不好意思来插播一个实用信息哟。围栏转卖：本来是用在楼梯口防止宝宝上下楼梯的，现在宝宝大一点了，不需要了就拆下来了。有需要的可以找我哦，200米转掉，可以防宝宝爬楼梯，也可放狗狗进出，很好用呢…有需要可以联系我呀 不好意思来插播一个实用信息哟。围栏转卖：本来是用在楼梯口防止宝宝上下楼梯的，现在宝宝大一点了，不需要了就拆下来了。有需要的可以找我哦，200米转掉，可以防宝宝爬楼梯，也可放狗狗进出，很好用呢…有需要可以联系我呀

[/发呆]
@曹倩:就发个小广告，不要介意不要介意
@kj704904548:这个是财务交流区域，不要发这些哈
@曹倩:恩恩。只此一次下不为例啊。

刚录期初数，为什么录不了有小数点的数字 刚录期初数，为什么录不了有小数点的数字[]

比如10.52，录进去显示不了小数点、变成1052

用友U8 有客户的帐套在由8.11升级至8.21后，002帐套和003帐套的帐套号颠倒了，请问现在怎样才能改回来，在SQL SERVER数据库中是否可以修改。什么时候帐套号会发生变化？用友U8 有客户的帐套在由8.11升级至8.21后，002帐套和003帐套的帐套号颠倒了，请问现在怎样才能改回来，在SQL SERVER数据库中是否可以修改。什么时候帐套号会发生变化？ 问题原因:首先从access版本到sql版本的升级过程中，可以人为调整帐套号。升级帐套002情况，如果当前821版本下已有002帐套，则自动调整为003，此时可将其手工修改为004或其他值，但由于002已存在，故无法设置为002.如果当前无002帐套，则帐套号不会自动变化。即通常情况下升级不改变帐套号。解决方法:更改帐套号在理论上是可行的，但涉及到的数据表较多，在系统数据库ufsystem中查询ua_account数据表，可查看字段cacc_id的外键关系，可以得出相关联的数据表。【供参考：ua_account, ua_account_sub, ua_backupplans, ua_backuplog, ua_log, ua_period】
解决方案：
问题原因:首先从access版本到sql版本的升级过程中，可以人为调整帐套号。升级帐套002情况，如果当前821版本下已有002帐套，则自动调整为003，此时可将其手工修改为004或其他值，但由于002已存在，故无法设置为002.如果当前无002帐套，则帐套号不会自动变化。即通常情况下升级不改变帐套号。解决方法:更改帐套号在理论上是可行的，但涉及到的数据表较多，在系统数据库ufsystem中查询ua_account数据表，可查看字段cacc_id的外键关系，可以得出相关联的数据表。【供参考：ua_account, ua_account_sub, ua_backupplans, ua_backuplog, ua_log, ua_period】

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用友U8其他16制单时在凭证界面不允许修改凭证的总金额U8其他16制单时在凭证界面不允许修改凭证的总金额

U8其他-16制单时在凭证界面不允许修改凭证的总金额

民办幼儿园的会计报表EXCEL做的会计全套帐表（分录、明细账、试算平衡表、资产负债表、利润表和现金流量表 民办幼儿园的会计报表EXCEL做的会计全套帐表（分录、明细账、试算平衡表、资产负债表、利润表和现金流量表

凭证填制后主管自动签字 凭证填制后主管自动签字

项目核算和部门核算什么区别？可以把项目当部门吗？ 项目核算和部门核算什么区别？可以把项目当部门吗？[]

一个科目只能对应一个项目大类，项目大类可以分类，每个分类下是对应的项目档案，科目核算的就是每个项目档案。部门核算就是在科目设置时挂上部门辅助核算，部门在基础档案录入，科目针对每个部门核算。若部门辅助核算能实现，不建议使用项目辅助核算。
回复 畅捷服务黄庆明_：那项目核算的优势是什么？
项目核算一般用于有项目型，按项目来分别核算成本收入的情况
项目核算一般用于有项目型，按项目来分别核算成本收入的情况
@畅捷服务黄庆明_:那部门也能设置吧，把本年利润以及费用类科目都设置为部门核算，可否？
回复 中山陵：费用和收入类都可以设置站门辅助核算

