企业对外提供劳务,所实现的收入通过其他业务收入核算,结转的相关成本通过其他业务成本核算( )
2017-10-30 0:0:0 用友T1小编企业对外提供劳务,所实现的收入通过其他业务收入核算,结转的相关成本通过其他业务成本核算( )
企业对外提供劳务,所实现的收入通过其他业务收入核算,结转的相关成本通过其他业务成本核算( )企业对外提供劳务,所实现的收入通过其他业务收入核算,结转的相关成本通过其他业务成本核算( )A:对B:错 正确答案: B:错
答案解析: 企业对外提供劳务,如属于企业的主营业务,所实现的收入作为主营业务收入处理,结转的相关成本作为主营业务成本处理;如属于主营业务以外的其他经营活动,所实现的收入应作为其他业务收入处理,结转的相关成本作为其他业务成本处理。 该题针对\"提供劳务收入的核算\"知识点进行考核
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加密狗注册不成功,已经重新注册几次了,也重启电脑多次。在登陆系统管理都提示以下窗口 加密狗注册不成功,已经重新注册几次了,也重启电脑多次。在登陆系统管理都提示以下窗口
您好!搜索C盘下是否有*.cjt文件,如果没有说明没有注册成功,注册加密狗要求使用IE8-IE10的32位浏览器,重新设置IE浏览器;具体可以参考服务社区-知识库中的文档http://service.chanjet.com/zhi ... 74a46;重新注册请严格按照上面的操作;XP系统ie8,按照操作没有成功,又*cjt
文件有*cjt文件@VrM:查看cjt文件是否在system32文件夹中,如果不在请拷贝到对应文件夹中;本来就在这个文件夹里面的@VrM:加密狗号发我邮箱[email protected]帮您查询一下41695538@VrM:拔插一下加密狗,看是否正常不行,还是一样@VrM:把那个文件删除掉,然后参考服务社区-知识库中的文档http://service.chanjet.com/zhi ... 74a46;重新注册请严格按照上面的操作;一样@VrM:那就只能备份账套,重装系统再重装软件了
用友T3采购入库单自动打上“结算标志” 用友T3采购入库单自动打上“结算标志”
“采购管理”模块并未启用“优化流程”,当新增“采购入库单”,点“保存”后界面上就提示“已结算”,但实际并没有做过结算,也联查不到“采购发票”。存货名字、规格等有特殊字符“空格”,造成采购入库单表体内容错行所致。原因是“存货档案”上“编码”、“名字”、“规格”等字段内有特殊字符“空格”所致,造成“采购入库”单表体内容错行,打上“结算”标志。将“存货档案”上特殊字符“空格”删除,保存“存货档案”即可。最后,遇到类似问题也可以直接用“维护工具”删除特殊字符即可。(1)具体下载路径:支持网站——支持工具——维护工具——编号2010022? “检测数据表字段非法字符”。(2)具体下载网址:http://support.ufida.com.cn/whgj/files/检测数据表字段非法字符.rar。如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地
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营业税税收筹划技巧——利用混合销售筹划 营业税税收筹划技巧——利用混合销售筹划
一项销售行为,如果既涉及应税劳务又涉及货物或非应税劳务,称为混合销售行为。从事货物的生产、批发或零售的企业、企业性单位及个体经营者的混合销售行为,视为销售货物,不缴纳营业税;其他单位和个人的混合销售行为,视为提供应税劳务,应当缴纳营业税。所称从事货物的生产、批发或零售的企业、企业性单位及个体经营者,包括以从事货物的生产、批发或零售为主并兼营应税劳务的企业、企业性单位及个体经营者在内。所谓以从事货物的生产、批发或零售为主,是指纳税人的年货物销售额与非增值税应税劳务营业额的合计数中,年货物销售额超过50%,非增值税应税劳务营业额不到50%。
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用友软件年度结转新年度数据的调整用友软件年度结转新年度数据的调整
用友软件年结新年度数据的调整内容包括档案信息的删除、期初数据的更改、总账系统科目的更改。具体操作步骤北京可为时代科技有限公司工程师做了以下总结:
一、档案信息的删除:若要删除相关档案信息,必须要求相应的余额为0,以及没有做任何相关的引用,否则系统不允许删除。
二、期初数据的更改:
1.总账期初数据的调整。末级科目直接双击进入修改状态,进行余额修改.辅助科目双击进入辅助明细录入界面,进行修改。
2.库存期初数据的调整。直接进入库存管理系统期初结存界面中,点击修改后,进行数据修改。
3.存货期初数据的调整。直接进入存货核算系统期初余额界面中,进行数据修改,确认无误后进行记账。
三、总账系统科目的更改
1.增加下级科目方法一:(适用于增加的下级科目设置与上级科目相同.如外币,辅助核算等)将所有打开的模块退出产品;在会计科目档案中直接增加下级科目;期初余额中调整数据。
方法二:(适用于增加的下级科目设置与上级科目不同)将此科目的期初余额清空.在会计科目档案中直接增加下级科目;期初余额中调整数据。
