我们是小规模，想问一下销售开普通机打发票需要缴纳增值税吗？月营业额不超3万！ 我们是小规模，想问一下销售开普通机打发票需要缴纳增值税吗？月营业额不超3万！[]

销售额不超3万免增值税的
要按照不含税金额的全额的3%缴纳增值税。
@邓万洵: 应该是印花税吧
@邓万洵:亲们的答案不统一啊！
（国家税务总局公告2014年第57号）相关规定：（一）增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元（含3万元）的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过9万元的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。
不含税的销售额没超三万，不交增值税，同时按增值税算的附加也不交

t6用友系统导航导入会计科目时候，提示类型不匹配，请问是哪里的问题？ t6用友系统导航导入会计科目时候，提示类型不匹配，请问是哪里的问题？

您好，只导入 1001 现金科目一条 看还会报错吗
@畅捷服务赖勇洪:导入一条还是不成功，出现新得罪问题，详见截图
@夏EjM: 报错提示模板上1001现金设置了外币核算，而你建账套时未勾选"外币核算"。
@畅捷服务赖勇洪:我的账套是没有外币核算的，导入的模板也没找到哪一列是外币核算选项
@夏EjM: 在模板上有个"币种名称"一列，维护了币种的话，代表有外币核算。

用友U8 制造现存量不对用友U8 制造现存量不对 问题原因:同解决方案 解决方法:本地已经重现你提交的问题，根据数据可见到货1250已经作了质检并生成不良品处理单--退货；而制造现存量已经要求不良品退货的物料应属不可用物料，所以在制造需求规划中自然不考虑其供应量。
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:本地已经重现你提交的问题，根据数据可见到货1250已经作了质检并生成不良品处理单--退货；而制造现存量已经要求不良品退货的物料应属不可用物料，所以在制造需求规划中自然不考虑其供应量。

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用友U8 有张销售出库单不能记账.用友U8 有张销售出库单不能记账. 问题原因:是因为单据的子表中的审核日期是1905年,但修改完日期后退出后又会恢复原样, 解决方法:是因为单据的子表中的审核日期是1905年,但修改完日期后退出后又会恢复原样,原因是有触发器,先去掉触发器T_CheckDate1,再修改,再重新做触发器T_CheckDate1
解决方案：
问题原因:是因为单据的子表中的审核日期是1905年,但修改完日期后退出后又会恢复原样, 解决方法:是因为单据的子表中的审核日期是1905年,但修改完日期后退出后又会恢复原样,原因是有触发器,先去掉触发器T_CheckDate1,再修改,再重新做触发器T_CheckDate1

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凭证记账界面的‘记账范围’是指什么？ 凭证记账界面的‘记账范围’是指什么？

我点管理怎么没反应 我点管理怎么没反应[]

您是什么浏览器？360极速浏览器好用，您电脑显示的分辨率是多少？1600的会好点

对外报表（external statements） 对外报表（external statements）

    对内报表的对称，是以会计准则为规范编制的，向所有者、债权人、政府及其他有关各方及社会公众等外部使用者披露的会计报表。对外报表即指财务报表。（见“财务报表”）

我在销货单中有一笔金额抹零0.26,元，在现金银行中做了一笔收款单，分摊了0.26，现在想把这张收款单删除掉，但是显示这张收款单已经核销，删除不了，我在取消核销收款业务里面也找不到这笔记录，请问如何取消这笔核销的金额0.26 我在销货单中有一笔金额抹零0.26,元，在现金银行中做了一笔收款单，分摊了0.26，现在想把这张收款单删除掉，但是显示这张收款单已经核销，删除不了，我在取消核销收款业务里面也找不到这笔记录，请问如何取消这笔核销的金额0.26[]

