#财税实务# @曾雪枫 咨询下，A公司给我们基本户打了5万的预付款，后来我们以现金的形式退还给A公司了，他给我们开了张5万的现金收据，（盖有财务专用章），这5万的收据我们可以入外账吗？冲了那5万的预收账款？还是怎么做账？ #财税实务# @曾雪枫 咨询下，A公司给我们基本户打了5万的预付款，后来我们以现金的形式退还给A公司了，他给我们开了张5万的现金收据，（盖有财务专用章），这5万的收据我们可以入外账吗？冲了那5万的预收账款？还是怎么做账？[]

他给我们开了张5万的现金收据，（盖有财务专用章），－－－可以
之前收时
借：银行存款
贷：预收账款或应收账款
返还对方
借：预收账款或应收账款
贷：银行存款
@谭Tracy:我们还得是现金，所以没有银行回单，只有对方给的一张收据
哦，上面分录改下科目即可，给对方张收据盖上财务专用票即可。
@谭Tracy:还想咨询下，没开票外账可以做无票收入吗？借：银行存款
贷：主营业务收入
应缴税费——应交增值税
同一问题，不要重复发贴
问一下你 我的F卷 总是不通过 你能给我一下答案吗？

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对经济责任审计的实践与体会 _0对经济责任审计的实践与体会

　　企业任期经济责任审计是对单位领导干部任职期间企业资产、负债、损益的真实性、合法性和效益性，以及对有关经济活动应当负有的责任进行的审计。

　　一、内部经济责任审计的特点

　　经济责任审计具有时间跨度长、涉及业务范围广、政策性强、工作量大、审计风险多的特点，而内部经济责任又不同于国家专职审计机构；国家审计对县以下的党政领导班干部和国有大中型企业法定代表人离任审计，具有独立性、权威性、严肃性和一定的强制性；内部经济责任审计主要取决于部门单位领导决策与指令，具有被动性、附属性、依赖性和一定的局限性。

房地产开发企业的营业税的计税依据如何确定 房地产开发企业的营业税的计税依据如何确定

　　问：请问房地产开发企业的营业税的计税依据是否是经营收入或是要减去相关的成本费用后确定。

　　答：纳税人销售不动产的计税依据为销售不动产向对方收取的全部价款和价外费用。

用友T3票据通

怎么修改会计主管名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改会计主管名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的会计主管里修改会计主管名称点击确定。

辅助明细账是总账金额的二倍 辅助明细账是总账金额的二倍[]

后台表有问题了
@WSKYGA:期初的数据怎么处理啊
@陈cn:是年结过来的还是手工录入的？
@服务社区闫新华:手工录入的 就是把期初 都清了 但是在对账错误的地方 能看到明细账有一个金额 还有就是去掉客户辅助核算 就没有明细金额了
@陈cn:后台表问题，需要改后台数据表，请联系服务商给您处理。
@服务社区闫新华:你好 能告诉我删除哪个表的值吗
@陈cn:先要反到期初状态，然后删数据库中gl_accass表里面的数据

帐套丢失怎么恢复 记帐宝 帐套丢失怎么恢复 记帐宝[]

如果是报错，您把报错截图发过来看下
记账宝有点难处理，因为用的是ACCESS的数据库 。 但还是可以的。
怎么操作呢
@田女士1478065674:您把报错截图发过来看下
之前因为这问题修过一次了，请告诉怎么操作恢复丢失的帐套数据
@田女士1478065674:请告知丢失具体报错现象，或是把报错截图发过来看下，否则无法正确指导
解图发不了啊，有微信吗？
@田女士1478065674:您截图后，先把图片保存到桌面上，再点评论里的上传图片
@田女士1478065674:你使用截图功能，然后保存到电脑桌面。然后就可以上传了
工作数据C/记帐宝/ZT004/2016/ZW.MDB丢失，谢绝使用 ！
@田女士1478065674:把U盘记帐宝/ZT004/2016里的ZW.MDB重命名成zw1.mdb,再把同目录下的zw.sav重命名成zw.mdb，再把C盘记账宝文件夹删除
记帐宝这个界面卡在了退不出也进不去，没法截图
ZT004不让访问啊
说文件夹是空的
@田女士1478065674:那说明文件丢失了，有没有在其他地方做过ZT004的数据备份
//////？？/
没有
有需要的话，可以远程帮你看看
@田女士1478065674:您不是说之前又让修复过吗？数据您是发邮件了还是？看下邮件中有没有呢，如果没有备份，那么我也帮补了您
@QQ_251276285_用友张秋同:服务社区为开放论坛，请保护好个人信息及账套数据安全，不要随意点击非社区链接，透露电话、QQ、加密狗号等私人信息。任何操作前，请注意备份数据。服务社区不提供任何回拨、远程及数据处理服务。如需此类服务，经销商请在【支持网】版块登记支持问题；客户请直接联系您的经销商，未能直接联系的，可在【问答】版块求助含有“畅捷服务工程师”标志的总部工程师，通过邮件方式提供相应信息，由总部协调派单。（提供信息请认准畅捷服务工程师标准邮箱格式：[email protected]）
自行解决不了，找技术处理吧

