#财税实务#请问，就是发员工的销售奖励费用，没有算在工资表里，是单独发放的，没有做在应付职工薪酬里，请问需要代缴个税吗？另外就是付给外面人员的搬运费，需要代扣个税么？ _0#财税实务#请问，就是发员工的销售奖励费用，没有算在工资表里，是单独发放的，没有做在应付职工薪酬里，请问需要代缴个税吗？另外就是付给外面人员的搬运费，需要代扣个税么？[]

我也有同样的疑问，销售人员的提成还有销售补助
各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税，绩效奖金发放当月并入工资算个税。外雇人员搬运费如果有搬运公司给开票就不用算个税，对个人的话签个协议或合同按照劳务收入代扣代缴个税，个人看法。
走职工薪酬的，都要合并纳税。除非走其他渠道，比如凭票走销售费用，营销费用之类
@冯鹏飞:对个人的话签个协议或合同按照劳务收入代扣代缴个税，个人看法-------那这个怎么做账，凭证是什么？是要去税局开票吗？
@默丶: 劳务收入，是需要去税务局开票的。理论让个人去开，或者公司去代开，都可以。

#财税实务# @余涛 请问我今年年初调了一笔2014年的应付职工薪酬的帐，应付职工薪酬减少1万，利润分配增加一万，那我2015年的利润表里的营业利润要算这调帐的1万吗 #财税实务# @余涛 请问我今年年初调了一笔2014年的应付职工薪酬的帐，应付职工薪酬减少1万，利润分配增加一万，那我2015年的利润表里的营业利润要算这调帐的1万吗[]

我公司前面的会计是2014年少付了一笔工资，我也想问一下我现在还能不能调？
http://www.uu.com.cn/message/5 ... b4577
不用重复发帖[/微笑]
@新麦:14年少付一笔工资，然后如何会计处理的呢？
@余涛:老师，之前的账是会计公司做的，去年那个月就没做工资。[/冷汗]
@新麦:当月没计提工资，有没有发放呢？如果发放了，如何会计处理的？
@余涛:实际发放了，但会计上没做计提，也没做发放。
@新麦:那银行存款账怎么对得上的啊？[/可怜]
得按会计差错补做会计分录。金额小就计入当期吧
@余涛:可以计入当期，是吧，老师。
@新麦:以前年度损益调整，是指企业对以前年度多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整，以使其不至于影响到本年度利润总额。
所以如果金额不巨大，就计入当期吧
@余涛:[/咖啡]

费用分摊 费用分摊

该单位应缴纳土地使用税 该单位应缴纳土地使用税

某单位于数年前从附近某村征地若干亩兴建一粮站，办理了《土地使用权证》，但未到财政部门缴纳耕地占用税和办理相关手续。去年费改税后，财政部门将该粮站的占地面积纳入村里的种植面积，向该所征收了农业税，而地税部门同时按此面积征收了土地使用税，问：该所是否应缴土地使用税？

答：根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第二条规定：在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用土地的单位和个人，为城镇土地使用税的纳税义务人，应当依照本条例的规定缴纳土地使用税。因此，凡在土地使用税开征范围内使用土地的单位和个人，不论通过出让方式还是转让方式取得的土地使用权。都应依法缴纳土地使用税。根据上述规定，该单位所在地如属于土地使用税的开征范围，则应当依法缴纳土地使用税。

记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。

录入期初余额时从别处复制的内容无法粘贴？原因分析：记账宝U盘版暂时不支持从外部复制粘贴的功能。问题解答：需要手工录入期初金额。

请问下，有一个批号没有显示出来的 请问下，有一个批号没有显示出来的

先去存货档案中查看这两个存货是否有启用批号的；
@服务社区刘小艳:有的勾上批号管理的
@服务社区刘小艳:能否回复一下？急急急急急
@叶子712:其他的批号您应该也是点击了批号上的计算器选择的吧，您点击批号后的计算器查看是否有对应批号的库存，选择批号后进行销售；
@服务社区刘小艳:点击查看是这样的
@叶子712:那就是这个批号已经没有库存咯，您可以到库存核算—现存量查询中，分组设置勾上批号进行查看下，；
@服务社区刘小艳:还是不行
@叶子712:这里只是让您去查看，现在的意思是您这个批号就没库存了，那么，单据上不会带出就是正常的；
@服务社区刘小艳:现存量库存还有一个的哦，现在也是只出一个
@叶子712:您是否销货单上选了仓库，而库存不是这个仓库的，您点击批号后的计算器上的界面上显示是没有库存的呢；
@服务社区刘小艳:仓库是一样的
@叶子712:这边还要结合自由项，白色这个批号的是是否有库存，如果确实也是有的，那就需要查看下账套数据了；
@服务社区刘小艳:怎么查看账套数据？
@叶子712:这个需要备份账套后联系经销商提交支持网上让后台的工程师排查处理，请先检查我说的情况；

