求解，我这个月用红字冲了一笔分录，借方-银行存款，贷方-其他业务收入，在做一笔正确的，借方银行存款，贷方-营业外收入，然后，怎么结转呢？我科目余额汇总表不平？ _0求解，我这个月用红字冲了一笔分录，借方:银行存款，贷方:其他业务收入，在做一笔正确的，借方银行存款，贷方:营业外收入，然后，怎么结转呢？我科目余额汇总表不平？[]

你原来怎么做的
营业外收支属于企业其他业务利润，用财务软件自动结转，营业外收入作为损益类科目也自动结转到本年利润的贷方了，科目汇总表不平是没有结转，可以做个分录结转一下就平了。
@千寻0619:原来的是，借方:银行存款1100，贷方:其他业务收入1100元，我收的是保险公司给转来的车险，我是不是应该先挂其他应付款？我红字冲了后，其他业务收入贷方就是负的1100，我月末结转怎么办呢？
不是应该是其他应收款吗
你的钱是保险公司转的赔款吧
@千寻0619:是的，我也不明确应该记哪里
借：应收账款
贷：资产
收到赔款时；
借：银行存款
贷:应收账款
本月直接借：其他业务收入 贷：营业外收入即可。
不要红冲银行存款，因为上月的银行存款没有错，本月也没有对应的回单
@曾雪枫:老师不是入应收账款吗？？
@千寻0619:如果你想挂往来，也是
借：其他应收款
贷：营业外收入或冲管理费用
借：银行存款
贷：其他应收款
就平了，与应收账款无关。
而本题当中，上月分录，不合适的是贷其他业务收入，不属于其他业务收入范围，应该是计入营业外收入，或冲管理费用的。
所以直接借：其他业务收入 贷：营业外收入即可。
@曾雪枫:老师，我上月还结转了其他业务收入，得怎么改正呢？
@愿望树1446259305:这个不需要改正啊，上月已经结平了其他业务收入，本月借其他业务收入，再结平损益类科目，自动修正了。你可以划划T字账户，想一想

请问，2015年12月初去税局代开一张增票后发现有误在12月28日去税局作废，发票已被税局收走但退税未完成，请问这张代开的票这个月要计入申报表吗？ _0请问，2015年12月初去税局代开一张增票后发现有误在12月28日去税局作废，发票已被税局收走但退税未完成，请问这张代开的票这个月要计入申报表吗？[]

已经作废，就不需要计入收入了
@宝怡妈: 但是这个月做退税，请问分录怎么做？
@用户1436158349_475:你退回后再做退税的分录吧
@宝怡妈: 那这样我利润需增了，15年的所得税也多了
@用户1436158349_475:收入要红冲回来，税属于价外税，不会影响你的利润
@宝怡妈: 收入如何冲回来？在12月账里冲还是在1月退税做完冲，新手麻烦说详细些，多谢[/抱拳]
@用户1436158349_475:发票已经作废，就在12月的账里冲回。开票时你咋做的分录？
@宝怡妈: 开票的时候我做的分录1、借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税2、借:应交税费-应交增值税 管理费用-城建税 管理费用-教育费附加 贷:银行存款
@用户1436158349_475:借 应收账款 红字 贷 主营业务收入 红字 应交税费-应交增值税 红字。
这样子你的应交税费-应交增值税是借方余额，代表了你预缴的税费。不知道你后期是否还会重新开具蓝字发票，如果还要开具，那就恰好相抵了。如果不在开具，等到退税时候做借银行存款 贷 应交税费-应交增值税 也就平了 其他相关附加，也类似。
@宝怡妈: 好的，非常感谢[/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]

金融企业企业所得税的会计处理 _0金融企业企业所得税的会计处理

一、永久性差异和时间性差异

　　企业按照会计规定计算的所得税前会计利润（以下简称“税前会计利润”）与按税法规定计算的应纳税所得额（以下简称“纳税所得”）之间，往往存在着一定的差异。这种差异就其原因和性质不同可以分为两种，即永久性差异和时间性差异。

　　所谓永久性差异是指由于企业一定时期的税前会计利润与纳税所得之间计算的口径不同所产生的差异。企业按会计原则计算的税前会计利润与按税法规定计算的纳税所得，其确认收支的口径往往是不同的。如税法规定：企业违法经营的罚款和被没收财物的损失等在计算应纳税所得额时不得扣除；但从会计核算的角度看，这些支出均属企业发生的费用支出，应当体现在其经营损益中，应在计算税前利润时予以扣除，在这种情况下二者之间就产生了差异。再如，企业购买国库券取得的利息收入，从会计核算上讲，属于企业的一种收益，构成税前会计利润的组成内容；而税法则规定企业购买国库券取得的利息收入可以从应纳税所得额中扣除，这样会计上计算的税前会计利润与税收上计算的纳税所得之间也会产生差异。这种差异在各会计期间都有可能产生，它在本期发生以后，不能够在以后期间转回。

出纳通的原始数据是在哪里？ 出纳通的原始数据是在哪里？[]

原始数据是什么？可以备份出来数据
@畅捷服务李笑旺:就是原始数据的存放路径

T+帐套恢复后输入密码看不到帐套，密码是正确的。 T+帐套恢复后输入密码看不到帐套，密码是正确的。[]

