#财税实务# 去年的无形资产，放到了管理费用了，现在该怎么调整过来，能不能直接红冲了再重新录入？还是得经过以前年度损益调整？具体要怎么做？ _0#财税实务# 去年的无形资产，放到了管理费用了，现在该怎么调整过来，能不能直接红冲了再重新录入？还是得经过以前年度损益调整？具体要怎么做？[]

去年的账要走以前年度损益调整过一下，在重新做账
@知足常乐:能请教您一下具体怎么做分录吗？今年刚毕业，不太懂调，麻烦老师了
@卡夫卡1450165542:具体怎么调我也不是很清楚，请@曾雪枫 老师解答一下
@知足常乐:好的，感谢您[/握手]
@知足常乐:新准则，小准则
@曾雪枫:老师，不太能理解，能详细一点吗？麻烦您了
@卡夫卡1450165542:你得告诉我，你选用哪个准则啊
@曾雪枫:是用新准则，谢谢老师的解释
@卡夫卡1450165542:http://kuaiji.youku.com/hall/?ykvid=XNzkzMzE0NDMy
@曾雪枫:谢谢老师，麻烦您了！

#郑州同城会#我想问一下二七的工商已经三证合一了，税务局那边需要带什么资料去登记一下 #郑州同城会#我想问一下二七的工商已经三证合一了，税务局那边需要带什么资料去登记一下[]

我们这边是拿着工商的变更查询去税务局窗口办理税务号变更，前提是手中的发票处理完毕
好的，知道了，谢谢了，我们公司是增资了所以营业执照三证合一了，但是税务那边又没有新的税号没办法变更，你说发票需要开完，但是我们公司刚领发票不久阿，这怎么办
@小夏1449023311:我也是前几天去办理的，我们也是增资、法人变更、企业名称变更一起，顺便三证合一，剩余发票尽量开出去，可以小额多张玩外开，不行可以打电话问问税务大厅，发票怎么处理，他们肯定会指导一下
麻烦问一下。企业名称也能变更吗
@刘加根:能啊
那企业名称变更也需要预先核名嘛
@刘加根:对啊，先核名，然后去工商局提交相关资料办理就行啦
@嘟啊嘟啊:请问这和成立一个新企业有区别吗

用友T3生成凭证保存时提示“客户非法”用友T3生成凭证保存时提示“客户非法”
为什么在生成凭证保存时提示“客户非法”？因为应收账套科目挂了辅助核算了，并且此客户在t1客户档案已经建立了，而在t3里此客户档案不存在。到t3客户档案里添加上此客户编码和名称，并且添加时要和t1里建立的客户编码和名称必须设置为一致了。

废旧回收公司的账务 废旧回收公司的账务

　　问：我是一家废旧回收公司的，请问废旧物资收购，销售的账务处理是怎么样的？他的成本该怎么核算，我听说废旧回收相当于商业企业，而且我们这里的废旧收回有一对一的铜加工企业，所以全部开票给自己的铜加工企业，利润全部是做亏损的？还有账务分录和成本这两块该怎么处理？

　　解答：废旧物资的收购单位执行《企业》和《商业流通企业的》。成本是收购时的收购价，您在销售给加工企业按销售处理，确认收入，结转成本。如果销售价低与合理的售价，机关有权重新核定销售价格。

怎么修改单位名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改单位名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的单位名称里修改单位名称点击确定。

记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。

t1工贸生成凭证到t3，按生成凭证没有反应 t1工贸生成凭证到t3，按生成凭证没有反应[]

按上次方法建一个新帐套然后导入是可以，用到今天又开始不行了，按生成凭证没有反应
@梁5555:换个操作员可以吗？如果换了新增的操作员可以，那么备份T3数据，在T3数据库查询分析器里执行use UFSystem delete from ua_outpzlog（在T3服务器电脑上执行）
这个方法用过了，不行
@梁5555:备份T3数据，把T3卸载重装，打上对应的补丁
@服务社区黄旻:把t3升级到最新版本吗
@梁5555:财务增强包只支持10.6 10.6plus1 和10.8PLUS1，这个确实没有其他好的解决办法呢

T1批发零售版销售单的经手人，可以自动带出来到总站帐的主营业务收入的个人辅助核算吗？使用T3和T1对接，T3的主营业务收入、主营业务成本都使用个人往来辅助核算，然后T1的单据生成凭证过去，自动带出个人档案，可以吗？ T1批发零售版销售单的经手人，可以自动带出来到总站帐的主营业务收入的个人辅助核算吗？使用T3和T1对接，T3的主营业务收入、主营业务成本都使用个人往来辅助核算，然后T1的单据生成凭证过去，自动带出个人档案，可以吗？[]