注:方法一也适用于日常增加已使用科目的下级。例:原科目4101实收资本只有一级.本年度欲将此科目增加一级,调整为两个明细科目410101个人投资410102国家投资(本例以方法一说明)操作步骤如下a)其他网络站点退出软件,并将本站点所有打开的产品模块退出。b)直接进入会计科目档案中点击增加,录入明细科目,点击确定。系统提示需增加的科目,上级已使用,若增加下级,则下级科目与上级科目的设置相同,点击是。c)增加界面中点击下一步。d)
系统提示,此项操作不可恢复,确定继续点是。e)系统提示,增加成功。f)增加完会计科目后,进入期初余额中进行余额调整。2.更改科目的辅助核算设置:1辅助核算科目调整为非辅助核算科目。将原科目数据在期初辅助余额中删除;在会计科目档案中将辅助核算设置取消;在期初余额中录入科目期初数据。2非辅助核算科目调整为辅助核算科目;将原科目数据在期初余额中清空;在会计科目档案中设置科目辅助核算项;在期初余额中录入期初辅助数据。
用友U8如何进行银行对帐及账单的导入方法用友U8如何进行银行对帐及账单的导入方法
用友U8如何进行银行对帐及账单的导入方法
1.银行对帐期初录入:出纳管理 银行对帐 银行对帐期初 选择科目确定 选取该银行帐户的启用日期 输入单位日记帐,银行对帐单的 调整前余额 点击 对帐单期初未达账 增加 录入对账单期初未达账 保存退出后点击 日记账期初未达账 增加 录入日记账期初未达账 保存退出。2.银行对帐单录入:出纳管理 银行对帐 银行对帐单 选择科目 增加 录入银行对帐单。3.:两种对帐方式:自动对帐,手工对帐。一般情况下,先实行自动对帐,再进行手工对帐,用来对自动对帐的补充。
2.操作步骤:
A自动对账:出纳 选择要进行对账银行科目,月份 确定,进入对账界面,左边为单位日记账,右边为银行对账单 对账 录入对账日期及对账条件 确定后进行自动银行对账。
B手工对账:自动对账后,可进行手工调整(注意 对照 功能使用)
C双击标上两清标记, 检查 功能检查对账是否有错
D取消勾对: 取消 按钮
E余额调节表:出纳 银行对账 余额调节表 选中查询的科目上 查看或双击该行 查看该银行账户的银行存款余额调节表 详细 按钮显示详细情况
F进行核销:对帐平衡后,可将这些已达帐项取消,即进行核销。出纳 银行对账 核销银行账。
二、由于现在只有兴业银行和招商银行的对帐单格式,因此到目前为止仅就这两家银行的对帐单设置了对帐单excel模版。1.内的设置:A、选择文件中包含的字段A、在 总账 出纳 银行对帐单中点击引入。B、填入模版名称,选择日期格式和金额格式;C、在源文件编码中填入银行帐号,在系统对应编码中选择对应的科目;D、选择文本文件格式,描述行、字段分隔号等信息;E、填写字串序号,按顺序填写即可。2.excel软件中的设置:A、EXCEL中按照标题输入对帐单;B、选择全部内容;C、点击 工具 宏 uftxt 执行即可;D、在用友 对帐单 引入中导入即可。
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用友U8.61UFPMP_1U8.61UFPMP
U8.61-UFPMP
自动编号: | 2740 | 产品版本: | U8.61 |
产品模块: | 固定资产 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | U861--管理会计--成本管理 | 关 键 字: | 日常操作 |
问题名称: | UFPMP | ||
问题现象: | 企业没月在产数据特别多,近千种产品存在在产。人工统计不准确,并且与系统实际在产更是难以对应上。由于在产数量多,录入非常耗时,导致成本易用性很差。客户对此非常不满,至今成本也没有应用起来。 | ||
原因分析: | 同解决方案 | ||
解决方案: | 补丁解决 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
用友U8.61借款单期初不能录入预算项目_0U8.61借款单期初不能录入预算项目
U8.61-借款单期初不能录入预算项目
自动编号: | 1441 | 产品版本: | U8.61 |
产品模块: | 网上报销 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | U861A网上报销 | 关 键 字: | 借款单期初 |
问题名称: | 借款单期初不能录入预算项目 | ||
问题现象: | 录入借款单期初时,提示预算项目不能录入 | ||
原因分析: | 系统考虑启用预算控制,如果期初预算项目允许录入,可能有超预算的可能 | ||
解决方案: | 需要把启用日期前的借款单余额,做为当月的发生额,在当月录入. 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
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15年汇算清缴 固定资产一次性折旧完了 但16年按会计法计算的每月提的折旧怎么处理呢? 15年汇算清缴 固定资产一次性折旧完了 但16年按会计法计算的每月提的折旧怎么处理呢?[]
汇算清缴的时候都一次性折旧完了,那为什么16年还要提折旧呢?@倪玲1457921978:不是5月份刚做的汇缴么~~~@宁负流年: 对啊,既然你汇算清缴都做完了,为啥6月份还要提呢@倪玲1457921978:1-5月份提折旧了
在批量制单中删除折旧计提制单业务,计提折旧如何制单? 在批量制单中删除折旧计提制单业务,计提折旧如何制单?