用友T3可能无法正确解析服务器名称或相应的端口被禁用,请尝试输入服务器的IP用友T3：可能无法正确解析服务器名称或相应的端口被禁用,请尝试输入服务器的IP
用友T3客户端进用友通的时候提示：可能无法正确解析服务器名称或相应的端口被禁用，请尝试输入服务器的IP
提示这个是设置上的问题.
1、客户端ping服务是否ping通。服务器计算机名可否被改过？
2、服务器是否开了防火墙。如果开了的话。可以关了。或手动添加端口。
3、开始-程序-T3。。。-用友T3-服务器设置。连上服务器。
4、一种好少的情况，版本不对。因为碰到过一次。服务端和客户端的版本不对。
5、以上设置还不行的话。在hosts文件绑定服务器计算机名和IP以上设置都可以的话。
应该就没有什么问题了。
用友T3客户端进用友通的时候提示：可能无法正确解析服务器名称或相应的端口被禁用，请尝试输入服务器的IP
提示这个是设置上的问题.
1、客户端ping服务是否ping通。服务器计算机名可否被改过？
2、服务器是否开了防火墙。如果开了的话。可以关了。或手动添加端口。
3、开始-程序-T3。。。-用友T3-服务器设置。连上服务器。
4、一种好少的情况，版本不对。因为碰到过一次。服务端和客户端的版本不对。
5、以上设置还不行的话。在hosts文件绑定服务器计算机名和IP以上设置都可以的话。
应该就没有什么问题了。

用友T3用友通供应商往来制单中作银行付款凭证时不提示登记支票用友T3用友通供应商往来制单中作银行付款凭证时不提示登记支票
在总帐中作银行付款凭证时，输入了结算方式和支票号后，当按下保存按钮时，怎样才出现“此张支票尚未登记，是否登记？”的提示，即如何使用支票登记功能？
1. 指定银行存款为银行总帐科目
2. 在总帐设置中，选择支票控制
3. 设置结算方式，票据管理标志打勾
4. 制作凭证时，银行存款科目录入在贷方，然后选择已设置票据管理标志的结算方式。

连锁加盟版的，会员卡充值。卡号输进去。显示的是无数据显示。有的可以充有的卡不可以？ 连锁加盟版的，会员卡充值。卡号输进去。显示的是无数据显示。有的可以充有的卡不可以？[]

会员卡信息界面，选择该会员卡，充值续费
不支持和外界设备提取会员卡信息的
必须要手工操作

sql2000，突然启动不了，在不从新安装下，有啥快速办法
这个需要进入控制面板--管理工具--事件查看器，看事件错误是什么原因造成的，根据原因分析怎么处理
没有什么一定好用的办法
可以看看杀毒软件中是否有隔离文件，一般还原之后就行。

T3普及版10.8.2升级到T+12.1普及账表，点期间损益结转 生成凭证时报错，请问是什么原因？其他地方都好好的，已经打了最新补丁了。T+的 T3普及版10.8.2升级到T+12.1普及账表，点期间损益结转 生成凭证时报错，请问是什么原因？其他地方都好好的，已经打了最新补丁了。T+的[]

打上T+12.1最新补丁还是不行。还是报这个错误

用友T3软件凭证汇总打印和合并打印的区别凭证汇总打印和合并打印的区别

凭证汇总打印和合并打印的区别原因分析：由选项来控制问题解答：如果在会计科目界面选择了明细科目“汇总打印”，在打印凭证界面，如果直接点击打印，会把明细科目汇总到一级科目打印。如果在打印界面选择“合并打印分录”，会按明细科目合并成一条分录打印。

求解答：把14年的固定资产调到了长期待摊费用，相应的折旧是不是也应该调到长期待摊的摊销，怎么做这笔分录？ 求解答：把14年的固定资产调到了长期待摊费用，相应的折旧是不是也应该调到长期待摊的摊销，怎么做这笔分录？[]

肯定的，损益也要调整，固定资产折旧费冲掉，再记待摊的费用是啥钱进啥损益科目。是不是装修费
@用户u67bym:不是装修费，是一些不符合固定资产确认条件的建筑物。

费用科目期间损益结转时，不从贷方转出原因分析：是你增加科目时,把科目属性搞错了，应该是支出科目，你增加为收入科目了.问题解答：是你增加科目时,把科目属性搞错了，应该是支出科目，你增加为收入科目了.

