#财税实务# @余涛 恳请老师给解答一下：-甲是A公司的股东之一，并在该公司担任法定代表人，财务每月为其发放3600工资，其配偶乙在公司担任监事，但没有工资，现在乙又在外地注册一个一人有限公司B，并担任法定代表人，其配偶甲担任监事，请问-1. 甲现在不想在A公司发放工资，改为在B公司发放工资可以吗？-2. 乙想在A公司发放工资，可以吗？-3. 有没有什么涉税风险？ _0#财税实务# @余涛 恳请老师给解答一下：甲是A公司的股东之一，并在该公司担任法定代表人，财务每月为其发放3600工资，其配偶乙在公司担任监事，但没有工资，现在乙又在外地注册一个一人有限公司B，并担任法定代表人，其配偶甲担任监事，请问1. 甲现在不想在A公司发放工资，改为在B公司发放工资可以吗？2. 乙想在A公司发放工资，可以吗？3. 有没有什么涉税风险？[]

1、A公司可以通过协议确认不发放工资给甲，B公司可以与甲签订劳动合同，以监事的身份发放工资啊。两件事需要分开考虑，不要纠缠在一起。签订劳动合同，不一定就必须发放工资，或者可以发放当地最低工资标准的工资。
2、回答同上。
3、对于工资方面没有税收风险，只是如果不发放工资，万一劳动局较真起来，说没有按最低工资标准方法工资可能会有些麻烦。

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用友T3用友通资产增加对方科目如何设置两个科目--用友T3用友通资产增加对方科目如何设置两个科目用友T3用友通资产增加对方科目如何设置两个科目">用友T3用友通资产增加对方科目如何设置两个科目

如新购置一固定资产，原值10000元，其中银行存款支付6000元，其余4000元作为应付账款。这样，生成的凭证为
借：固定资产? 10000
贷：银行存款??? 6000??????
????? 应付账款??? 4000
如何在生成凭证时选择两个对方科目？用友软件中，新增固定资产只能对应一个对方科目，所以只能先把10000元对应到“银行存款”或者“应付账款”两个科目中的一个，然后再在总账中作调整分录。
具体操作如下：
先由固定资产模块中“批量制单”生成凭证
借：固定资产?? 10000
贷：银行存款??? 10000
再在总账中作调整凭证为
借：银行存款?? -4000
贷：应付账款?? 4000

房地产开发企业的业务招待费、广告宣传费的扣除基数如何确定？ 房地产开发企业的业务招待费、广告宣传费的扣除基数如何确定？

房地产开发企业的业务招待费、广告宣传费的扣除基数，按照《国家总局关于房地产开发业务征收问题的通知》（国税发[2006]31号）“10．广告费、业务宣传费、业务招待费。按以下规定进行处理：（1）开发企业取得的预售收入不得作为广告费、业务宣传费、业务招待费等三项费用的计算基数，至预售收入转为实际销售收入时，再将其作为计算基数。（2）新办开发企业在取得第一笔开发产品实际销售收入之前发生的，与建造、销售开发产品相关的广告费、业务宣传费和业务招待费，可以向后结转，按规定的标准扣除，但结转期限最长不得超过3个年度。” 而按照《中华人民共和国企业所得》的有关规定，房地产开发企业的业务招待费、广告宣传费的扣除基数都是与收入挂钩的，没有收入就不得扣除。而国家税务总局《关于印发〈房地产开发经营业务企业所得税处理办法〉的通知》（国税发[2009]31号） “第六条 企业通过正式签订《房地产销售合同》或《房地产预售合同》所取得的收入，应确认为销售收入的实现”。据此是否可以认为，房地产开发企业的预售收入作为房地产开发企业的业务招待费、广告宣传费的扣除基数？

内部职员和往来单位有停用功能？原因分析：没有，批发零售版12.0的版本有此功能，可以升级到此版本。问题解答：升级步骤如下：首先：在批发零售版11.5的版本里做好数据备份，其次：把批发零售版11.5的版本进行卸载干净，然后安装一下批发零售版12.0的程序，进行新建账套，重新恢复11.5版本数据即可。