稍后请T1工程师看下
稍等，我这边先测试下
您好，测了下是可以的，T3里主营业务收入勾选个人辅助核算，T1里一定要添加部门，职员要选择对应部门，并且部门和职员的财务通编码和名称与T3一致。生成凭证的时候就能带出单据中的经手人了
@服务社区黄旻: 我测试的时候带出了部门，个人没有带出来

用友T3用友通库存模块和核算模块的账表对不上用友T3用友通库存模块和核算模块的账表对不上
库存系统与核算模块中的出入库流水帐中流入金额不同，其他数据却完全相同。包括数量及流出金额。如果暂估方法选择的是月初会冲，月初发现库存系统和核算模块的出入库流水账的入库金额不一致一般都是上个月有暂估业务，这个月核算模块先产生了红冲纪录，但库存模块不会产生，这样会不一致。如果暂估方式选择是月初回冲或者单到回冲，上个月的暂估业务本月已有发票于之结算后，仍发现库存系统和核算模块的出入库流水账的入库金额不一致是因为存货的暂估金额和蓝字会冲金额不一致造成的，这个在核算模块查询出入库流水账选择红字回冲单和蓝子回冲单就可以看出来。这样的话，库存模块不会有变化，但核算模块就会有这个差额。

用友T3财务通关于总账与存货核算的成本？用友T3财务通关于总账与存货核算的成本？
现用财务通2005版所有模块如：存货核算中开一采购入库单，A商品，单价为117（含税17%）数量为1. 升成的凭证为：借：原材料 117 贷：应付账款 117 但是这张凭证传送到总账时，要加上进项税额，这样凭证就改为了：借：原材料100–进项税额17 贷：应付账款 117 这样一来，总账和存货核算的原材料成本不是不相同了吗？总账材料A商品成本为100，存货核算A商品为117。请问怎么样来解决此问题？
1、首先采购入库单都是不含税价格。即入库是不含税的。
2、对于所描述的问题，应该是在填制采购入库单时，入库成本为100元。在存货模块生成凭证时，点击生成按钮之前，把金额修改为117，在生成界面上，保存之前，把原材料的科目金额修改位100，插入一条分录进项税额17。操作完成后保存。这样的话。总账的科目数据和存货核算里的数据是对得上的。

8亿乘以9亿等于多少？有没有人知道？
[/偷笑]怎么会有这么大的数

解读国家税务总局公告2014年第60号 解读国家税务总局公告2014年第60号

为妥善解决证券市场创新业务带来的证券交易印花税征收管理和票证管理问题，同时，方便人办理事宜，保障纳税人税款缴纳情况知情权和取得完税凭证，根据《税收票证管理办法》（国家总局令第28号）的规定，国家税务总局制定了《国家税务总局关于证券交易印花税完税凭证有关问题的公告》（以下简称《公告》），现对《公告》相关问题解读如下：

　　一、《公告》的出台背景是什么？

　　我国证券交易印花税一直由证券交易所和证券登记结算机构扣缴，其中，对于集中交易过户业务扣缴的印花税，税务总局2008年印发的《关于向纳税人提供证券交易印花税完税凭证有关问题的批复》（国税函〔2008〕983号）中明确，各证券公司应当在给交易者开具的“成交过户交割凭单”（以下简称交割单）中注明扣收税款的金额，注明已扣收税款信息的交割单可以视同为纳税人缴纳税款的完税凭证，纳税人需要另外再开具正式完税凭证的，可以由证券交易所或证券登记结算机构为纳税人开具《税收缴款书（代扣代收专用）》，或由纳税人凭交割单向证券交易所或证券登记结算机构所在地的主管税务机关要求开具。上述规定执行后，较好地方便了人在办理交易业务的同时取得完税情况的证明。

发票版凭证套打，科目在格子左上，金额在格子左下，想着水平一条线显示可以调整吗？ 发票版凭证套打，科目在格子左上，金额在格子左下，想着水平一条线显示可以调整吗？[]

您好，这个打印出来应该是再同一高度的，只是文本和数值再居左和居右不同而已。这个是无法调整的

销售订单是1000.1 手动改成1000后保存审核 生单生成销货单还是1000.1 正常应该是1000才对吧 销售订单是1000.1 手动改成1000后保存审核 生单生成销货单还是1000.1 正常应该是1000才对吧[]

这边测试是不会变化的，您备份账套先下载补丁修复下吧。

一个操作员的名称前面是张三 后来离职了 我再人员档案里面把他的名称改成李四 那后面我用李四的名字进行登录的时候 查询单据 我查询李四这个业务员能把 前面是张三这个名字的时候做的所有单据能查询出来吗 一个操作员的名称前面是张三 后来离职了 我再人员档案里面把他的名称改成李四 那后面我用李四的名字进行登录的时候 查询单据 我查询李四这个业务员能把 前面是张三这个名字的时候做的所有单据能查询出来吗[]