贷款损失准备金税前扣除与递延所得税资产 贷款损失准备金税前扣除与递延所得税资产如果一个公司正常类 251,540,000.00 ，次级贷款 3,900,000.00 ，其他没有，贷款贷款损失准备金分别为 2,515,400.00 和975,000.00 其中次级贷款的准备金可以全额扣除，所得税税率25%，那么递延所得税资产（负债）算出来应该是多少啊，是资产还是负债啊。我算出来是负债，觉得怪怪的
【问题】 财税[2009]99号《关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知》与财税[2009]64号《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通知》在执行上矛盾吗？我理解对涉农贷款和中小企业贷款按财税[2009]99号文件计提税前扣除的贷款损失准备金，年末贷款资产余额减去涉农贷款和中小企业贷款后的余额按财税[2009]64号文件计提税前扣除贷款损失准备金，不知是否正确？ 【解答】 根据《财政部 国家税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知》（财税[2009]99号）规定： “一、金融企业根据《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号），对其涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后，按照以下比例计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除： （一）关注类贷款，计提比例为2%； （二）次级类贷款，计提比例为25%； （三）可疑类贷款，计提比例为50%； （四）损失类贷款，计提比例为100%.” 根据财政部、国家税务总局《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通知》（财税[2009]64号）规定： “二、金融企业准予当年税前扣除的贷款损失准备计算公式如下： 准予当年税前扣除的贷款损失准备＝本年末准予提取贷款损失准备的贷款资产余额×1%－截至上年末已在税前扣除的贷款损失准备余额” 这里的计提比例是1%，是针对金融企业的一般贷款和风险资产计提的损失准备，而针对涉农贷款和中小企业贷款，考虑其风险程度，给予了更大的计提比例，以上规定与一般贷款比例1%不冲突。 根据以上政策，您的理解是正确的。

用友软件打开卡片报错打开卡片报错 原因分析：由于某个字段的值为null引起的。问题解答：备份帐套，然后在查询分析器下执行以下语句：update fa_cards set dbltransdeprt=0 where dbltransdeprt is null

您好 我想问一下 我的暂估款在期初的时候估多了 但是我现在都已经做了两个月的账了 我用供应链模块 我现在想冲暂估 怎么冲呢 您好 我想问一下 我的暂估款在期初的时候估多了 但是我现在都已经做了两个月的账了 我用供应链模块 我现在想冲暂估 怎么冲呢[]

期初采购入库单有没有录多？还是只有总账的暂估应付款科目录多了。
@服务社区赖海芳:采购入库单 也录多了金额
@u315070494_kU:现在要冲总账的还是采购的期初采购入库单
@服务社区赖海芳：采购的不是期初采购入库单 比如说是11月份 现在在12月份想冲暂估 但是发票没来 冲暂估金额 借：原材料红字 贷：暂估应付款 红字
@u315070494_kU:核算选项中设置的暂估回冲方式是什么
@服务社区赖海芳:单到回冲
@u315070494_kU:单到回冲必须要发票到了，做完结算，存货核算中做结算成本处理的时候进行回冲
@服务社区赖海芳:可以用出库调整单么？
@u315070494_kU:不可以 暂估的现在不要去冲，现在冲了到时来了发票又冲一次就不对了。

其他应收款的核算范围包括( )。 其他应收款的核算范围包括( )。[多选题]其他应收款的核算范围包括( )。[国企招聘《铁路公司招聘考试（财会专业知识）》]
A.存出的保证金
B.应收的各种罚款
C.销售商品时收到的商业汇票
D.销售商品时代垫的运杂费
【答案】AB
【答案解析由易考吧专业提供】其他应收款是指除应收票据、应收账款和预付账款等以外的，企业应收、暂付其他单位和个人的各种款项。主要包括：预付给企业各内部单位的备用金；应收保险公司或其他单位和个人的各种赔款；应收的各种罚款；应收出租包装物的租金；存出的保证金；应向职工收取的各种垫付款项；应收、暂付上级单位或所属单位的款项等。选项C通过应收票据核算，选项D通过“应收账款”科目核算。