录入期初余额时从别处复制的内容无法粘贴？原因分析：记账宝U盘版暂时不支持从外部复制粘贴的功能。问题解答：需要手工录入期初金额。

会计科目里：212101 怎么跑到个人明细账里面去了 会计科目里：212101 怎么跑到个人明细账里面去了

这是结转过来的，上一年度启用过个人核算吧，这个要调就需要联系服务商通过后台数据表调整了
@服务社区闫新华:没有，今年才建账的，没有结转哦
@看最美的烟花:后台数据表有问题，需要联系服务商更改后台数据表数据，或者你可以试下先反记账反月结到期初，然后重新记账月结试试。
@服务社区闫新华:对账的时候提示错误了
@看最美的烟花:这是中途改过辅助核算的现象，对之前月份对账看从哪个月开始出现的对账错误，反到之前的月份，看看哪个凭证没有补录辅助项，或者期初没有按辅助项录入，修改过来就行了。
@服务社区闫新华:212101科目我没有设置期初余额，怎么跑到其他应收款科目里去了，212102也是，要在数据库修改的吗？不修改会影响什么吗
@看最美的烟花:不修改数据就不准确，需要在数据库中修改
@服务社区闫新华:需要怎么修改呢？具体是在数据库哪个表呢
@看最美的烟花:gl_accass表，把期初数据改成0
@服务社区闫新华:就可以了?
@服务社区闫新华:我明天去试试看，谢谢哈
@看最美的烟花:是的，不客气
@看最美的烟花:记得先备份

t+12.1标准零售管理 为什么同一天的两张报表数字不一样 t+12.1标准零售管理 为什么同一天的两张报表数字不一样

零售毛利统计表是以零售出库单为依据的，如果零售单没有对应的零售出库单，在零售毛利统计表中就没有数据。
@畅捷服务陈玲:你说的零售出库单具体的是怎么样？都是POS里面做的收银
在库存核算模块中有一个零售出库单，前台做了收银后台需要出库，如果您没有零售出库单，可以单据零售管理——零售批量出库看一下是否有数据未出库，或者在系统管理——选项设置中零售选项中不勾选“批量出库”以后前台做了零售收银，数据同步至账套中会生成自动生成零售出库单
@畅捷服务陈玲:这个是什么意思额，POS里面做的有些单据在这里面，大多数都不在，他这个不是POS收银，软件库存自动增减的啊
是这张
在系统管理——选项设置中零售选项中不勾选“批量出库”系统就会自动生成零售出库单，但必须是库存的情况下，没有库存还是无法自动出库。

解决用友T3多计量单位的显示办法解决用友T3多计量单位的显示办法
       

北京奥博信达用友软件北京销售服务中心，在北京或有很多客户，客户所属的行业也是各式各样，下面我们就一下客户所属行业为食品流通业，在业内属于典型用户举一个例子。该客户的商品采用多计量单位管理，主计量是袋，辅计量是箱。该客户在销售旺季时每天开单量非常大，用人工无法根据对方要货量去进行手工换算多少箱零多少袋，所以，想在产品中实现开具“销货单”时，根据客户的要货量，由系统自动计算出是几箱几袋。例如：存货A采用多计量单位管理，主计量是袋，辅计量是箱，换算率是10。在开具销货单时，如客户要货128袋，那么，要求系统自动计算出是12箱8袋。存货采用浮动换算率，启用两个自定义项，使用公式计算可以解决。

1.“基础设置”–“常用信息设置”–“计量单位”–“多计量”，建立计量单位组和组下计量单位，存货A只有两个计量单位，换算类型选择浮动换算率，主计量单位设置袋

2.“基础设置”—“常用信息设置”—“存货”—“单计量”，去掉勾选（即为多计量）。选计量单位组存货A。并按实际业务设置采购、销售、库存的常用单位

3.“系统管理”—“单据设置”—“单据设计”—“销货单”—“自定义设置”—“明细”中增加一个“箱数”的数值专用自定义项，并设置“箱数”的公式为数量/换算率-0.5，其中“小数位数”保留“0”位或者设置“字段类型”为整数

