固定资产和总账对账不平，原值不平是什么原因呀。差额是5085,47. 固定资产和总账对账不平，原值不平是什么原因呀。差额是5085,47.[]

先打开固定资产下面的卡片管理，看一下原值这一列的合计数是多少，原值这列的合计数和对账界面的固定资产账套原值对上了就没有问题，说明是总账中凭证没有记账或者有业务没有制单导致的。
@服务社区赖海芳:固定资产的和对账上的是对上了的，就是财务对不上的数据，我在总账里看了，是一样的
@王雪艳vuu:总账所有凭证记账再对账 另外检查固定资产选项中的对账科目是否正确
@服务社区赖海芳:总账里的凭证都是记账了的，固定资产选项中的对账科目也是正确的
@服务社区赖海芳:这个新增资产和减少资产也是要生成凭证的吧
@王雪艳vuu:要的，新增资产和资产减少都是需要生成凭证的

用友客户需求客户需求

客户重做了系统 现在T3出纳通只留有账套数据库 木有出纳系统库 如何通过数据库恢复数据？ 求具体操作办法 在线等 客户重做了系统 现在T3出纳通只留有账套数据库 木有出纳系统库 如何通过数据库恢复数据？ 求具体操作办法 在线等[]

通过附加数据库的方式恢复，先附加出纳系统库ufnotesys.mdf，再附加出纳账套的mdf文件
@畅捷服务苏娜_: 我都说了 木有系统库 只有账套库…………
直接附加账套库后，手工在系统库ufnotesys，表cn_account中添加账套的ID、账套名称、建立日期这些信息，添加之前再表cn_account上右键单击-设计表，把ID上的标识由是改为否，才能添加账套信息，然后再把这个字段标识改回来

我们本月应该不交税的，我们开出去一张发票，进项也有一张，但是我进项那张没有认证。我下月认证的话，我下月也有进项票进来，我这张留抵的有期限吗 我们本月应该不交税的，我们开出去一张发票，进项也有一张，但是我进项那张没有认证。我下月认证的话，我下月也有进项票进来，我这张留抵的有期限吗[]

开票日期180天内认证
进项发票在开出之日起180天内认证是没有问题的，一般说留抵是已经认证了但进项大于销项的情况
留抵一般没有期限，不过，购买金税设备和航天技术维护年费有期限，只能当年抵扣。
180天
认证的期限是180天，认证后比销售额多才叫留抵，留抵没有期限。
企业收到的进项发票自开票之日起180天内抵扣认证有效，过期不可以抵扣。

T+12.1标准版 买总账、报表、库存核算，不买购销，也可以实现自动销售成本结转，那只买库存核算不买购销，也必须要购买手机端吗？ T+12.1标准版 买总账、报表、库存核算，不买购销，也可以实现自动销售成本结转，那只买库存核算不买购销，也必须要购买手机端吗？[]

手机端是自选的，如果只是在账套中做业务单据就不需要手机端
@服务社区苏娜:记得说是新购T+财务+进销存模块 必须买手机端

#会计考试#请问 这个12题为什么提折旧 不是公允价值模式下不提折旧吗？这个答案怎么理解的呀 ？ #会计考试#请问 这个12题为什么提折旧 不是公允价值模式下不提折旧吗？这个答案怎么理解的呀 ？

上半年作为固定资产核算的。
@tyfhluo: 啊 我懂了 哎 这么简单的事我给想错了 以为是下半年的折旧呢 忘了它之前是固定资产了 非常感谢
@鱼君:考试时把题目多读两遍就会少犯错了。
你这是考中级职称么

营业费用财务费用 营业费用财务费用

　　我们知道，在利润表中，期间费用可调整的余地较大，上市公司往往可以通过期间费用调节利润在各个会计期间的分配。管理费用是期间费用中较为复杂的一项，在这一期，我们将就营业费用、财务费用做一个简要地论述。

　　营业费用是指企业在销售过程中所发生的费用，如运输费、装卸费、包装费、保险费、展览费、销售佣金、委托代销手续费、广告费、租赁费和销售服务费用、专设销售机构费用等。财务费用是指企业为进行资金筹集等理财活动而发生的各项费用，主要包括利息净支出、汇兑损失等。

各位老师本来就是红字冲销凭证。账本上红字是减我算成加了。已过两月。现在怎么处理好 各位老师本来就是红字冲销凭证。账本上红字是减我算成加了。已过两月。现在怎么处理好[]