问题号: | 36245 |
---|---|
适用产品: | T3系列 |
软件版本: | T3-用友通标准版10.8plus1 |
软件模块: | 固定资产 |
问题名称: | 在批量制单中删除折旧计提制单业务,计提折旧如何制单? |
问题现象: | 固定资产模块计提折旧后,在批量制单中生成一笔折旧计提制单业务,如果删除后,计提折旧如何制单? |
问题原因: | 见问题答案 |
关键字: | 计提折旧业务制单 |
解决方案: | 点击“固定资产”–“处理”–“折旧分配表”,点击“凭证”,生成计提折旧凭证,保存即可。 |
行业: | 通用 |
补丁编号: | |
解决状态: | 临时解决方案 |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
审查“小金库”有技巧 审查“小金库”有技巧
“小金库”,依据国办发[1995]29号文件规定,指的是单位“违反国家财经法规及其他有关规定,侵占、截留国家和单位收入,未列入本单位财务会计部门账内或未纳入预算管理,私存私放的各种资金”。由于“小金库”具有较强的隐蔽性,因此不易查出。但是,“小金库” 的审查是有规可循的,有一定的技巧性。结合近年来的审计实践,我们提出以下六种方法用以检查“小金库”,希望能为查处私设“小金库”行为提供借鉴。
一、对单位的财务收支和业务活动资料进行认真对比分析,确定“小金库”的存在可能及方向处所的“分析判断法”
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- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
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梳理涉税报表简并取消后相关业务办理流程 梳理涉税报表简并取消后相关业务办理流程 5月27日,国家总局发布《关于发布第二批取消简并文书报表的公告》(国家税务总局公告2014年第30号),在第一批取消简并15个涉税文书报表的基础上,进一步取消《货物运输业自开票人认定表》等11个涉税文书报表。围绕这11个报表,本文分类对取消原因、取消后的管理、取消后的业务办理流程等加以梳理和解读。 交通运输业取消的5个文书报表 ○货物运输业自开票纳税人认定表 ○货物运输业代开票中介机构认定表 ○代开票中介机构年审申请审核表 ○自开票纳税人年审申请审核表 ○交通运输业纳税申报表 原政策依据:以上5个表是依据《国家税务总局关于印发〈公路、内河货物运输业管理操作规程〉的通知》(国税发〔2004〕135号)的附件,《国家税务总局关于印发〈营业税纳税人纳税申报办法〉的通知》(国税发〔2005〕202号)的附件而设置的。 取消原因:因交通运输业已在全国范围内纳入营业税改征试点,以上5个文书报表不再适用,予以取消。 取消后的管理:取消后,“营改增”交通运输业纳税人根据“营改增”政策规定使用增值税专用发票、填报增值税纳税申报表。 小贴士:“营改增”后,交通运输业纳税人应根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发〔2006〕156号)、发票管理办法及其实施细则的规定,办理增值税专用发票领购手续。需携带发票购领簿、税控IC卡(增值税专用发票)或报税盘(货物运输业专用发票)和经办人身份证明,直接到服务厅领购。 增值税发票领用和使用程序的2个申请表 ○丢失增值税专用发票已报税证明申请表 ○作废红字发票通知单申请表 原政策依据:以上2个表是依据《增值税专用发票使用规定》、《国家税务总局关于红字增值税专用发票通知单管理系统推行工作的通知》(国税函〔2008〕761号)而设置的。 取消原因:为全面全程提速办税,给诚信守法的纳税人提供更多的办税便利,国家税务总局进一步简化增值税发票领用和使用程序,相关文件不要求填报该两个申请表。 取消后的管理:取消后,纳税人办理相关手续时,不再填报丢失增值税专用发票已报税证明申请表、作废红字发票通知单申请表。