#财税实务# @戴志中 老师好，请给支个招，我司是服务行业，主营叉车装卸搬运，仓储服务，现在是小规模纳税人，所得税是核定征收，想申请一般纳税人，但是进项发票没有，针对这种情况有没有什么优惠政策？ #财税实务# @戴志中 老师好，请给支个招，我司是服务行业，主营叉车装卸搬运，仓储服务，现在是小规模纳税人，所得税是核定征收，想申请一般纳税人，但是进项发票没有，针对这种情况有没有什么优惠政策？[]

仓库是自有的？
租赁的
有老师在吗？
呵呵，进项票没有为什么要申请一般纳税人，如果成本大取得票据可以准确核算，你可以将核定征收改成查账征收，这样所得税会少点
@曹倩:曹老师说的对~~税局是以票控税，专票更是红线，没有进项票是无法抵扣的。。
怎么会没有进项，车能不用油吗？
肯定有但是不会很多。
@爱莹远:租的，可以让对方开具仓储服务的增值税专用发票，但你们的合同要签订为仓储管理合同
各位亲，我司的几乎没有什么进项发票，好不容易揽了个大客户，非得要专票，而且还要6个点的
签订仓储管理合同对我司有什么影响吗？

#财税实务# @余涛 老师，你好，请问发生坏账损失，需要在所得税前扣除，需要向税局报备审核吗？这个需要出具怎样的专项报告？ _0#财税实务# @余涛 老师，你好，请问发生坏账损失，需要在所得税前扣除，需要向税局报备审核吗？这个需要出具怎样的专项报告？[]

可以参考：国家税务总局关于发布《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》的公告
国家税务总局公告2011年第25号
第九条　下列资产损失，应以清单申报的方式向税务机关申报扣除：
（一）企业在正常经营管理活动中，按照公允价格销售、转让、变卖非货币资产的损失；
（二）企业各项存货发生的正常损耗；
（三）企业固定资产达到或超过使用年限而正常报废清理的损失；
（四）企业生产性生物资产达到或超过使用年限而正常死亡发生的资产损失；
（五）企业按照市场公平交易原则，通过各种交易场所、市场等买卖债券、股票、期货、基金以及金融衍生产品等发生的损失。
第十条　前条以外的资产损失，应以专项申报的方式向税务机关申报扣除。企业无法准确判别是否属于清单申报扣除的资产损失，可以采取专项申报的形式申报扣除。

具体的表格可以咨询税局，一般是有《企业资产损失税前扣除专项申报受理表》供企业填写，每项一张表
下面这个文件依据:
国家税务总局公告 2011 年 第 25 号 国家税务总局关于发布《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》的公告
第二十二条　企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认：
　　（一）相关事项合同、协议或说明；
　　（二）属于债务人破产清算的，应有人民法院的破产、清算公告；
　　（三）属于诉讼案件的，应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书，或者被法院裁定终（中）止执行的法律文书；
　　（四）属于债务人停止营业的，应有工商部门注销、吊销营业执照证明；
　　（五）属于债务人死亡、失踪的，应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明；
　　（六）属于债务重组的，应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明；
　　（七）属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的，应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。
　　第二十三条　企业逾期三年以上的应收款项在会计上已作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。
　　第二十四条　企业逾期一年以上，单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项，会计上已经作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。
@天高海濶:出具专项报告是需要中介出具还是？
@余涛:只要在汇算清缴时填报就可以吗，还是需要出具相关证据
@小卫1447916055:自己去税局填写《企业资产损失税前扣除专项申报受理表》
@小卫1447916055:对于某些损失项目，是需要相应依据的，详见“天高海濶”的回答
@余涛:谢谢

发票丢失如何处理 发票丢失如何处理 发票丢失如何处理 　　使用专用发票抵扣联到主管机关（正常）认证，将专用发票抵扣联作为记账凭证，并用专用发票抵扣联复印件留存备查。开票方和税局无需特殊处理。  