那你现在是总账和明细账不对吗？
是的
@老虎1: 把总账和明细账红字更正
老师用什么方法。本来就是红冲的。现在怎么写凭证。
@老虎1: 你凭证是正确的只是总账和明细账不对，所以不用做凭证只要账本上红字更正就行

用友U8过滤条件设置的技巧用友U8过滤条件设置的技巧

提供单据列表用户自定义过滤条件功能。在单据列表顶部单击-滤设 按钮即可打开过滤条件设置窗口。要使设置生效必须保证您有过滤条件设置的功能权限。
一、过滤条件项：显示已定义的过滤条件列表，可选择过滤条件项，窗口右侧显示内容。

二、基本属性定义：用户不可修改。名称：过滤条件的名称，指该项目在数据库中的字段名。标题：名称的显示内容。数据类型：根据不同条件项，显示数值、字符串、日期。参照类别：根据不同条件项显示。 无，过滤条件无参照。 列表参照，过滤条件可参照列表。 ，从下拉框中选择要参照的内容。
三、条件类别：单选。单值条件：过滤条件取单一值。区间条件：过滤条件取区间值，例如日期取区间值，即日期范围从*月*日至*月*日。
四、字符串比较方式：指模糊查询方式。匹配所有字符：如要查询职员 张天天 ，在参照输入时，必须输入所有字符 张天天 ，才能进行查询。使用通配符A*方式：如要查询职员 张天天 ，可输入 张* 进行模糊查询。使用通配符*A方式：如要查询职员 张天天 ，可输入 *天 进行模糊查询。使用通配符*A*方式：如要查询职员 张天天 ，可输入 *天* 进行模糊查询。IN（ A 、 B ）方式：在参照时，可选择两个条件值，系统返回分别符合两个条件的所有值。如：部门栏目，选择A、B，则系统返回部门为A的内容、部门为B的内容。
五、自动保存上次输入：自动保存上次输入的过滤条件，在下次查询时自动显示上次输入的过滤条件，无需重新输入，可提高效率。
六、参照可选择多行：选择此项，参照时可选择多个参照条件，例如部门过滤条件选择此项，则参照选择部门时，可同时选择一个以上的部门作为过滤条件。
七、返回条件值列：录入列数。0代表第一列，1代表第2列，以此类推。如输入返回条件值列 1 ，则参照选择后，带入参照表中第2列内容。

更多产品：用友U8

增加了固定资产后怎样生成凭证增加了固定资产后怎样生成凭证

　　在固定资产卡片中成功增加固定资产后，即可执行固定资产|处理|批量制单功能，在打开的界面中的制单选择标签页中选择要制单的卡片；在制单设置的标签页中录入借贷方科目及含有辅助核算的其他要录入的信息，单击制单，即可生成凭证。

如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

凭证上的核算单位能修改吗 凭证上的核算单位能修改吗[]

有一个UFO简版工具可以修改，晚会给您发个工具下载的链接。

工作圈里加了很多的公司组，现在要退出T+工作圈的组，怎么退出来呢 工作圈里加了很多的公司组，现在要退出T+工作圈的组，怎么退出来呢[]

@协同云刘阳

运行经理综合查询时找不到服务器 运行经理综合查询时找不到服务器

T+是否有出库汇总表，入库汇总表？就是统计各种出库的的汇总表 T+是否有出库汇总表，入库汇总表？就是统计各种出库的的汇总表[]