4.“系统管理”—“单据设置”—“单据设计”—“销货单”—“自定义设置”—“明细”中增加一个“袋数”的数值专用自定义项，并设置“袋数”的公式为（数量2-箱数）*换算率，其中“小数位数”保留“0”位或者设置“字段类型”为整数

5.“销售管理”—“销货单”—“操作”—“设置”中，将“箱数”和“袋数”的两个字段全部显示出来

6.“销货单”录入“存货A”，数量128，单据在“箱数”和“袋数”的字段中分别显示出12箱8袋。

用友T3财务通异常退出导致的锁定，如何通过MSDE数据从库里清除用友T3财务通异常退出导致的锁定，如何通过MSDE数据从库里清除
软件是财务通821,安装在C:盘,数据库是软件自带的MSDE2000,在进行银行对帐单录入的时候忽然断电,来电重启后,单据已被锁定,在系统管理中无法清除单据锁定,照你所说我们在C:/UF2000/ADMIN/001帐套,以ACCESS的方式打开UFSYSTEM,然后找到ua_task,ua_tasklog两张表,但是表中无记录,无法清除.。举个简单的例子，本地机器，不知道ADMIN密码，但是知道DEMO密码，数据库安装的是MSDE2000，需要达到的目的是修改ADMIN密码和DEMO密码一样。系统环境为WIN2000（WINXP）。
1、进入控制面板—管理工具—数据源（ODBC）
2、在用户DSN界面点“添加”，在弹出的界面中选择最后一项“SQL SERVER”，然后点完成
3、在弹出的界面中的名称输入UF（根据自己需要录入即可），描述不录，下面的服务器输入本地机器名字或者录入“.”，点下一步
4、再下面的窗口中，上面的选项选择“使用用户输入登录ID和密码的SQL SERVER验证”，下面的登录ID输入SA，密码为空即可（若有密码需要录入密码），点“下一步”
5、接下来的界面中上面选中“更改默认数据库为”，在下拉的数据中选择“UFSYSTEM”
6、点“下一步”，直接完成即可。
7、打开ACCESS，在选择文件界面点“取消”
8、选择“文件”下面“打开”，文件类型选择最后一项（ODBC DATABASES），在弹出的界面选择“机器数据源”，然后选择刚才在ODBC建立的数据源UF，点确定
9、在弹出的界面直接点确定（若SA有密码则须录入SA密码）
10、在表中找到dbo.UA_User，点确定
11、在ACCESS中找到dbo.UA_User，双点打开它，第三个字段就是密码
12、把DEMO的密码复制到ADMIN的密码字段中，则ADMIN的密码就和DEMO一样了。
此方法同样适用于查询其他帐套和表的数据查询和修改。

凭证打印，用的套打kpj101的，打印出来怎么没有辅助项的内容呀？（打印到科目的设置中已经有辅助项），求教！！！
我试了是可以的，有截图吗，发下

12.0，用旧账套恢复清除数据后，要修改启用期间，反启用模块后，再删除2016年会计期间，但库存、进销模块 还是不能反启用，
库存期初是否录入了，库存期初存在数据
@畅捷服务_韦小锋:使用清理数据功能，这些应该都清掉了吧
@莫文念:数据清理之后，基础档案、期初都会保留的。
@畅捷服务_韦小锋:期初也没有了
@莫文念:基础档案有吧
@畅捷服务_韦小锋:用旧账套，就是为了基础档案
@莫文念:把基础档案导出来保存，再删除基础档案，删除后再反启用

用友T3软件工资变动有项目看不见工资变动有项目看不见

工资变动有项目看不见原因分析：部分操作员工资权限不足，主要是在金额权限控制里对工资进行的权限控制，又没有给操作员详细划分权限问题解答：取消金额权限控制里对工资进行的权限控制，或者详细划分金额权限。

请问商品信息里面的数量对应的是数据库里哪个表的哪个字段 请问商品信息里面的数量对应的是数据库里哪个表的哪个字段[]

您好，具体是什么问题，如果涉及到数据问题为了您账套数据的安全需要您在支持网进行提交。后台工程师确认后才可以给出数据库修改的方案

不同的品牌的折扣自动带出原因分析：往来单位中只能设置一个预售售价的折扣，所以才会导致五种品牌都是同一个折扣。问题解答：给客户设置一个打折会员卡，将五种品牌的商品单独设置折扣，其它商品设置为通用折扣。