各级税务机关要及时调整工作流程,做好应对,为纳税人提供服务,同时要深入贯彻执行《国家税务总局关于简化增值税发票领用和使用程序有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第19号),简化相关手续和流程、实行分类分级规范化管理、建立高效联动的风险防控机制。 小贴士:取消作废红字发票通知单申请表后,纳税人取得红字发票通知单后,如未开票且未报税的,应该可以直接将通知单交回主管税务机关申请作废。 优化税收征管业务流程的3类4个报表 外出经营类 ○外埠纳税人经营地销售货物申请查验报告表 ○外出经营货物报验单 原政策依据:以上2个报表是依据《税务登记管理办法》(国家税务总局令第7号)对相关业务的规定而设置的,主要作用是加强纳税人在《外出经营活动税收管理证明》(以下简称《外管证》)注明地销售货物的查验管理。 取消原因:该项查验工作已不完全适用,作用发挥有限,为优化对纳税人的管理,进一步减少进户执法的项目,有必要取消该两表单。 取消后的管理:取消后,纳税人外出经营要按照《税务登记管理办法》规定办理相关手续,但无需填报外埠纳税人经营地销售货物申请查验报告表或外出经营货物报验单;税务机关不再进行外埠纳税人经营地销售货物专门查验。 小贴士:取消上述2个报表后,从事外出经营业务纳税人应根据税收征管法实施细则、《税务登记管理办法》、《国家税务总局关于清理简并纳税人报送涉税资料有关问题的通知》(国税函〔2007〕1077号)和国家税务总局公告2014年第30号规定,办理相关手续。具体流程如下: →纳税人到外县(市)临时从事生产经营活动的,应当在外出生产经营以前,持税务登记证向主管税务机关申请开具《外管证》。 →税务机关按照一地一证的原则,核发《外管证》,《外管证》的有效期限一般为30天,最长不得超过180天。 →纳税人应当在《外管证》注明地进行生产经营前向当地税务机关报验登记,并提交下列证件、资料:(一)税务登记证件副本;(二)《外管证》。 →纳税人外出经营活动结束,应当向经营地税务机关填报《外出经营活动情况申报表》,并结清税款、缴销发票。 →纳税人应当在《外管证》有效期届满后10日内,持《外管证》回原税务登记地税务机关办理《外管证》缴销手续。 发票特批类 ○发票购票特批申请表 原政策依据:此申请表是依据《国家税务总局关于清理简并纳税人报送涉税资料有关问题的通知》(国税函〔2007〕1077号)设置的,主要用于当纳税人出现欠税、滞纳金、违章等各种情况被停购发票时,可以通过“购票特批”申请,经批准后购买所需要的发票。 取消原因:购票特批不符合《国家税务总局关于公开行政审批事项等相关工作的公告》(国家税务总局公告2014年第10号)的规定。 取消后的管理:取消后,纳税人、扣缴义务人应当在依法接受税务机关处理,并依法履行义务后,到税务机关领用发票;税务机关根据税收征管法和发票管理办法等规定,为符合条件的纳税人提供发票,无需纳税人再申请。 小贴士:纳税人违反税收征管法,且拒不接受税务机关处理的,税务机关可以收缴其发票或者停止向其发售发票。如纳税人已经依法接受税务机关的处理,并依法履行了法定义务,税务机关应自动解除收缴、停止发售发票的措施,所以不会再有特批的情况。 发票退票类 ○发票退票申请表 原政策依据:此申请表是依据《发票管理办法》加强发票管理精神而设置的,主要用于当纳税人出现发票退票时,填报发票退票申请表,并办理相关手续。 取消原因:实际征管工作中填报该表意义不大,取消该表有助于减轻纳税人负担,减少基层工作量。 取消后的管理:取消后,纳税人可直接办理发票退票手续,无需填写发票退票申请表,税务机关根据发票管理相关规定为纳税人办理退票手续。 小贴士:取消发票退票申请表后,纳税人可以携带税务登记证、发票领购簿、税控IC卡或报税盘、需要退回的发票(联次齐全)到办税服务厅办理退票。退专用发票的,要注意将发票电子信息退到税控设备(税控IC卡或报税盘)上,否则退票无法操作。