您在收款单上点击操作—设置—表头，把来源单据和单号的字段 显示出来之后，看是否其他单据生成的，弃审来源单据后收款单会自动删除的；
@服务社区刘小艳:核销取消不掉，
到销货单上弃审，删除抹零金额之后就会自动删除收款单的；
@服务社区刘小艳:
@服务社区刘小艳:我这边提示该单据已被下有单据执行，不能取消此操作，取消不了审核。
@单以成:在销货单上联查时候还有其他的单据；

抵债资产的账务处理 抵债资产的账务处理

　　一、本科目核算企业（）依法取得并准备按有关规定进行处置的实物抵债资产的成本。企业（金融）依法取得并准备按有关规定进行处置的非实物抵债资产（不含股权），也通过本科目核算。

　　二、本科目可按抵债别及借款人进行明细核算。抵债资产发生减值的，可以单独设置“抵债资产跌价准备”科目，比照“存货跌价准备”科目进行处理。

　　三、抵债资产的主要。

　　（一）企业取得的抵债资产，按抵债资产的公允价值，借记本科目，按相关资产已计提的减值准备，借记“贷款损失准备”、“坏账准备”等科目，按相关资产的账面余额，贷记“贷款”、“应收手续费及佣金”等科目，按应支付的相费，贷记“应交税费”科目，按其差额，借记“营业外支出”科目。如为贷方差额，应贷记“资产减值损失”科目。

企业会计电算化与内部控制 企业会计电算化与内部控制

　　会计电算化是以电子计算机为主的当代电子技术和信息技术应用到会计实物的简称。是上电子计算机代替人工，实现记帐、算帐、报帐、查帐以及部分需由人脑完成的对会计信息（数据）的统计、分析、判断乃至提供决策的过程。基于它本身的特点，与原始的帐本相比，具有运算速度快、存储容量大、高度数据共享、检索查询速度快捷、制作报表容易、数据分析准确等特点。它的使用，可以节约大量大力、物力、时间。 
　　
　　在我国，会计电算化已有十余年的历史，进入90年代以来，随着计机技术的迅犯发展，电算化会计软件也由简单的数值计算发展到全面数值核算，进而到具有人工智能的会计管理信息系统阶段，可以说取得了长足的进步。已经通过财政部认可的软件就有四十余种，加上各省财政部门认可并使用的，总计达二百多种。其中如安易、用友、万能、华正等软件已较成熟。再加上各企事业事业单位自行开发的，更是不胜枚举。 
　　
　　当然，由于财会工作本身的特点，会计电算化软件的研制，始终受到一些问题的困扰。本文拟从当前我国会计电算进程中存在的一些问题提出几点浅见，以供商榷。 

