#新手入门#我刚接触小规模纳税人，营改增试点的，请问如果要有收入了，分录：借 银行存款 贷 应交税费增值税 贷主营业务收入。 但是月底利润是负的，这增值税也得交吗？？ _0#新手入门#我刚接触小规模纳税人，营改增试点的，请问如果要有收入了，分录：借 银行存款 贷 应交税费增值税 贷主营业务收入。 但是月底利润是负的，这增值税也得交吗？？[]

增值税与利润没有任何关系。利润与企业所得税相关。
还是要交的，流转税与利润正负无关
增值税是不管你盈亏情况的，产生就要交。只有所得税跟利润亏损有联系。
增值税跟利润无关，小规模月销售额3万以下免征增值税的
在小规模纳税申报中只有企业所得税，才是只对盈利征税。
其他的各种税，都是不管企业是否盈利，只要达到规定条件，就发生纳税义务。
比如说营业税，只要你营业了，就要按营业收入的全额或差额征税，而不管你这笔业务是赚了还是赔了
分录对的
增值税是以不含税销售额来计算缴交，符合减免优惠的不用交，但月末把增值税转入收入，要做分录借：应交税费－应交增值税 贷：营业外收入。
小规模纳税人符合国家税务总局公告2014年第57号一、增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元（含3万元，下同）的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过9万元的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。
二、增值税小规模纳税人兼营营业税应税项目的，应当分别核算增值税应税项目的销售额和营业税应税项目的营业额，月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)的，免征增值税；月营业额不超过3万元(按季纳税9万元)的，免征营业税。
三、增值税小规模纳税人月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，当期因代开增值税专用发票（含货物运输业增值税专用发票）已经缴纳的税款，在专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，可以向主管税务机关申请退还。
@六月虫:哦，所以还是一般纳税人，有增值了才交税！
不是一般纳税人有增值才交税，小规模纳税人如果超过月销售额3万或季纳税9万元都一样照全额交增值税。
非常感谢各位的回答，明朗多了[/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]
是不是有收入就要企业所得税的是么？25%？？？
@Kiki_lao 并不是所得的企业所得税都是25%，还有20%、15%，有的小规模，企业所得税是定率征收的，按收入的百分比，这个看税务局的核定，核定企业所得税的，有开票收入就要交企业所得税，与企业利润正负没有关系
学习
增值税与企业的利润无关。小规模只要你对外开发票，你就得按相应税率交。一般纳税人是销项减进项的差额交税。
@Kiki_lao:不是说有收入你就得交所得税，他主要看你有没有利润，有利润就交，没利润就不交。税率不一定是25%要看具体的企业 还有一种就是定期定额的不管你有没有收入，收入是多少。他就在一定的时间段没交固定的钱数。
@李淑梅:有开票收入，一般就是说销售收入么，像我们的公司，还没有收入，都是0申报的。都
现在税务局大部分还是以票控税的，如果不做无票收入的话，增值税、所得税零申报是可以的，但不建议财务报表零申报
增值税是价外税，与企业的成本、利润无关。

#济南同城会#公司的营业执照办下来了，接下来应该走什么手续呢…… #济南同城会#公司的营业执照办下来了，接下来应该走什么手续呢……[]

现在不是三证合一了吗？
@寻找ing:证件办好了，之后我应该在怎么做，我这是第一次做，摸不着头脑
刻章，办开户许可证，国税地税报到，签三方协议，签约，入资
去所属公安局刻公章、财务章,法人章,发票章。一般一周就可以刻好。章子出来后去所属国税、地税备案核定税种。去银行开基本户,签三方协议。
@涵妈小屋:这个第三方协议是怎么回事
就是银行可以帮你直接划款，发工资等等这些，方便快捷
@小仙女1446808164去所属公安局刻公章、财务章,法人章,发票章、还有合同章。
所谓“”三方协议“就是你公司委托开户银行扣国税（地税）需签订的三方协议，三方协议在国税、地税领取，去开户银行签订后再去国税（地税）维护一下，就可以自动扣税款了。

用友T3用友通资产负债表如何按季取数--用友T3用友通资产负债表如何按季取数_0用友T3用友通资产负债表如何按季取数">用友T3用友通资产负债表如何按季取数

资产负债表和利润表的季报公式怎么编制?利润表的季报两列是本季数和本年累计数,本季数的公式期间按”季”比如:FS(“503″,季,”借”,,,,,),可是输入关键字后公式不取数.是公式有问题吗?需要进行软件设置。解决方式：首先，进行公式设置，注意在点击“参照”后，“账务函数”界面设置“期间”要选择“季”；然后，在关键字设置时要设置“季”这个关键字，这样在关键字录入时录入具体是哪个季度即可。