用友T3点击“资产增加”的时候报错--用友T3点击“资产增加”的时候报错用友T3点击“资产增加”的时候报错">用友T3点击“资产增加”的时候报错

取消记账时有两种恢复方式，有什么区别？原因分析：软件可以每月多次记账，也可以填完凭证再一次性全部记账，根据不同的记账情况来选择。问题解答：若在月份内有过多次记账，比如每天录完凭证后立即记账，那么选择‘最近一次记账前状态’后只取消了最后一次记账，选择‘201X年X月初状态’是把当月的所有凭证取消记账。若每天填制凭证不记账等月底再全部进行记账，那么选择任意一个都是一样的效果，即取消所有凭证的记账状态。

菜单向导在哪里设置？原因分析：菜单向导第一次进入新建账套的时候自动弹出的，可以在辅助中心再次打开设置。问题解答：“辅助中心”--“自定义菜单”，左下角按钮“菜单向导”。

T3 2013小企业的应收预收是按照每一家的余额方向分开相加 还是全部总余额再分开？ T3 2013小企业的应收预收是按照每一家的余额方向分开相加 还是全部总余额再分开？[]

总余额再分开是什么意思
还是全部总余额再分开？
@服务社区_郝瑞然_:就是2013小企业准则的自带的应收公式是按照每一家余额分 还是按照预收账款和应收账款这个总科目余额分的？
@lyn神: 你说的是财务报表中的公式？
@服务社区_郝瑞然_:是啊
@lyn神:自带的不是发生额吗公式
@lyn神: 公式显示是科目方向进行相加。例如：QM("1122",月,"借",,,,,,,,)+QM("2203",月,"借",,,,,,,,)
@服务社区_郝瑞然_:是1122这个科目借方余额 还是1122下所有客户的科目借方余额 还是1122 2203下所有客户总的借方余额
@lyn神: 如果有下级科目肯定是下级科目的借方余额，这样需要修改公式的，举个例子吧1122 科目有下级科目112201、112202 如果112201 科目余额为借方100 而 112202科目余额为贷方100 则1122科目的月为0 那么取数的时候取1122科目的借方余额时 为0 取贷方也为0 相当于没有发生嘛
@服务社区_郝瑞然_:我全是客户往来核算 而且下面的客户有借 有待
@lyn神: 没有好的方案，只能使用二级科目进行汇总。
@服务社区_郝瑞然_:[/流汗]我的意思是这个公式怎么取数的 我好给客户解释下
@lyn神: 只能修改公式去例如：QM("112201",月,"借",,,,,,,,)+QM("112202",月,"借",,,,,,,,)+QM("2203",月,"借",,,,,,,,)

T+ 11.51 帐套主管组增加用户，登陆时没有帐套是什么原因啊？ T+ 11.51 帐套主管组增加用户，登陆时没有帐套是什么原因啊？[]

您好，您要看下您增加的账套的密码是否正确，密码不正确是看不到账套的
@畅捷服务陈一:帐套密码？
抱歉说错了，用户密码
@畅捷服务陈一:对着的，其他新增的可以用，是不是因为这个用户之前做过账，后来把用户删了就不可以了？
删除了后，又重新增加的？
@畅捷服务陈一:是的，
那加入新增一个其它的用户也是这样的结果？
@畅捷服务陈一:其他的是正常的，就这个不可以
您好，重新做个T+数据库配置连接试试

用友T3工资模块中，工资变动完后，退出去时，软件都会重新计算，会造成一定的麻烦用友T3工资模块中，工资变动完后，退出去时，软件都会重新计算，会造成一定的麻烦

当系统提示"是否重新计算"时选择"否"即可以不计算。

用友T3待入库数是什么意思？T3中的待入库数是指什么？
标题:T3中的待入库数是指什么？
问题现象:T3中的待入库数是指什么？
原因分析:填写了红字的发货单或者红字销售发票，并且没有生成销售出库单
问题答案:填写了红字的发货单或者红字销售发票，并且没有生成销售出库单，从而在这个时候形成待入库数。