工作圈，的草稿箱在哪里面安卓系统的 工作圈，的草稿箱在哪里面安卓系统的[]

草稿直接保存在当前填写的界面了。比如 审批填写内容，保存当前单据中，下次在填写会有之前草稿内容
@协同云刘阳:草稿是有，但是安卓的下次打开就没有显示 审批 ，重做
@林志华a2u:看中间报销右上角有小红点了吧，这是带草稿保存的单据，点进去之前存的草稿内容都有。你看下工作圈版本是否最新
[/强]

用友提示-列名'newinviid'无效提示"列名'newinviid'无效

房产开发企业土地增值税预缴与清算方法 房产开发企业土地增值税预缴与清算方法 按照《土地暂行条例实施细则》（财法字〔1995〕6号）第十六条规定，“人在项目全部竣工结算前转让房地产取得的收入，由于涉及成本确定或其他原因，而无法据以计算土地增值税的，可以预征土地增值税，待该项目全部竣工、办理结算后再进行清算，多退少补。” 　　我国的房地产、特别是专门从事房产开发的企业，因其开发周期长，预售的产品多，一般对其应缴纳的土地增值税采取平时预征、竣工结算后汇算清缴的方法。但目前普遍反映房地产土地增值税计算麻烦，准确率不高，为此，笔者将土地增值税的预征和清算的方法介绍如下，供参考： 　　一、预征的方法。 　　预征是按预售收入乘以预征率计算，预征率由各省、自治区、直辖市地方局根据当地情况核定。 　　假定A房产开发企业计划开发住宅楼5栋，2015年年底竣工交付使用，预计收入总额50000万元，2014年一季度取得预售收入10000万元，当地核定的土地增值税预征率为2%，则应预缴的土地增值税为10000×2%＝200万元。 　　二、汇算清缴的方法。 　　土地增值税的汇算清缴主要包括清算时间的确定、收入的确认、扣除额的确定、未出售产品相关事项的确定以及应纳税额的计算等几方面。 　　（一）清算时间的确定。 　　土地增值税的清算时间根据以下情况确定： 　　1、具备下列情形之一的，纳税人应自满足清算条件之日起90日内办理清算手续。 　　（1）房地产开发项目全部竣工、完成销售的。 　　（2）整体转让未竣工决算房地产开发项目的。 　　（3）直接转让土地使用权的。 　　2.符合下列情形之一的，主管税务机关将要求纳税人进行土地增值税清算，纳税人应自接到清算通知之日起90天内办理清算手续。 　　（1）已竣工验收的房地产开发项目，已转让的房地产建筑面积占整个项目可售建筑面积的比例在85%以上，或该比例虽未超过85%，但剩余的可售建筑面积已经出租或自用的。 　　（2）取得销售（预售）许可证满三年仍未销售完毕的。 　　（3）纳税人申请注销税务登记但未办理土地增值税清算手续的。 　　（4）省税务机关规定的其他情况。 　　（二）收入的确认。 　　房地产转让收入是指转让房地产取得的全部价款及其有关的经济收益，包括：货币收入、实物收入以及其他收入，在确认时应注意五点： 　　1、已全额开具商品房销售发票的，按照发票所载金额确认收入；未开具发票或未全额开具发票的，以交易双方签订的销售合同所载的售房金额及其他收益确认收入。销售合同所载商品房面积与有关部门实际测量面积不一致，在清算前已发生补、退房款的，应在计算土地增值税时予以调整。 　　2、对在销售时按县级以上人民政府规定代收的各项费用计入房价向购买方一并收取的，应将代收费用作为转让房地产所取得的收入。代收费用在房价之外单独收取且未计入房地产价格的，不作为转让房地产的收入， 　　3、房地产开发企业将开发产品用于职工福利、奖励、对外、分配给股东或投资人、抵偿债务、换取其他单位和个人的非货币性资产等，发生所有权转移时应视同销售房地产，其收入按下列方法和顺序确认： 　　（1）按本企业在同一地区、同一年度销售的同类房地产的平均价格确定。 　　（2）由主管税务机关参照当地当年、同类房地产的市场价格或评估价值确定。 　　