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持有至到期投资减值准备的账务处理

2017-3-18 0:0:0　用友T1小编

持有至到期投资减值准备的账务处理

持有至到期投资减值准备的账务处理

　　一、本科目核算企业持有至到期的减值准备。

　　二、本科目可按持有至到期类别和品种进行明细核算。

　　三、资产负债表日，持有至到期投资发生减值的，按应减记的金额，借记“资产减值损失”科目，贷记本科目。

　　已计提减值准备的持有至到期投资价值以后又得以恢复，应在原已计提的减值准备金额内，按恢复增加的金额，借记本科目，贷记“资产减值损失”科目。

　　四、本科目期末贷方余额，反映企业已计提但尚未转销的持有至到期投资减值准备。

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U8知识库
问题号:11609
解决状态:临时解决方案
软件版本:8.52
软件模块:库存管理
行业:通用
关键字:年度结转
适用产品:U852–供应链–库存管理
问题名称:年度结转后库存数量不对
问题现象:１，用的是８５２版本，没有打852sphotfix以及852dbhotfix补丁．２，数据在２００５年里都正确，库存和存货对帐也正确．但结转到２００６年后，存货核算里数量和单价正确，库存管理里却缺少数量，导致库存和存货核算对帐不正确．举例如下：存货030104在去年年底结存数量为37，结存金额为66点多，结转到今年后，存货核算里数据正确，但库存里数量却变成0了．用户有好几套帐都是这个问题现象，我只带了一套帐回来，由于在２００６年里已经录入了不少业务单据，不能再打补丁重新做结转．麻烦您们帮忙给看看．谢谢！
问题原因:同解决方案
解决方案:您好： 852年度结转请一定要安装结转补丁后再结转。否则会有错误。客户的业务有出库跟踪入库，所以已经处理的数据软件中无法调整。比如某记录不应该结转。但是却结转过来。但06年已经对此入库单做过出库。显然我们不能在数据库中直接调整。请按下面的顺序处理。 1、备份数据。 2、下载并安装1360 U852spHotFix 8.52-系统服务-系统管理 2005-12-19 ，1647 U852DBHotfix 8.52-系统服务-企业门户 2005-12-19 ，1373 U852系统管理补丁(全) 8.52-系统服务-系统管理 2006-1-26 三个补丁。使用补丁前请先从下载中心下载“U8补丁加载说明”,仔细阅读。 3、年度结转。 4、结转过来后您的库存期初数据应该正确，但是存货期初数据会有很多只有金额没有数量的记录。这是由于客户在库存选项中选择了出库单自动带出单价造成的。客户选择的是先进先出记价方式。出库单正常存货记帐后会将单价自动计算出来。但若库存选择自动带出单价。则出库单上会有单价。系统记帐时就不会用入库单价反算出库单价。就造成了在记价辅助表中入库数量和出库数量一致。但金额不一致。这些不一致记录的差额就会结转到第二年。对于这些记录需要手工在存货期初调整。然后存货期初记帐。建议06年将库存选项中选择了出库单自动带出单价的对勾去掉。 5。开始正常业务。
补丁编号:
录入日期:2016-03-16 15:23:45
最后更新时间:

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    select * from code执行这语句时报上述错误
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