库存核算里边有一个收发存汇总表的
没有这两个账表，库存核算中有收发存汇总表和出入库流水
呵呵，T+的收发存汇总表是局限性的

涉农金融机构需用好税优政策 涉农金融机构需用好税优政策 1月7日，部、国家总局[微博]联合下发《关于延续并完善支持农村金融发展有收政策的通知》，明确将农户小额贷款、部分涉农保险业务的和减免政策延期至2016年12月31日的同时，又将优惠力度“加码”，税优贷款限额从5万元提至10万元。这是国家打出财政、金融“组合拳”中重要一环，力度的加大，有利于调动农村金融机构支持农村经济发展的积极性，更有利于引导金源“下沉”农村，反哺“三农”。 　　毋庸置疑，始自2009年的涉农财税优惠政策，在调动农村金融机构扶持“三农”发展中确实发挥了重要作用。但也要看到，由于涉农贷款具有金额小、不适合批量化操作，客户分布区域广，经营成本高，贷款客户对金融知识理解普遍偏低，业务营销难度大以及涉农贷款风险高等特征，且涉农产业保险进展缓慢，严重抑制了涉农金融机构发放“三农”贷款的动力。尤其随着农村社会空心化加剧引发农村产业衰败，农村小额贷款需求减弱，在客观上制约了农村金融发展，也在很大程度上导致了不发达地区农村金融机构资金“富余”，形成了“三农”贷款难与金融机构难贷款“两难”局面。 　　值得注意的是，支农信贷余额无法用足用好。统计数据显示，截至去年12月，2014年支农再贷款总额度为3089亿元，尚余1000多亿元额度没有用掉，这是一个不正常的现象，也说明涉农金融机构支农贷款还有巨大潜力和空间。 　　此次支农贷款优惠税收政策得到展期并提高了贷款优惠额度，对涉农金融机构来说，是重大利好，但涉农金融机构不能躺在优惠政策上“乐不思蜀”，更不能把优惠税收政策当成规避自身贷款风险的“护身符”。而是要把税收优惠政策转变成支持“三农”的新动力，充分用好优惠税收政策，扩大支农信贷投放，让优惠税收政策阳光真正照耀“三农”。 　　为此，当前涉农金融机构应从四方面用好税收优惠政策：一是打破固有观念，进一步解放思想，消除惧怕“农贷风险”心理，勇于社会责任担当，把支农当成一项重要使命，及时调整信贷经营思路。二是加大农户贷款调查研究力度，掌握辖内“三农”贷款需求状况，根据农户各自需求特点，结合农村“三权抵押”试点制度，制定有针对性的信贷服务措施，积极、主动营销农户贷款，扩大农户贷款覆盖面。三是进一步加大涉农信贷改革力度，简化农户贷款手续，取消不合理收费，切实降低农户贷款成本；同时，在贷款利率执行上进一步优惠，消除过去一些金融机构涉农贷款利率“一浮到顶”的做法，让优惠税收政策发挥功效。四是涉农保险机构应进一步扩大农户贷款保险范围，确保保险覆盖农户种养殖业全产业链，使农业保险真正发挥为农户生产经营保驾护航作用。 　　尤须重视的是，各涉农金融机构应真实反映农户贷款状况，防止数据造假，更要防范借农户贷款之名将其他非农贷款记入农户贷款考核，套取国家优惠税收补贴的行为。财政、银行监管部门要加大农户优惠贷款的审核、监督力度，防止各种弄虚作假现象发生，让优惠税收政策真正发挥惠及广大农民的作用。  

涉农税收在其他税种方面的优惠政策 涉农税收在其他税种方面的优惠政策 是指为了配合国家在一定时期的政治、经济和社会发展总目标，政府利用税收制度，按预定目的，在税收方面相应采取的激励和照顾措施，以减轻某些人应履行的纳税义务来补贴纳税人的某些活动或相应的纳税人。是国家干预经济的重要手段之一。 　　：《营业税暂行条例》规定，农业机耕、排灌、病虫害防治、植保、农牧保险以及相关技术培训业务，家禽、水生动物的配种和疾病防治项目免征营业税。 　　部、国家总局《关于对若干项目免征营业税的通知》(财税字〔1994〕2号)规定，将土地使用权转让给农业生产者用于农业生产，免征营业税。 　　国家税务总局《关于林木销售和管护征收流转税问题的通知》(国税函〔2008〕212号)规定，纳税人单独提供林木管护劳务行为的收入中，属于提供农业机耕、排灌、病虫害防治、植保劳务取得的收入，免征营业税。 　　印花税：财税〔2008〕81号文件规定，对农民专业合作社与本社成员签订的农业产品和农业生产资料购销合同，免征印花税。 　　土地使用税：《城镇土地使用税暂行条例》规定，直接用于农、林、牧、渔业生产用地，免征土地使用税。财政部、国家税务总局《关于房产税、城镇土地使用税有关政策的通知》(财税〔2006〕186号)规定，在城镇土地使用税征收范围内经营采摘、观光农业的单位和个人，其直接用于采摘、观光的种植、养殖、饲养的土地，按照直接用于农、林、牧、渔业的生产用地的规定，免征城镇土地使用税。 　　房产税：国家税务总局《关于调整房产税和土地使用税具体征税范围解释规定的通知》(国税发〔1999〕44号)规定，对农林牧渔业用地和农民居住用房屋及土地，不征收房产税。 　　耕地占用税：《耕地占用税暂行条例》(国务院令〔2007〕511号)规定，农村居民占用耕地新建住宅，按照当地适用税额减半征收耕地占用税。 　　车船税：《车船税暂行条例》规定，拖拉机、捕捞(养殖)渔船免征车船税。 　　车辆购置税：财政部、国家税务总局《关于农用三轮车免征车辆购置税的通知》(财税〔2004〕66号)规定，对农用三轮车免征车辆购置税。 　　契税：《契税暂行条例实施细则》规定，纳税人承受荒山、荒沟、荒丘、荒滩土地使用权，用于农、林、牧、渔业生产的，免征契税。