4、房地产开发企业将开发的部分房地产转为企业自用或用于出租等商业用途时，如果产权未发生转移，不征收土地增值税，在税款清算时不列收入，不扣除相应的成本和费用。 　　5、如果取得的是实物收入应按收入时的市场价格折算成货币收入；如果取得的是无形资产收入应按专门评估机构确认成货币收入；如果取得的是外国货币应按照取得收入的当天或当月1日国家公布的市场汇率折算成人民币收入。也就是说，计算土地增值税所使用的收入指标，需要将转让房地产取得的各种形式的收入按上述方法换算成人民币现金形式的收入。 　　（三）扣除项目金额的确定。 　　房产开发企业土地增值税扣除项目的确定包括五项内容： 　　1、取得土地使用权所支付的金额。包两部分： 　　（1）为取得土地使用权支付的地价款。其中：对政府出让的土地为支付的土地出让金；对以行政划拨方式取得的土地为按规定补交的土地出让金；对以转让方式取得的土地为向原土地使用权人实际支付的地价款。 　　（2）在取得土地使用权时按国家统一规定交纳的有关费用，如登记、过户手续费和契税等等。 　　2、开发土地和新建房及配套设施的成本（简称房地产开发成本）。也就是开发房地产项目实际发生的成本，包括六部分： 　　（1）土地征用及拆迁补偿费。包括土地征用费、耕地占用税、劳动力安置费及有关地上、地下附着物拆迁补偿的净支出，安置动迁用房支出等。与所得税不同的是还包括土地闲置费。 　　（2）前期工程费。包括规划、设计、项目可行性研究和水文、地质、勘察、测绘、“三通一平”等支出。 　　（3）建筑安装工程费。其中以出包方式开发的为支付给承包单位的建筑安装工程费；以自营方式开发的为自建工程发生的建筑安装工程费。 　　（4）基础设施费。包括开发小区内道路、供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、环卫、绿化等工程发生的支出。 　　（5）公共配套设施费。指不能有偿转让的开发小区内公共配套设施发生的支出。 　　（6）开发间接费用。指直接组织、管理开发项目发生的费用，包括工资、职工福利费、折旧费、修理费、办公费、水电费、劳动保护费、周转房摊销等。相当于工业生产企业的制造费用。 　　3、开发土地和新建房及配套设施的费用（简称房地产开发费用）。指与房地产开发有关的销售费用、管理费用、财务费用。相当于一般企业的期间费用或者营业费用。 　　对开发费用的扣除，不是按实际发生额，而是按标准扣除，标准的选择取决于财务费用中的利息支出。分两种情况： 　　（1）对能够按转让房地产项目计算分摊利息支出，并能提供金融机构的贷款证明的。扣除金额为利息支出加上按上述取得土地使用权所支付的金额与房地产开发成本之和不超过5%的比例（具体由当地政府确定）计算扣除。 　　（2）对不能按转让房地产项目计算分摊利息支出，或不能提供金额金融机构贷款证明的，房地产开发费用按地价款和房地产开发成本金额之和不超过的10%（具体由当地政府确定）计算扣除。 　　不过，在具体确定时还应注意五点： 　　①利息的上浮幅度按国家的有关规定执行，超过上浮幅度的部分不允许扣除。 　　②超过贷款期限的利息部分和加罚的利息不允许扣除。 　　③全部使用自有资金，没有利息支出的，按上述②的方法计算扣除。 　　④房地产开发企业既向金融机构借款，又有其他借款的，其房地产开发费用不能同时用上述两种方法计算扣除，只能选其中的一种方法。 　　⑤土地增值税清算时，已经计入房地产开发成本的利息支出，应调整至财务费用中计算扣除。 　　4、与转让房地产有关的税金。包括在转让房地产时缴纳的、城市建设维护维护建设税、印花税、教育费附加，即“三税一费”。房地产开发企业在转让时缴纳的印花税因已纳入管理费用，因此，在此只能扣除营业税、城市建设维护维护建设税和教育费附加，即扣除“两税一费”。 　　