T1批发零售版标准版要接一个条码扫描已经怎么设置？ T1批发零售版标准版要接一个条码扫描已经怎么设置？[]

您好，这个软件没有任何设置，只要您的扫描枪可以在txt文档上扫描，在软件中也能读取，但条码您需要提前在商品信息里录好

您好 我想问一下 现存量表里的每页显示数据条数 可以设置成500么 在哪里设置呢 您好 我想问一下 现存量表里的每页显示数据条数 可以设置成500么 在哪里设置呢[]

现存量查询界面无法设置每页显示记录数，能设置的进入界面下方就可以设，现存量查询不可设置，很抱歉。

用友T3软件自定义转账中的UFO取数自定义转账中的UFO取数

自定义转账中的UFO取数原因分析：见解决方案问题解答：1.凭证审核记账，将报表取数，并保存在本地磁盘中。2. 开始自定义转账公式，公式向导选择UFO报表取数，这里需要注意的是：ufo报表文件名,选择报表所在的路径和文件名."行号"输入报表最左边显示的行号;"列号"输入报表中从左到右的列的数字,而不是报表中显示的列标题."关键字"要与报表中设置的关键字一致,常数用来输入设置的关键字的值.3.到转账生成中，生成凭证

用友T3软件连接失败，提示无法找到事务处理连接失败，提示无法找到事务处理

连接失败，提示无法找到事务处理原因分析：不明，估计为中病毒。问题解答：删除注册表中HKEY\LOCALMACHINE\SOFTWARE\MS\WINDOWS\RUN\下不必要的键值，重启后成功。

销售业务中保证金的处理原因分析：这在业务模块中无法处理,建议您在总账中对应收账款设置客户项目的辅助核算方式,然后每发生一笔相关业务就以固定的项目编号表示,这样在制单的时候选择指定的项目编号,就能在项目科目总账中基本实现该功能问题解答：这在业务模块中无法处理,建议您在总账中对应收账款设置客户项目的辅助核算方式,然后每发生一笔相关业务就以固定的项目编号表示,这样在制单的时候选择指定的项目编号,就能在项目科目总账中基本实现该功能

保质期保存不了原因分析：只有商品的成本算法为手工制定，才可以使用商品信息的保质期问题解答：只有商品的成本算法为手工制定，才可以使用商品信息的保质期

用友软件点击财务报表没反应点击财务报表没反应 原因分析：杀毒软件将ufow2000.exe文件隔离或者ufow2000.exe文件损坏。问题解答：1、到杀毒软件的隔离区恢复ufow2000.exe文件。2、到其它相同软件的电脑的安装路径下面XX盘:\UFSMART\UFO文件夹中拷贝ufow2000.exe文件。

小伙伴们，费用报销有什么规定嘛？税务局有明确规定嘛？请各位解答，谢谢啦！ _0小伙伴们，费用报销有什么规定嘛？税务局有明确规定嘛？请各位解答，谢谢啦！[]

你公司自己的制定规定，税务局没要求
与生产经营有关的、合理的支出。
@刘刘_494621:那税务局查账查的是什么
@戴崇恩:那税务局查账查的是什么
@心灵种子:看相应的原始单据，看此业务是否与你企业的生产经营相关的、合理的、真实的支出。

1. 公司花销一直是老板垫付，现在对公账户有钱了，还老板钱怎么处理？之前一直都挂其他应付款-老板-2. 之前工资一直没发，现在一次性发放怎么记录？按每人每月1000元算，一次性发放8个月的工资，要交税吗？-可以直接对公网银转账吗，还是必须要取现金？ 1. 公司花销一直是老板垫付，现在对公账户有钱了，还老板钱怎么处理？之前一直都挂其他应付款-老板2. 之前工资一直没发，现在一次性发放怎么记录？按每人每月1000元算，一次性发放8个月的工资，要交税吗？可以直接对公网银转账吗，还是必须要取现金？[]