“营改增”后建筑业如何实现软着陆 “营改增”后建筑业如何实现软着陆 根据《部、国家总局关于印发的通知》（财税[2011]110号）的要求，“营改增”后建筑业适用11%税率，与现行3%的税率相比，几乎是营业税的四倍。此外，中央在十二五期间（2011-2015）明确要求完成“营改增”的改革任务，2015年建筑业将要完成“营改增”税制改革。另一方面，2014年以来房地产市场风云突变，房地产业已告别暴利时代，我国房地产市场已进入调整期。房地产业和建筑业唇齿相依，房地产市场的风险会不断传导到建筑市场。受宏观环境和政策的不利影响，“营改增”后建筑业如何实现软着陆是当下需要解决的一大难题。 　　一、“营改增”后建筑业面临的问题 　　1、企业税负大幅提高，施工成本水涨船高 　　根据国家建设学会对近百家建筑企业的调查报告显示，建筑企业一旦实行，九成以上企业的税负将会有大幅提升，税负下降的不足一成。理论上，“营改增”后建筑企业平均减轻税负应在80%以上，但从实际情况来看理论与实际严重脱钩。建筑业属微利行业，2013年公布的建筑业产值利润率仅有3.5%，11%的增值税税率对部分企业将是灭顶之灾。目前在建筑业市场，工程项目垫资和中标下浮等“潜规则”是行业不争的事实。这些因素本来就使企业的施工成本居高不下，如再实施“营改增”，企业先行支付的税金将由3%上升至11%。虽然增值税采取的是税款抵扣制，但抵扣进项是一个漫长的过程，这对建筑企业来说，施工成本将再次上升。 　　2、进项税额难以抵扣 　　“营改增”从制度上解决了营业税制下“道道征收，全额征税”导致的重复征税问题，实现了增值税税制下的“环环征收、层层抵扣”。理论上，企业在销售产品时可以通过开具增值税专用发票，向下游企业收取销项税款，转嫁本生产环节的税款。下游企业可凭增值税专用发票抵扣进项，按照增值额缴税。但由于建筑业本身所处环境复杂，造成企业难以抵扣进项。比如建筑业劳务成本占总产值的比重近30%，而“营改增”专业劳务分包企业与建筑业并不同步，因此在一段时期内企业无法取得相应的增值税专用发票。此外部分建筑材料亦无法取得增值税专用发票，如砖、瓦、灰、沙、石等材料主要由项目所在地的小规模人或者个体户垄断经营，而这些供应商都不具有开具增值税专用发票的资格；商品混凝土供应商往往采用简易办法计算缴纳增值税，无法开具增值税专用发票。除此之外，很多建筑企业都是多元化经营，涉及的领域比较广，以北京城乡建设集团为例，其营业务收入有房屋销售收入、房租和物业收入、物业管理收入、客房餐饮收入等。由于不同的施工单位和不同的业务内容，其成本结构也有所不同，所以增值税进项税额抵扣问题存在的难度也不一样，因此，取得有效的增值税专用发票是建筑业“营改增”一大难题。 　　3、发票风险陡增 　　发票风险是每个企业都需要面临的重要风险之一，一般纳税人取得增值税专用发票的，应在开具之日起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。未在规定期限内到税务机关办理认证、申报抵扣的，不得作为合法的增值税扣税凭证，不得计算进项税额抵扣。这对于建筑业企业提出了更高的纳税及抵扣风险意识。此外，由于增值税发票历来是发票管理的重点对象，并且也是发生经济违法案件较多的票种之一，因此，“营改增”后对建筑业发票管理的要求也大大提高。一旦发票管理不善，就可能给企业带来违法犯罪风险及多缴税款的风险。首先，建筑企业存在取得增值税专用发票无法抵扣的风险。实践中无法抵扣的增值税专用发票主要表现为以下几种类型：上游已定性为虚开的、经鉴定为伪造的、被证明为非税务机关出售的、通过金税系统发现的“失控”、“作废”票，以及走逃企业开具的未报税的增值税专用发票等。建筑企业一旦取得上述发票，其结果重则以非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票、逃税等罪名论处，轻则不予抵扣进项税款。其次，建筑企业存在虚开增值税专用发票的风险。