看下数据库是不是置疑了
@刘渊RZz:数据库每没有问题
@swallow87127:你问他们吧，我碰到这个问题那次是置疑了。
打打补丁没升级吧

能给我个T1商贸宝普及版的补丁吗？11.1.2.24的补丁。。客户那是这个版本。电脑坏了要重装软件。找不到补丁。谢谢了 能给我个T1商贸宝普及版的补丁吗？11.1.2.24的补丁。。客户那是这个版本。电脑坏了要重装软件。找不到补丁。谢谢了[]

您可以直接在服务社区，产品更新，T1里面下载：
http://service.chanjet.com/pro ... b4a74

T1装好后登陆软件无法识别加密狗，打了加密狗驱动的，同时重装数据库重装软件了还是不行，系统也是重装了的，请问这是什么原因，十万火急啊 _0T1装好后登陆软件无法识别加密狗，打了加密狗驱动的，同时重装数据库重装软件了还是不行，系统也是重装了的，请问这是什么原因，十万火急啊

您电脑上是不是同时安装了T1和T3软件了？
换端口试下呗

我的软件是t+12.1普及版软件，我有个往来单位的应收总账是期末余额是-3374，在往来单位看到是应收账款3436，预收余额4000，应收明显帐也是-3374，但是在做销货单的时候应收账款是3436，不知道这是为什么 _3我的软件是t+12.1普及版软件，我有个往来单位的应收总账是期末余额是-3374，在往来单位看到是应收账款3436，预收余额4000，应收明显帐也是-3374，但是在做销货单的时候应收账款是3436，不知道这是为什么

上一个问题已经回复，由于服务器问题没能及时回复您，非常抱歉！

U8其他861数据不能备份，提示超时_0U8其他861数据不能备份，提示超时

U8其他-861数据不能备份，提示超时

EXCEL单元格在常规格式下输入分数 EXCEL单元格在常规格式下输入分数 EXCEL单元格在常规格式下输入分数 　　问题描述： 　　当在工作表的单元格中输入如“2/5、6/7”等形式的分数时。系统都会自动将其转换为日期格式。所以每次都要先将单元格格式设置为“分数”后才可以正确显示。难道就没有办法可以在常规格式下直接输入分数吗？ 　　解决方法： 　　在“常规”模式实现分数的输入是可以实现的，而且还是非常简单的。只要在输入分数前，先输入“0＋空格符”。然后再在后面输入分数即可，如输入“0□2/3”（□表示空格）即正确显示为“2/3”。需要注意的是，利用此方法输入的分数的分母不能超过99，否则输入结果显示将被替换为分母小于或等于99的分数。如输入“2/101”，系统会将其转换为近似值“1/50”。

G6产品 为什么自动编制多栏账，多栏账那里没有显示出来呢？ G6产品 为什么自动编制多栏账，多栏账那里没有显示出来呢？[]

您好：请您稍等，需要帮您确认一下。
新增了一个科目，然后在多栏账那里重新自动编制，但是不出现那个新增的科目
@茂名普众软件有限公司:您好:新增的是一级科目还是二级科目呢？

工资分摊出错 _0工资分摊出错

我客户这边使用的是建设单位的会计制度，但是T3普及版对应的报表都没有，是有补丁更新吗。还有另外一个客户的是施工企业的，目前预设置的施工企业的会计制度都好早之前的，都没有最新的，这个有没有补丁。 我客户这边使用的是建设单位的会计制度，但是T3普及版对应的报表都没有，是有补丁更新吗。还有另外一个客户的是施工企业的，目前预设置的施工企业的会计制度都好早之前的，都没有最新的，这个有没有补丁。[]

您好，没有建设单位的行业性质，您建立账套的时候不要勾选预制行业性质科目，然后使用T3系统工具将建设单位的科目导入到T3的会计科目中。施工单位的会计制度是没有更新的，目前也没有补丁更新。
@服务社区李珊:我在新建账套的时候，选择不预设置科目，但是建账完成后，我在账套修改那边就可以选择到建设单位的行业性质，并预设置会计科目。这样的话你们应该就是有报表。
@陈晓勇Ezy:您好，软件中确实没有建设单位的行业性质的。
@服务社区李珊:可是你们确实是有建设单位的行业性质的，而且会计科目都有预设置。只是刚刚建账的时候不能选择，再帐套修改的时候就可以选择的。
@陈晓勇Ezy:您好！正常的确是没有您说的这个行业性质的，修改里面不要去选择，修改了也会出现问题的，请您不要修改建账时没有的行业性质！目前这个可能是产品有问题，请您在支持网上提交问题！

我新增加了一个品种，业务员在下单的时候就出现一串英文，然后就下不了单了，这个怎么解决？ 我新增加了一个品种，业务员在下单的时候就出现一串英文，然后就下不了单了，这个怎么解决？

Object reference 报错，需要检查软件补丁后，登录手机端检查是否有更新版本。
一般有数据连接上的问题会导致 实例对象连接错误问题。
@畅捷支持侯椿寳: 软件补丁已经是好久的了，手机端也更新过了，没问题啊
@畅捷支持侯椿寳: 还有没有其他问题导致？
软件更新最新补丁。
@畅捷支持侯椿寳: 哦，好吧
暂无其他问题导致。
其他客户手机端使用暂未接收到类似报错。
尝试其他手机端安装排查。

农业公司一般纳税人，所得税边怎样填。 _0农业公司一般纳税人，所得税边怎样填。[]

需要区分，是查账征收，还是核定征收

易代账的数量金额栏目在哪里呀 易代账的数量金额栏目在哪里呀[]

科目期初——设置数量核算(右上角)