正常处理啊，借：其他应付款-老板 贷：银行存款 2、工资可以一次性发啊！但是交的税会高，建议分开发，税会少点交甚至不交
@佳世克:也就是每个月发的工资不管是发以前的还是现在的，只要总额超过3500就要缴税，是吗？所以，可以每个月发3500，直到把之前所欠工资发完。
是的，但是要跟公司员工协调好！跟他们解释清楚，不要让他们以为公司扣工资，引起不必要的麻烦
@佳世克:对公网银可以转个人卡，用作公司日常开销和发放工资吗？
转个人卡是什么意思？举例来说如果A来报销或者给A发工资，可以用网银打给A卡上，如果不是这样的话最好不要做
@佳世克:那还是取现做备用金稳妥些
工资可以一次性发放不交税，每月计提
@依绫:具体则么记录呢

#财税实务# @曾雪枫- 请教，纠结，不知道怎么做账了，问了很多人很多个说法，请教专家-1.公司开发自用的网站属于无形资产吗？（用于二手房租房信息的网站，类似链家网）-2.员工福利费可以入无形资产的成本吗？（公司统一提供午餐费和零食下午茶费用） #财税实务# @曾雪枫 请教，纠结，不知道怎么做账了，问了很多人很多个说法，请教专家1.公司开发自用的网站属于无形资产吗？（用于二手房租房信息的网站，类似链家网）2.员工福利费可以入无形资产的成本吗？（公司统一提供午餐费和零食下午茶费用）[]

开发费用不资本化也可以费用化啊，没要求非得资本化
@蹦擦擦的怪咖i:如果不资本化，当期费用不是很高，到时候税务查起来会不会要求调整，如果一下支出几十万的？
@执手:是很高，人员工资每月都几十万
@雨里77:我也是在纠结，我记是记到研发支出了，但没转到无形资产，我们网站还没做好，款项还有没付完的，到时候就怕税务说这可以划分为无形资产的，为什么要计入费用，到时候就会影响企业所得税了。。。。
@执手:那是计入研发支出费用化支出了？
@雨里77:资本化和费用化不是有规定的，如果这个网站能给企业带来经济效益，那么就应该是资本化，最终转入无形资产，然后在以后使用年限内摊销，不过我问了下税务，税务说要最少要按10年摊销！
@执手:是呢，我还是做资本化稳妥些，那福利费这块可以做无形资产成本吗?
@雨里77:你看福利金额大不大，不大的话直接入费用好了，多余的大不了纳税调整，总比那几十万同时记在一个月纳税调整要好，不过看你公司经营情况，如果公司大的话，也许就可以直接转为费用了！
@执手:公司还是大呢，每月福利费都7.8万，直接计入管理费用福利费
@雨里77:[/擦汗]你看看工资14%，看看到时候需不需要纳税调整，一般福利的话，如果不入管理费用，那么也应该是入员工薪资的，如果入福利的话，超出部分纳税调整好了，你自己控制一下！
@执手:目前来看，肯定超了工资的14%，公司提供午餐还有加班晚餐，还买了一些娱乐健身设施，是不是都计入福利费
@雨里77:额，如果你入了福利，多的就税前调整，看下提出这些之后企业所得税影响大不大！
@执手:现在还在开发阶段，没有收入
@雨里77:好吧！那就如实记录，不过福利超出部分还是要税前调整的！到时候填表格的时候就知道了
@执手:嗯， 之前没做过这么复杂的账，压力好大的[/流汗]，那就是直接做管理费用福利费，不入无形资产的成本
开发阶段，你要区别人员的，只有开发人员的工资、福利可以计入研发支出。其他人员不可以的
@曾雪枫:我是把福利费支付时做应付职工薪酬-福利费，然后月底按人员比例做管理费用 、研发支出，这样对吗？
@雨里77:可以
@曾雪枫:谢谢老师[/调皮]