一知半解搞筹划　节税不成反增负 一知半解搞筹划　节税不成反增负

　　进行税收筹划，必须全面理解相关税收法规及其对筹划对象的影响，然后在税法允许的范围内进行筹划以降低纳税人的税负；切忌抓住一点不及其余仅凭一知半解便开始进行所谓的筹划，其结果看似少缴了某个税种的税款，但综合税负反而增加，从而给纳税人造成不必要的损失。下面这个案例就属于这种情况。

　　吉美公司为一家新成立的主要从事首饰销售的企业。开业之前该公司计划按有关税法的相关规定，将金银首饰和非金银首饰的销售额进行分别核算，并分别按各自适用的税率计算缴纳相关的税款。为了慎重起见，该公司就税负和会计核算的相关问题咨询了有关的税收筹划人员，筹划人员告知公司说，将金银首饰和非金银首饰的销售收入合并核算，这样两者的收入就均可按金银首饰5%的低税率缴纳消费税，否则非金银首饰的销售收入就要按10%的税率缴税。为此筹划人员还提供了这种说法的政策依据，即《财政部、国家税务总局关于调整金银首饰消费税纳税环节有关问题的通知》（财税字〔1994〕095号）“对既销售金银首饰，又销售非金银首饰的生产、经营单位，应将两类商品划分清楚，分别核算销售额。凡划分不清楚或不能分别核算的，在生产环节销售的，一律从高适用税率征收消费税；在零售环节销售的，一律按金银首饰征收消费税”。筹划人员还给公司算了一笔账，若公司当年实现销售收入8210万元，其中金银首饰的销售收入为5675万元，非金银首饰的销售收入为2535万元，公司合计缴纳消费税410.5万元（8210×5%=410.5），城建税及教育费附加41.05万元，总税负为451.55万元（不考虑其他税种的影响）；如果分别核算则税负为消费税=5675×5% 2535×10%=537.25（万元），城建税及教育费附加=537.25×10%=53.73（万元），总税负590.98万元，前者比后者可节税139.43万元。看到有这么大的节税效果，于是该公司便采纳了上述筹划方案。

已纳车购税的车辆因质量问题由厂家更换车辆时如何办理购税变更手 已纳车购税的车辆因质量问题由厂家更换车辆时如何办理购税变更手

问：已纳车购税的车辆因出现质量问题，该车辆生产厂家同意为车主更换车辆的，应如何办理购税变更手续？

答：根据《国家税务总局关于车辆购置税有关问题的通知》（国税发[2002]118号）的规定，已经缴纳车购税的车辆，因质量问题需由车辆生产厂家为车主更换车辆的，可凭生产厂家的换车证明及所更换的新车发票办理车购税变更手续，并交回原车车购税原始完税凭证，不能交回原始完税凭证的，不予办理车购税变更手续。

送货单编号能不能这样设置，分两个销售部门，各自为a、b，当a生成送货单的时候，编码为a00X，b生成送货单的时候，编码为b00X，现在有3张送货单，前两张是a部门，最后一张是b部门，第一张编码为a001，第二张为a002，等到第3张是b部门的时候，第3张为b001，系统自动编码取b部门的第一张送货单，T+12.1能不能做到？ 送货单编号能不能这样设置，分两个销售部门，各自为a、b，当a生成送货单的时候，编码为a00X，b生成送货单的时候，编码为b00X，现在有3张送货单，前两张是a部门，最后一张是b部门，第一张编码为a001，第二张为a002，等到第3张是b部门的时候，第3张为b001，系统自动编码取b部门的第一张送货单，T+12.1能不能做到？[]

可以到系统管理—单据编码设置中选择单据，设置前缀选部门，后面勾上流水依据，其他的不勾选流水依据。
@服务社区刘小艳:好的，谢谢
@陈桂豪:[/可爱]不客气。

会计月末结账技巧 会计月末结账技巧

　　现金、银行存款日记账

　　应按日结出余额，日结可自然进行，既可逐笔结余额，也可每隔五笔结一次余额，每日的最后一笔应自然结出当日余额，不必另起一行。有的在进行现金账日结时，总是另起一行，摘要栏内写“本日合计”同时结出本日收入合计、支出合计及余额。这样做当然可行，只是一个月要另起一行写出三十几个“本日合计”，既占篇幅，又没必要。