用友T3利润表取数不对--用友T3利润表取数不对用友T3利润表取数不对">用友T3利润表取数不对

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

内部职员和往来单位有停用功能？原因分析：没有，批发零售版12.0的版本有此功能，可以升级到此版本。问题解答：升级步骤如下：首先：在批发零售版11.5的版本里做好数据备份，其次：把批发零售版11.5的版本进行卸载干净，然后安装一下批发零售版12.0的程序，进行新建账套，重新恢复11.5版本数据即可。

T3现金流如何设置 T3现金流如何设置[]

参照下面社区-知识库中的方法设置现金流量后，在填制凭证，录入现金流量科目时，点击流量按钮，选择现金流量项目，然后凭证记账
http://service.chanjet.com/zhi ... c37cd
基础设置-财务-项目，新增现金流量项目2.基础设置-财务-会计科目，编辑，指定现金流量科目3，总账-设置-选项，勾选现金流量必录，4凭证录入现金流
现金流量表三个条件：一预置科目，这个点一下就可以了。二指定现金流量科目，三做凭证的时候选择录入流量，做好这几点，现金流量表才对出数据。

UFOS MFC APPLICATION已停止工作 出现了一个问题，导致程序停止正常工作。如果有可用的解决方案，WINDOWS将关闭程序并通知您用友T3用友通打开报表提示“UFOS
打开报表提示“UFOS MFC APPLICATION已停止工作 出现了一个问题，导致程序停止正常工作。如果有可用的解决方案，WINDOWS将关闭程序并通知您”。该问题可能是系统环境的问题。该问题可能是系统环境的问题，可以尝试：
1.删除SYSTEM32下的ufow.ini文件；
2.在网络协议中把那个NETBIOS的协议加上。如果不能解决只有重装软件或者修复系统。

t3软件备份时提示错误，怎么解决？t3软件备份时提示错误，怎么解决？

用友软件出现备份失败，其实引起备份失败的原因有很多，不过大致分以下几种：

　　1、客户机器名或数据库实例名含有非法字符（数字开头、有中文或带“-”）

　　2、客户登陆操作系统的用户名为中文，备份的临时路径是C： DocumentsandSettings 用户名，这样此路径含有中文，会造成路径判断错误而中断备份。

　　3、客户手动删除或清理垃圾文件的软件工具清理过temp目录，造成临时路径找不到而备份失败。

　　解决方法：1、更改掉相应的非法字符

　　2、使用英文名称的操作员备份

　　3、根据提示错误的路径，手动的创建相应的路径，在最后的目录里建一个ufdata.bak空文件，问题解决。

用友T3总账期初余额录入方法及注意事项T3用友软件如何录入期初余额及注意事项期初余额的录入，是在设置完软件基础档案后又一项非常重要的工作，是正式使用用友T3的前提

点击 总账 -》设置-》期初余额，进入下图：


注意：
1、余额由末级科目录入，上级科目自动累加金额

2、红字金额应以负数表示

3、金额录入完毕后，点击“试算”和对账，确认录入的期初金额是否正确，保证试算平衡，其中，对账主要是总账和明细账，总

账和辅助总账之间的对账，试算包括期初试算和年初试算，在没有新的凭证记账之前，即期初余额没有流浪和只读 字样，双击

金额是可以进行修改的

4、如果是年初启用帐套的，期初余额只有期初余额一栏，如果是年中启用，年初余额由累计借方，累计贷方，期初余额计算

得出,不能录入的

5000元以下的固定资产，当月增加并且当月计提完，请问怎么设置？
一种是作为新增资产处理，另一种方法是作为原始卡片处理，详细的设置和操作可以参考服务社区知识库中的文档处理：
http://service.chanjet.com/zhi ... b4726

T1录入期初成本价，每个仓库都要录入吗，同样的商品，一样的成本价？
您好，都需要录入，只要有期初库存的商品都需要录入
@畅捷服务梁园:恩恩,谢谢老师.