增值税专用发票除了具有一般发票的销售凭证作用外，还具有抵扣税额的作用。在利益的驱使下，“营改增”后建筑企业的虚开行为将进入暴发期，尤其是建筑企业向房地产开发企业虚开的情况会增多。根据《中华人民共和国刑法》第二百零五条规定，虚开增值税专用发票构成犯罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 　　4、企业的账务处理难度增加 　　“营改增”后只有账务处理规范的企业才能正确进行纳税申报，这种改变将给建筑企业财务工作带来新的挑战。财务人员面临新旧税制的衔接、税收政策的变化、具体业务的处理和税务核算的转化等难题。由于财务人员业务素质和职业操守参差不齐，可能会对税收政策的理解、相关业务的会计核算、税收的申报缴纳等产生偏差，从而带来财务核算不合规，纳税申报不准确等风险。同时，“营改增”对建筑企业的账务处理提出了新要求。增值税采用抵扣的核算模式，其应纳税额等于销项税额减进项税额，需增加十多个，核算难度较原来大幅增加。“营改增”不仅改变了企业的会计核算体系，同时还带来了开票系统、报税系统、认证抵扣、税款缴纳等操作方面的一系列新问题，账务处理稍有不慎便会产生风险。 　　二、“营改增”后建筑业如何实现软着陆 　　1、转变观念，强化改革 　　目前，我国的建筑企业存在的一个较为普遍的问题就在于管理体制落后，资金链往往处于较大的风险之中。建筑企业应转变观念，以积极开放的心态去看待税制的改革。“营改增”是一个百年难遇的机会，企业可借此机会改变粗放型管理经营模式，进行精细化管理，使得企业能够借助“营改增”实现较为稳定的资金链管理模式，从而降低企业的资金成本。企业应加强与供货商以及税务局的合作，全面实现税务发票的合理到位，避免因发票不到而发生的资金流失现象，从而减少企业税负压力。 　　2、改变经营模式，加强进项税额管理 　　“营改增”的税制改革导向之一是为了调整行业的产业结构，进而调整国家的经济结构，建筑企业应做好长期的调整的准备。在增值税体制下，外购成本的税额可以进行抵扣，企业应择优选择供应商供应材料，提高社会专业化分工程度，“小而全”、“大而全”的经营模式。另一方面，企业应加强增值税的抵扣意识，把企业的税负合理地化整为零转移到相关产业链之中。与上游企业合作，应优先选择能提供增值税专用发票的供应商。建筑施工方在采购大型机械设备、砂石、钢筋等施工材料时，应该注重供应方纳税人资格，小规模纳税人开具普通发票不具有进项税抵扣作用，而一般纳税人开具的增值税专用发票可以予以抵扣。如果必须要购买小规模供应商的货物时，应慎重考虑其价格是否更优惠，以及是否能达到进项税扣除的额度。另一方面，“营改增”后建筑企业应及时更新固定资产设备和改进技术，以增加可抵扣的进项税额降低其税负水平。这同时也有利于建筑企业更新设备和技术，减少能耗、降低污染，进而提升建筑企业的综合竞争能力。 　　3、强化会计核算培训，提高核算技巧企业财务人员的会计素养和业务素质往往是税制改革的重要影响因素，“营改增”的最终落脚点是建筑业的财务人员。现阶段各项目公司、指挥部以及机关的会计核算制度是处于营业税体制下的设置，日常工作中的账务处理、出具合并报表，以及纳税申报的流程都与增值税模式的要求存在很大差异。为了积极面对即将到来的“营改增”，企业应加强财务人员的会计专业水平的培训，强化财务人员的税务知识，增强对“营改增”的政策和实际操作的了解。特别是对施工成本的核算以及的编制要有深刻的理解和认识。“营改增”之后，建筑企业应强化财务部门税收征管方面的职能，设专人专管各种业务，有条件的企业可设立专门的税务管理机构，同时企业应根据自身实际情况采取有效措施加强增值税发票的合规性管理。 　　综上所述，在我国深入推进“营改增”税制改革的背景下，华税律师认为，“营改增”对建筑业来说既是挑战也是机遇，建筑业应积极迎接挑战，结合自身企业的实际情况，综合考虑“营改增”对企业的全面影响，积极利用“营改增”的优势，对企业进行全新定位，调整企业发展战略，降低“营改增”的负面不利影响。  