5、部规定的其它扣除项目。 　　根据《土地增值税暂行条例实施细则》的规定，专门从事房地产开发的纳税人在计算土地增值税时，除扣除上述四个项目的扣除金额外，可以按取得土地使用权支付的金额＋房地产开发成本之和再加计20%的扣除金额，其他纳税人则不不允许。也就是说，加计20%扣除政策只适用于专门从事房地产开发、并已进行实质性开发的纳税人，对虽专门从事房地产开发但未进行实质性开发（未进行开发即转让）的纳税人只能扣除取得土地使用权时支付的地价款、缴纳的有关费用，以及转让环节缴纳的税金；对非专门从事房地产开发的纳税人，只能扣除上述前四个项目的金额。 　　不过，在扣除项目金额的确定上还应注意以下几点： 　　1、对在销售时按县级以上人民政府规定代收的各项费用计入房价向购买方一并收取的，在将代收费用作为转让房地产所取得的收入计税后，实际支付的代收费用，在计算扣除项目金额时，可予以扣除，但不允许作为加计扣除的基数；代收费用在房价之外单独收取且未计入房地产价格的，不作为转让房地产的收入，对实际支付的代收费用也不得在计算增值额时扣除。 　　2、按我国土地增值税管理的相关规定，房产开发企业在计算土地增值税时具有下列情况之一的，需要对扣除成本进行评估： 　　①出售旧房及建筑物的； 　　②隐瞒、虚报房地产成交价格的； 　　③提供扣除项目金额不实的； 　　④转让房地产的成交价格低于房地产评估价格，又无正当理由的。其计算公式为： 　　扣除成本＝重置成本价×成新度折扣率。 　　重置成本价＝交易实例房地产价格×实物状况因素修正×权益因素修正×区域因素修正×其他因素修正。 　　也就是说，房产开发企业转让新建房地产如果存在上述②、③、④三种情况之一的，需要对成本项目金额进行评估扣除。 　　3、房地产开发企业在工程竣工验收后，根据合同约定，扣留建筑安装施工企业一定比例的工程款，作为开发项目的质量保证金。质量保证金开具发票的，按发票所载金额予以扣除；未开具发票的，扣留的质保金不得计算扣除。 　　4、逾期开发缴纳的土地闲置费不得扣除。 　　5、契税，应视同“按国家统一规定交纳的有关费用”，计入“取得土地使用权所支付的金额”中扣除。 　　6、拆迁安置费的扣除，按以下规定处理： 　　（1）房地产企业用建造的该项目房地产安置回迁户的，安置用房视同销售处理，按（国税发〔2006〕187号）第三条第（一）款规定确认收入（即按本企业在同一地区、同一年度销售的同类房地产的平均价格确定；或由主管税务机关参照当地当年、同类房地产的市场价格或评估价值确定），同时将此确认为房地产开发项目的拆迁补偿费。房地产开发企业支付给回迁户的补差价款，计入拆迁补偿费；回迁户支付给房地产开发企业的补差价款，应抵减本项目拆迁补偿费。 　　（2）开发企业采取异地安置，异地安置的房屋属于自行开发建造的，房屋价值按国税发〔2006〕187号第三条第（一）款的规定计算，计入本项目的拆迁补偿费；异地安置的房屋属于购入的，以实际支付的购房支出计入拆迁补偿费。 　　（3）货币安置拆迁的，房地产开发企业凭合法有效凭据计入拆迁补偿费。 　　7、扣除取得土地使用权所支付的金额、房地产开发成本、费用及与转让房地产有金，须提供合法有效凭证；不能提供合法有效凭证的，不予扣除。 　　8、与清算项目配套的居委会和派出所用房、会所、停车场（库）、物业管理场所、变电站、热力站、水厂、文体场馆、学校、幼儿园、托儿所、医院、邮电通信等公共设施，按以下原则处理： 　　（1）建成后产权属于全体业主所有的，其成本、费用可以扣除。 　　（2）建成后无偿移交给政府、公用事业单位用于非营利性社会公共事业的，其成本、费用可以扣除。 　　（3）建成后有偿转让的，应计算收入，并准予扣除成本、费用。 　　9、销售已装修的房屋的装修费用可以计入房地产开发成本。 　　