T3票据通模块 如果软件重新安装，账套备份恢复 票据通数据还在吗 ？还是需要单独备份呢 T3票据通模块 如果软件重新安装，账套备份恢复 票据通数据还在吗 ？还是需要单独备份呢[]

需要单独备份下票据通账套。

用友T3软件销售发票在应收无法审核，点审核无反应销售发票在应收无法审核，点审核无反应

销售发票在应收无法审核，点审核无反应原因分析：使用问题,发票所在月份已结帐问题解答：发票所在月份已结帐,取消结帐即可。

#财税实务#公司普通员工能不能跨年借支备用金用于公司生产经营活动？ #财税实务#公司普通员工能不能跨年借支备用金用于公司生产经营活动？[]

这要看具体税务稽查的要求，和企业内部财务制度，这个制度的制定本着财务资金安全制定的，不担心安全问题 的可以不执行

删除会计科目弹出提示：在[转账定义]中已使用本科目或其下级科目！原因分析：该提示是因为这个损益科目在初始化-期间损益结转定义中设置了结转定义。问题解答：打开设置前减损已结转定义，选中包含此科目的结转定义，点击上方的第五个图标按钮--删除删除转账定义，再删除科目即可。

用友软件如何新增CRM员工如何新增CRM员工 原因分析：CRM的员工即是操作员，需要在‘操作员管理’中新增问题解答：1.在“企业工作台”--“企业信息”--“操作员管理”，新建一个操作员。2.到“企业工作台”—“企业信息”—“服务管理”选择在线CRM进行分配操作员，再点击“提交”。3.返回CRM的“设置”—“权限设置”—“员工”界面中可以查看当前的员工，已经添加分配好的操作员即为CRM的员工。

这种的打补丁可以只打15年跟16年的吗 这种的打补丁可以只打15年跟16年的吗

您好，给软件打上对应软件版本的补丁，然后对15年和16年的账套执行补丁脚本
@畅捷服务江涛:可是我的账套是从08年可是的 8 09 10 11 12 13 14 要执行脚本吗？

十月份的采购入库单填制后没有审核，忘记审核了。现在都十一月份了，我怎么能把审核日期改成十月份啊！-登陆日期改成10.31日。电脑系统日期也改成10.31，都不行。审核后日期还是显示11.6日。怎么解决？ 十月份的采购入库单填制后没有审核，忘记审核了。现在都十一月份了，我怎么能把审核日期改成十月份啊！登陆日期改成10.31日。电脑系统日期也改成10.31，都不行。审核后日期还是显示11.6日。怎么解决？[]

10月份结账了审核日期就不能是10月份了，若10月份没有结账，登陆日期改成10.31日。电脑系统日期也改成10.31重新审核采购入库单是可以的。
10月份库存管理也没有结账啊，电脑的系统日期也改了，登陆日期也改了，10.31日登陆后审核还是保持11.06日，客户端和服务器都试过了，都不行。
@dongzhixu:先取消审核，取消审核后审核日期清空了吧，然后再重新登陆进去换10月份审核
我把单据弃审后，重启，修改系统日期为201510.31，然后登陆日期也是10.31日。登陆后审核还是显示11.6日。真是不行了，才问您的
@dongzhixu:看一下库存选项中是否勾选了序时控制 另外弃审后确保单据上的审核日期已经清空
勾了，是这个原因吗
@dongzhixu:把勾选去掉 再换10月份进去审核
@dongzhixu:去掉勾选需要重新登陆
好的，我试试，谢谢

#天津同城会#应付帐款长期挂帐，这样的企业一是赖帐不还，二是虚假购进，买来的进项，税金抵扣了，购进额支付不出去了，三是购迸的货物从第三方取得的发票，四是因商品货物质量问题购销双方发生纠纷，导致货款暂支付不了，五是其他原因，但不论是一什么原因，只要是虚开的进项发票税务机关都会查处的，另外凡是超过几年的应付帐款支付不出去，税务机关会调增应纳税所得额的吗？ #天津同城会#应付帐款长期挂帐，这样的企业一是赖帐不还，二是虚假购进，买来的进项，税金抵扣了，购进额支付不出去了，三是购迸的货物从第三方取得的发票，四是因商品货物质量问题购销双方发生纠纷，导致货款暂支付不了，五是其他原因，但不论是一什么原因，只要是虚开的进项发票税务机关都会查处的，另外凡是超过几年的应付帐款支付不出去，税务机关会调增应纳税所得额的吗？[]

同问
首先说一下，会计的世界里没什么凡是，所以你的问题没法回答。
有的会计一直都做楼主说的事，但可能到目前为止都没被大查过，所以在人的观念里这种做法是完全可以的，还在带新手的时候把这种做法传给了更多人，但也存在点背的会计可以刚到一公司就遇上税务查账。我的话可能不中听，但我也是会计，我自己的想法是做为会计不能靠侥幸渡过你的整个职业生涯。所以只能说楼主说的情况一般来说长期挂账而不支付，又没有合理的原因，所得税方面是会让你做调增。