出口货物的成交价格不能确定的，如何估定其完税价格 出口货物的成交价格不能确定的，如何估定其完税价格

《中华人民共和国进出口关税条例》第二十七条规定：出口货物的成交价格不能确定的，海关经了解有关情况，并与纳税义务人进行价格磋商后，依次以下列价格估定该货物的完税价格：

　　（一）与该货物同时或者大约同时向同一国家或者地区出口的相同货物的成交价格；

　　（二）与该货物同时或者大约同时向同一国家或者地区出口的类似货物的成交价格；

　　（三）按照下列各项总和计算的价格：境内生产相同或者类似货物的料件成本、加工费用，通常的利润和一般费用，境内发生的运输及其相关费用、保险费；

事业单位出售住房如何核算？ 事业单位出售住房如何核算？

    事业单位出售职工住房，按取得的售房收入，作如下会计分录：

    借：银行存款
      贷：专用基金——住房基金

    同时，按出售的固定资产的原价：

    借：固定基金
      贷：固定资产

附加数据库是提示这个 请大神们解答下 谢谢 附加数据库是提示这个 请大神们解答下 谢谢

可以检查下其他年度物理文件能否附加，排查下是不是这个年度的物理文件有问题
@服务社区赖海芳:两个年度都是这个错误额
@郭紫娟:物理文件先拷到现在的安装路径下再附加，用administrator登陆操作系统进行附加
@服务社区赖海芳:还是提示这个额
@郭紫娟:那就不要附加，新建一个账套和旧账套同一个日期启用，多个年度的新建的账套再建立年度账，建立完后在安装路径下就有对应的物理文件，用你附加的物理文件去覆盖新建的账套对应的年度（覆盖时需要停止数据库服务，覆盖完再启动数据库服务）
@服务社区赖海芳:好的 谢谢
@郭紫娟:[/OK]

#新手入门#老师们，我想问下为什么自产的办工桌用于财务部门办工要交增值税呢？ _0#新手入门#老师们，我想问下为什么自产的办工桌用于财务部门办工要交增值税呢？[]