10、房地产开发企业的预提费用，除另有规定外，不得扣除。 　　（四）未出售产品相关事项的确定。 　　在土地增值税清算时对开发产品未全部出售，但已达到清算条件，被主管税务机关确定需要清算的，对剩余未转让的房地产，其待实现的收入不记入清算的收入总额，已实现的成本费用也应从总成本费用中剔除，清算后销售或有偿转让时，应按规定进行土地增值税的纳税申报，收入按上述规定确认，扣除项目金额按清算时的单位建筑面积成本费用乘以销售或转让面积计算。税率和速算扣除系数适用清算时确定的税率和速算扣除系数。 　　（五）应纳税额的计算。 　　通过以上对房地产转让收入及扣除项目金额的确定后，按照土地增值税的计算步骤，可以计算增值额了，土地增值税的增值额＝转让房地产取得的收入－扣除项目金额。计算出增值额，确定出增值额占扣除项目金额的比例（增值额÷扣除项目金额×100%），再找出适用税率，也就可以计算应缴纳的土地增值税税额了，即土地增值税＝增值额×税率－扣除项目金额×速算扣除系数。 　　例如：假设上述A房地产开发企业2015年12月份开发的5栋住宅楼已全部竣工并验收，总建筑面积100000平方米，出售率达到90%，已实现收入总额为45000万元，预缴土地增值税800万元。开发相关支出为：支付地价款及各种费用7000万元；房地产开发成本12500万元；财务费用中的利息支出为3750万元（已正确按转让项目计算分摊并已提供金融机构证明），转让环节缴纳的有关税费共计为2900万元；当地政府规定的其他房地产开发费用计算扣除比例为5%.收到主管税务机关的清算通知，要求在90日内完成清算，其在清算时应补缴土地增值税的计算方法如下： 　　（1）实际收入总额为45000万元。单位售价＝45000÷（100000×90%）＝0.5万元/平方米 　　（2）已预缴土地增值税为800万元。 　　（3）取得土地使用权支付的地价及相关费用为7000万元。 　　（4）房地产开发成本为12500万元。 　　（5）房地产开发费用＝3750＋（7000＋12500）×5%＝4725万元。 　　（6）允许扣除的税费为2900万元。 　　（7）加计扣除额＝（7000＋12500）×20%＝3900万元。 　　（8）允许扣除的项目金额合计＝（7000＋12500＋4725＋2900＋3900）×90%＝27922.50万元。 　　单位扣除项目金额＝27922.50÷（100000×90%）＝0.31025万元/平方米 　　（9）增值额＝45000－27922.50＝17077.50万元。 　　（10）增值率＝17077.50÷27922.50×100%＝61.16%。 　　（11）按照《土地增值税暂行条例实施细则》第十条规定，61.16%的增值率大于50%小于100%，适用税率为40%，速算扣除系数为5%。 　　（12）汇算清缴应补交的土地增值税＝17077.50×40%－27922.50×5%－800＝4634.875万元。 　　假设清算结束后销售剩余未出售的住宅10套，面积1000平方米，则应缴纳的土地增值税＝1000×〔（0.5－0.31025）×40%－0.31025×5%〕＝60.3875万元。 　　但还需要注意的是：土地增值税是以纳税人房地产成本核算的最基本的核算项目或核算对象为单位计算的。成片受让土地使用权分期分批开发、转让的，对允许扣除项目的金额可按转让土地使用权的面积占总面积的比例计算分摊。若按此办法难以准确计算或明显不合理，也可按建筑面积或税务机关确认的其他方式计算分摊。即：扣除项目金额＝扣除项目总金额×（转让土地使用权的总面积或建筑面积／受让土地使用权的总面积）。 　　总之，土地增值税的汇算清缴如果能够从以上几个方面做到准确确认和计算，其应纳税款的汇算结果也就准确无误了。