金蝶年终结转总帐字体不一样怎么调 _0金蝶年终结转总帐字体不一样怎么调''

提交问题总是提交不了报错 提交问题总是提交不了报错

可以用电脑操作
请在pc端提交问试一下。
请输入字，不能不写字的，只有图不能发的

单据保存时候提示：127.0.0.1未响应，已打过最新补丁，用360浏览器的兼容模式也是一样 单据保存时候提示：127.0.0.1未响应，已打过最新补丁，用360浏览器的兼容模式也是一样[]

确保操作系统自带的浏览器是32位，并且兼容性试图设置里添加t?登陆地址
@畅捷服务梁龙飞:另外一个账套就是正常的，是参照存货档案的时候，参照界面一直转圈。关闭参照界面之后，打开其他任何功能都会直接无响应。
@nczy: 怀疑单据下拉框组件栏目存在问题了，提交支持网吧

上海市危险废物系统管理计划如何写 上海市危险废物系统管理计划如何写''

中斌电力在杭州注册分公司怎么注册 中斌电力在杭州注册分公司怎么注册''

易代账的数据可以导出来 然后再导入到T3里边么 易代账的数据可以导出来 然后再导入到T3里边么[]

你要导入什么账套还是凭证列表？
@会计家园黎叶红:就是做完的帐 可不可以倒出来 我买了T3的软件 想直接把以前年度帐套整个都导进去 可以实现么
暂不支持易代账的备份账套导入到T3中。
@会计家园黎叶红:好可惜

发生的招待费8230元，销售收入是5361387.61元，能抵扣多少招待费用 发生的招待费8230元，销售收入是5361387.61元，能抵扣多少招待费用[]

8230*0.60=4938
业务招待费的60%与收入的千分之五的抵扣最小的那个。
说错话了，忽略百分之六十，汇税清缴税前可以列支8230*60%，没超过销售额的千分之五

如何备份账套

用友软件提供两种备份方式：手工备份和自动备份，下面我们讲解这两种方式的备份账套数据操作步骤（T6和U8与T3备份恢复方法相同，此处以T3为例）：

㈠、手工备份

1、先在硬盘上建立一个空文件夹

打开我的电脑（双击）D（或E、F）盘，（空白处右击右键）新建文件夹，把这个新建的文件夹，改名为如用友数据手工备份。（双击）打开用友数据手工备份，（右击）出现新建文件夹，把所新建的文件夹改名为当天的备份日期如2016-12-16后退出

请问一下。为什么采购入库的总成本跟我导出来的毛利总成本不一样？ 请问一下。为什么采购入库的总成本跟我导出来的毛利总成本不一样？

您好，销售毛利的成本取值是和过滤条件中的成本取值有关的，您是按哪个字段取值？
@畅捷服务卢金凤:要怎么看？请问一下 要怎么设置才能在毛利表导出来的情况下成本是跟采购成本一样的？
@谭燕1467431854:您看如下图：
@畅捷服务卢金凤:不行喔 我都试过了 导出来的成本还是跟采购入库成本不一样
@畅捷服务卢金凤:不行喔 我都试过了 导出来的成本还是跟采购入库成本不一样
@谭燕1467431854:这张表上的数据本身就不直接和采购入库成本关联的啊，取的是出库成本哦。
@畅捷服务卢金凤:不是吧。那我导出来的毛利就不正确 这样子又要我自己找单录单。那这个系统就没什么用了.你确定导出来的毛利表成本跟采购成本不一致的是吗？
[/微笑]
@谭燕1467431854:这里取的是出库的成本，如果您的出库成本和采购的成本有差异，就会不一样，您存货的计价方式是什么？
@畅捷服务卢金凤:为什么采购成本跟出库成本会有差异的？要怎么弄才能做到一致呢？我们这边的都是不含税的但是表格都是有含税单价的 要怎么样把含税单价去掉呢
@谭燕1467431854:您存货是什么计价方式？
@畅捷服务卢金凤:先进先出
@谭燕1467431854:您在查询销售毛利分析时表，取记账成本来查。
@畅捷服务卢金凤:好的谢谢。 请问一下可不可以设置出库成本跟采购成本一样的？
@谭燕1467431854:您可以走个别计价的计价方式，因为它会指定你的入库单，根据入库单来确定成本的。
@畅捷服务卢金凤:要怎么弄
@谭燕1467431854:新建存货的时候计价方式选择个别计价。
@畅捷服务卢金凤:请问 之前已经录过的可以修改为个别计价方式吗？
@谭燕1467431854:使用过的存货计价方式是不可以改的。