当自年度终了之日起5个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。可见，由于企业所得税实行的是分月或者分季度预缴，年终汇算清缴的征管方式，汇算清缴退税实质是依法预缴税款形成的结算退税，因此，企业所得税预缴退税不能加算银行利息。

已提足折旧的固定资产投资如何做账务处理 已提足折旧的固定资产投资如何做账务处理

　　【问题】

　　甲乙共同成立丙公司，甲以自己的已提足折旧的固定资产投资，评估价80万元，乙出资40万元现金，丙公司属于生产制造业。请问：丙公司对甲投入的固定资产是否应计提折旧?如提折旧，固定资产的原值和折旧年限如何确定?所得税如何处理?

　　【解答】

　　方面，丙公司应该计提折旧。《企业》规定，投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。《企业第4号——固定资产》规定，固定资产应当按照成本进行初始计量，投资者投入的固定资产的成本，应该按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或者协议约定价值不公允的除外。而关于折旧问题，准则没有例外规定，理解为问题所述情况下，接受投资一方仍应计提折旧。对此我们可以解释为，对于企业来说，固定资产折旧实际上相当于对企业的资本性支出分期回收。而问题所述情况虽然没有货币性的资本支出，但可以视为股东投入了一笔资金，企业以该笔资金购入了相应的固定资产，事实上构成企业的资本性支出。固定资产的原值按入账成本确定(按新准则规定，如果投资各方约定成本不公允的，应该按照公允价值调整入账成本，并以调整后的价值作为计提折旧的原值)。另外，会计方面规定应当根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的使用寿命(或尚可使用年限)和预计净残值。

月末要计提费用的时候需要怎么操作呢？ 月末要计提费用的时候需要怎么操作呢？[]

填费用单生成凭证。

营业税的税收筹划——营业税税务筹划的策略主要有哪些 营业税的税收筹划——营业税税务筹划的策略主要有哪些

营业税是我国现行税制的主体税种之一，其收入规模仅次于增值税，为我国第二大税种。其征收范围广泛，在调节社会收入分配和体现国家产业政策方面发挥着重要的作用。纳税人在纳税范围、计税依据、减免税等方面进行精心筹划，既可减轻税负，又可贯彻营业税制，顺应国有产业政策发展的需要。

　　一、兼营销售与混合销售的纳税筹划

　　在实际经济活动当中，纳税人从事营业税应税项目，并不仅仅局限在某一应税项目上，往往会同时出现多项应税项目。例如，有些宾馆、饭店，既搞餐厅、客房，从事服务业，又搞卡拉OK舞厅，从事娱乐业。又如，建筑公司既搞建筑安装，从事应纳营业税的建筑业，又搞建筑材料销售，从事应纳增值税的货物销售，等等。对不同的经营行为应有不同的税务处理。这是贯彻执行营业税条例，正确处理营业税与增值税关系的一个重点。作为纳税人，必须正确掌握税收政策，准确界定什么是兼营销售和混合销售，才能避免从高适用税率，以维护自身的税收利益。

12.1标准版 凭证都在，但是查询科目余额表内没有任何数据是怎么回事？求老师指导 12.1标准版 凭证都在，但是查询科目余额表内没有任何数据是怎么回事？求老师指导[]

勾上包含未记账凭证查询是否有数据。
同时去看下科目明细账，可能正负相抵后没有余额。
查询凭证管理有凭证吗？
@畅捷服务_韦小锋:有，都在
@服务社区刘小艳:勾上了，科目余额表是没有任何数据
@lethita:请到科目明细账中查看下，如果明细账里也没有数据，而凭证管理是有记录的，这个需要备份账套后先到社区下载最新补丁执行下，如果补丁未能修复，需要使用到数据库脚本处理，您可以联系经销商协助提交支持网上根据您的数据操作下。