凭证不能保存提示制单日期不能小于发生日期 凭证不能保存提示制单日期不能小于发生日期

用友U8.61861应收业务余额表显示存货分类不全U8.61861应收业务余额表显示存货分类不全

U8.61-861应收业务余额表显示存货分类不全

04年结转至05年时提示错误04年结转至05年时提示错误

10.9 T3 系统工具 存货期初数据导入时， 就提示没有响应 长时间没有其他提示， 数据不能导入？-系统为 win7 旗舰版 32位 sql 2005 _010.9 T3 系统工具 存货期初数据导入时， 就提示没有响应 长时间没有其他提示， 数据不能导入？系统为 win7 旗舰版 32位 sql 2005[]

会向多个后台数据库表中写入数据，速度会慢一些，等待一会看下，如果仍然长时间没反映的，重新建立个帐套，打上软件补丁包，执行补丁脚本，先在软件中添加几条库存期初档案，用系统工具导出来，用导出的这个表再导入

企业开发票有一项个人所得税怎么结转 企业开发票有一项个人所得税怎么结转''

研发项目资金管理过程分那三个阶段- 研发项目资金管理过程分那三个阶段?''

去年开出去的普票今年发现有问题，要追回可是对方不同意，金额加起来2万不到，当时老板不会开把发票勿开了，实际上没进开票系统 去年开出去的普票今年发现有问题，要追回可是对方不同意，金额加起来2万不到，当时老板不会开把发票勿开了，实际上没进开票系统[]

用以前年度损益调整，调整相关的收益
@静么么答: 现在还有个问题，票在对方手上了，实际是无效发票，对方不肯退回，觉得麻烦，我们这边现在发票也不能缴销。

每月申报的工资金额是4500元，可是交社保的工资基数是9000元。这样做有问题吗？ 每月申报的工资金额是4500元，可是交社保的工资基数是9000元。这样做有问题吗？[]

关注，好像是有的。
怎么会这样，很不能理解
@chenjie1440036002:员工都想自己的社保多交一点所以基数填的很高，可实际工资没有那么高
@李利华llh:有钱人，每月觉得扣得太多，到手的太少
多交的部分员工自己负担吗
@chenjie1440036002:都是公司承担

销售单单头加一自定义项，在查询中可以按照这个自定义项进行检索吗？--如果不能--T1中有个送货人，为什么在T1普及版中找不到这个列？ 销售单单头加一自定义项，在查询中可以按照这个自定义项进行检索吗？如果不能T1中有个送货人，为什么在T1普及版中找不到这个列？[]

送货人应该是客户自己自定义的。您打开单据，点击表头设置，点击自定义，将表头自定义拖到左上角的标签做，将自定义改为送货人即可。您打开报表后，若是看到自定义项，就是可以根据自定义项进行搜索的，没有的则就是不行
我作了一个自定义项，可是查询的是时候没有这个关键字，不能查询，另外送货人是系统能够看到的一个字段，但是加载不上，这个不是自定义的，版本12.6
@张显光:对，12.6新增了送货人信息。他只是表头的显示项。销售明细统计中可以看到送货人字段信息。
你这个是T1普及版吗？
@服务社区李珊:你这是T1普及版吗？我也是在这里没有找到这项，如果是普及版那么是哪个版本？
@张显光:[/糗大了] 这是标准下的结果。普及版是没有送货人该字段的。您可以通过单据表头自定义进行变通处理。操作方法就是上面答复中列举的
@服务社区李珊:我是那么作的，可是却没有查询的功能，不能按自定义查询
@张显光:您将送货人信息添加再单据表体的备注中。右键单据格式，将备注显示名称改为送货人即可。在自己输入进去。明细统计中可以查询备份信息的
@服务社区李珊:有些麻烦每一条 记录都需要加上这个送货人，能够在单头加上是最方便了
@张显光:以上两种方式变通实现。或是直接将软件升级到标准版中。
@服务社区李珊:也就是这个问题没办法解决对吧？升级是唯一的选择了吧。
@张显光:变通方式是上面说明的。不过使用中会繁琐一些。如果您对送货人需求使用比较强，建议升级到标准版中
@服务社区李珊:那个办法太麻烦，只好另想办法
@服务社区李珊:谢谢了
@张显光:不客气的，祝您工作愉快！ 服务社区的资讯板块已经上线，实施案例、经营技巧、高发问题、行业前沿，欢迎点赞评论！别忘了签到获取社区币哦~ [/微笑]

未分配利润年度结转

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功