关注
应该是视同销售
我觉得不用交呀。
将自产、委托加工的货物用于非增值税应税项目，才需视同销售。

求指导
需要做视同销售，开发票（做销项），自己再入账（抵扣进项），但有些地区税局对此种做法可能会不认可，没有自己开发票给自己的操作方式。
所以，咨询一下国税看此种情况如何操作吧
自产的用于办公，增值税链条断裂，视同销售；如果用于再生产，增值税链条未断裂，不视同销售。
@乐雅叶其银:赞同
自产的不是要做进项税额转出吗？
视同销售。关注
@zwdfffsf:对于资产或者委托加工的货物，改变用途，无论是自用还是对外投资或赠送都视同销售，；对于外购的货物，自用是进账转出，外用是视同销售
几米说对了，这个行为不需要视同销售，这个不属于“非增值税应税项目”
@赵树峰:[/咖啡]
学习
@赵树峰:请问老师，这个怎么做帐呢，那什么来做帐呢，这个价格不会太高，直接做费用吗？
自产自用视同销售，当然交增值税了。
自产商品用于自己公司用视同销售！
学习了
我觉得要视同销售
觉得要视同销售的，那么我问下，财务室买的办公用品是不是也不能抵扣进项了呢？一个道理呦
@赵树峰:[/偷笑]
要交，视同销售，不然个个都说自己生产的产品给自己公司用，那就是偷税漏税
不视同销售，如何入账呢？
@雪儿1448284204:[/强]
要交，视同销售，不然个个都说自己生产的产品给自己公司用了。
@几米世界:完了，咱俩被埋了，但是真理这次真的掌握在少数人手里了[/龇牙][/龇牙]
@赵树峰:；老师，那如果他自产的办公桌的木板材料外购，那这次用于财务部不用进项转出吗
@赵树峰:对的[/龇牙]
@zwdfffsf:那就更不用了
我觉得不用
我问了我们老师都说的是视同销售呢
@静么么答:如果用来发福利，用来盖房子，那真的就要视同销售了，拿来办公用，真真的不需要
视同销售
不需要吧，所有权没有发生转移呀
@夕羽1426055935:[/大兵]
有点糊涂了 是不是可以参考将自产产品用于自建动产的在建工程，不需视同销售，用于自建不动产在建工程需视同销售
如果把自产自用的办公桌看成是库存商品，只不过从库房放到了办公室，那就不用交税了吧。
自产的产品，在会计上不需要确认收入，因为不满足确认收入的条件。在增值上也不是视同销售，因为这不是集体福利和个人消费，在所得税上也不是视同销售，因为所有权并没有发生变化。
[/抠鼻]
考试的时候说 自产自用增值税视同销售
不用交税的、自产自用又没有销售能交税么、没有销售就没有收入能交税么？
@colinY3m:是简易记忆？考试的书上绝对没有那里会这么写：自产自用增值税视同销售，不信您翻翻。
没有满足视同销售的条件
自产的用于非增值税应税项目的要视同销售哟
老师赐教分录
@静么么答:我说错了，用于办公(VAT应税项目)，链条未断裂，不视同销售，不做进项转出。
不论是否交税，哪位老师能具体说一下为什么那么做吗？
表示已被上面的评论看晕 Orz。。
@沉醉寒风1442324806:打推荐的是正确答案
@赵树峰:为啥这么做啊
@沉醉寒风1442324806:增值税视同销售行为有明确范围，楼主说的情况不属于是视同销售范围。如下对照：
（1）将货物交付他人代销；
（2）销售代销货物；
（3）设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，但相关机构设在同一县（市）的除外；
（4）将自产或委托加工的货物用于非应税项目；
（5）将自产、委托加工或购买的货物作为投资，提供给其他单位或个体经营者；
（6）将自产、委托加工或购买的货物分配给股东或投资者；
（7）将自产、委托加工的货物用于集体福利或个人消费；
（8）将自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人
@赵树峰:老师，我不能完全理解什么叫非增值税的应税项目
因为这个问题又把增值税又看了一遍，确实是自己弄错了，这个不应视同销售，视同销售只有八种情况，这个在这八种情况之外
@暮槿:就是不在增值税链条，比如用于不动产建造，不动产本身是营业税范围
@赵树峰:这种讨论方式太好了，能把自己的未掌握的彻底挖掘出来再让你去彻底反省。
@赵树峰:明白了，多谢[/玫瑰]
@会游泳的鱼儿:[/龇牙]恩，是的是的
税法要求，视同销售
学习
工作中误区很多
@风儿1446033218:[/玫瑰]
你公司自产自用的应税货物属于适同销售行为，理应依照对外出售的价格依法缴纳相关税费。
@心若相依1447233521:公司自产自用的应税货物属于适同销售行为，理应依照对外出售的价格依法缴纳相关税费
[/抠鼻]
[/强]

您好，T3财税通税控专版10.8.1提示演示版到期，然后提示子系统登录失败，就自动退出了。操作系统是WIN7旗舰版64位的，已打过最新补丁，重新注册加密狗，都不行，怎么解决 您好，T3财税通税控专版10.8.1提示演示版到期，然后提示子系统登录失败，就自动退出了。操作系统是WIN7旗舰版64位的，已打过最新补丁，重新注册加密狗，都不行，怎么解决[]

日期格式的问题
正常来说，64位系统是不支持10.8plus1版本的，您可以根据楼上所说，进行检查日期格式，看是否符合下面的要求：短日期格式：yyyy-MM-dd，长日期格式：yyyy'年'M'月'd'日'。（检查方法：点击”开始菜单“-”控制面板“，依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。）
@牛大明:老师，您好，日期格式跟您说的一样的
@服务社区刘明新:老师您好，日期格式是一样的跟您说的，还有办法么？
@许冲冲:导致此报错原因较多，请按照下面文档排查。
http://service.chanjet.com/zhi ... b45be
@服务社区刘明新:好的，谢谢老师
@许冲冲:[/微笑]