不能，原单据上的名字不会修改；
@服务社区刘小艳:好谢谢
@L_X:[/可爱]

出纳操作基础知识：登记会计账簿的基本要求 出纳操作基础知识：登记会计账簿的基本要求

　　依据《会计基础工作规范》第六十条规定（以下简称《规范》），登记会计账簿的基本要求是：

　　（1）准确完整

　　“登记会计账簿时，应当将会计凭证日期、编号、业务内容摘要、金额和其他有关资料逐项记入账内，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。”每一项会计事项，一方面要记入有关的总账，另一方面要记入该总账所属的明细账。账簿记录中的日期，应该填写记账凭证上的日期；以自制的原始凭证，如收料单、领料单等，作为记账依据的，账簿记录中的日期应按有关自制凭证上的日期填列。登记账簿要及时，但对各种账簿的登记间隔应该多长，《规范》未作统一规定。一般说来，这要看本单位所采用的具体会计核算形式而定。

在填写库存调拨单时如填写的数量除以件数不能除尽的时候在保存单据后换算率会自动变成一个小数。 如：数量填写为11 换算率为24 那么件数为0.46 在保存时就会变成换算率为23.91了。（是否固定换算率选项已选中）在填写库存调拨单时如填写的数量除以件数不能除尽的时候在保存单据后换算率会自动变成一个小数。 如：数量填写为11 换算率为24 那么件数为0.46 在保存时就会变成换算率为23.91了。（是否固定换算率选项已选中）

问题模块： 库存管理

关键字：固定换算率发生改变

用友T3软件在上一年度设计了打印的新模板，但是结转年度帐后，新打印的模板就不对了，怎么解决在上一年度设计了打印的新模板，但是结转年度帐后，新打印的模板就不对了，怎么解决

问题模块： 销售管理

关键字：年度结转新打印模板

问题版本：用友通标准版10.3

原因分析： 新打印模板结转问题

适用产品：用友T3系列

问题答案：在新年度无法结转上一年度的新打印模板。1、登陆上年度，打开已设计好的单据模板，另存为一个文件；2、在新年度的单据模板中，打开这个另存的文件，并保存；3、上年度设计好的模板即可保存到新年度中，在新年度即可使用。注意：精算版已出相应的补丁解决。

年限平均法怎么算 _0年限平均法怎么算55000这个原价用平均年限法折旧怎么算求公式最好算出来谢谢
平均年限法又称为直线法，是将固定资产的折旧均衡地分摊到各期的一种方法。采用这种方法计算的每期折旧额均是等额的。计算公式如下：
年折旧率=（1－预计净残值率）/预计使用年限×100%
月折旧率=年折旧率÷12
月折旧额=固定资产原价×月折旧率
上述计算的折旧率是按个别固定资产单独计算的，称为个别折旧率，即某项固定资产在一定期间的折旧额与该固定资产原价的比率。通常，企业按分类折旧来计算折旧率，计算公式如下：
某类固定资产年折旧额=（某类固定资产原值－预计残值+清理费用）/该类固定资产的使用年限
某类固定资产月折旧额=某类固定资产年折旧额/12
某类固定资产年折旧率=该类固定资产年折旧额/该类固定资产原价×100%

哪位高手告诉下 ，增值税教育费附加和营业税教育费附加一样吗？两个税种需要同时交吗？ _0哪位高手告诉下 ，增值税教育费附加和营业税教育费附加一样吗？两个税种需要同时交吗？[]

是一样的，都属于附加税费。附加税费的计税基础是增值税加营业税加消费税。
@宝怡妈妈:那这两个税种需要同时交吗？[/撇嘴]
如果是单独实际缴纳营业税及增值税两种税种中的一种，要么就交营业税附加，要么就交增值税附加。如果是两个税种都有实际缴纳的话，就按实际缴纳的增值税跟营业税之和缴纳附加税。
@明若晓溪:新开的农业开发公司 地税核定显示让交增值税教育附加和营业税教育附加 我报税只报了营业税教育附加 没有提交增值税 然后显示我增值税教育附加未申报 我是新手 有点搞不明白了！[/撇嘴]
@情话1448073749 那就说明你们公司还有征收增值税的业务，你可以看下营业执照上的经营范围看是否有要征增值税的。既然地税的纳税核定有两种税种的附加，那么你每月都需要在地税分别进行增值附加税及营业税附加税两种税费的申报的。你把增值税附加税补报上去就可以了。
@明若晓溪 即使你当期没有发生所谓的增值税及营业税纳税义务，有此税种的核定信息，也要进行零申报的，如果未申报或漏申报，税务局会以此进行各种行政处罚的。
@明若晓溪:谢谢你的解答 我明白了！我马上就补报！