对账操作显示借贷平衡，结账时，总账跟客户往来账不平，应该怎么解决 对账操作显示借贷平衡，结账时，总账跟客户往来账不平，应该怎么解决

看下这个期初是否平衡，是中途启用的辅助核算还是、、、
这个是中途启用辅助核算的缘故
@QQ961222151: 那你操作就比较多了，首先反结账、反记账到期初，然后删除该科目的期初数据，然后挂上辅助核算，并且把关于该科目的凭证都需要修改的。
期初是没有数据的
@呢喃rm2:这个操作比较麻烦，如果期初没有数据则需要做凭证的月份开始调整。

用友T3用友通成本核算，按部门进行成本核算用友T3用友通成本核算，按部门进行成本核算
如何按照部门进行成本核算？在核算模块的业务范围设置中，核算方式选择“部门核算”，仓库档案中增加仓库，隶属于某一部门，一部门下的仓库的计价方式应该一致。即把一个部门作为成本核算的小主体。填制单据，出库成本即按照这个部门来确定。核算模块的相关账表查询，都是选择“核算部门”。

用友T3财务通汇总表和总账不相等用友T3财务通汇总表和总账不相等
旧账套年度结转后，存货系统中相关账表金额与总账系统中存货科目的金额,还有收发存汇总表的金额都不相等,从上年已经不平,现在不想调整上年的只在今年初调整请问有什么办法可以使其相等？
1、建立新的年度账后，手工录入期初余额，使总账和存货模块的数据保持一致，然后再录入新的单据（不要年度结转）
2、年度结转后，在存货模块填制“入库调整单”，把存货模块的数据和总账调整一致。入库调整单不再生成新的凭证。(否则话，还是不平）。

订货的时候做采购订单 然后到货就是采购入库单 有没有什么方法可以很快的知道哪些采购订单没有流转入库 订货的时候做采购订单 然后到货就是采购入库单 有没有什么方法可以很快的知道哪些采购订单没有流转入库[]

采购业务范围设置，勾选上采购入库单数量不能超过采购订单

请问T1版支持WIN10不
不支持
win7呢
@Eugene1481685453:win7支持，不要用家庭版
楼上小伙伴正解，win7用旗舰版的

用友T3软件没有安装模块_0没有安装模块

没有安装模块原因分析：文件信息未加入注册表信息问题解答：手工注册对应模块的*.dll文件

用友T3软件应付核销出错应付核销出错

应付核销出错原因分析：可能是由于用户在操作过程中，多次进行核销或对冲后又取消操作，但数据未及时更新造成发票记录有误。问题解答：请首先备份账套，取消发票0000000180在8月份的所有核销和转账，然后参照以下语句更新发票表： use UFDATA_001_2009update PurBillVouchs set ioritotal=0,itotal=0 where pbvid='213' 其中ioritotal为累计原币付款，itotal为累计本币付款。发票在未进行任何操作时，这两字段值应为0。注意：001修改为实际使用帐套号。

12.1标的销售出库单打印样式表头能设置出单据的"结款状态"这个字段吗-

我是个新手，今天看到老会计拿了一张交水电费的单，写了一张收据怎么回事？ 怎么写的，收据是干嘛的时候用的？？ 我是个新手，今天看到老会计拿了一张交水电费的单，写了一张收据怎么回事？ 怎么写的，收据是干嘛的时候用的？？[]

收据即原始凭证。对于收讫者而言是应出据的收到信讫；对于支付者而言则是完成了给付的凭据与证据。对给付者还有入帐记帐的功用。

如何审核新增加的人员档案原因分析：见问题答案。问题解答：在“人事管理”-“人员档案”中，选中需要审核的人员，点“业务”-“审核”即可。

台帐不能按设定的辅助计量单位 台帐不能按设定的辅助计量单位

#会计考试# @赵树峰 -下列固定资产应计提折旧的有（ ）-A、融资租入的固定资产-B、按规定单独估价作为固定资产入账的土地-C、大修理停用的固定资产-D、持有待售的固定资产-E、未使用的机器设备、房屋及建筑物-F、已全额计提折旧的固定资产-G、闲置不需用的机器-给出的答案是：ADEG-问题：答案是否正确。选项D,我在网上搜索，持有待售的固定资产不能计提折旧，这个选项有疑问 _0#会计考试# @赵树峰 下列固定资产应计提折旧的有（ ）A、融资租入的固定资产B、按规定单独估价作为固定资产入账的土地C、大修理停用的固定资产D、持有待售的固定资产E、未使用的机器设备、房屋及建筑物F、已全额计提折旧的固定资产G、闲置不需用的机器给出的答案是：ADEG问题：答案是否正确。选项D,我在网上搜索，持有待售的固定资产不能计提折旧，这个选项有疑问[]

持有待售的固定资产，不计提折旧；按账面价值与公允价值减去处置费用后的净额（新净残值）孰低计量
这个也不是初级的范围，您到底是考初级还是考注会呢？不要乱做题，有针对性的做。
好吧，我的题量少，看完一个章节，都在网上搜题做。
@皕川蓉蓉:建议您可以买一本中华会计网校的梦想成真1或者东奥会计网校的轻松过关1，1本足够
@赵树峰:好的，老师，谢谢！[/玫瑰][/玫瑰]

#行业问题#我们单位今年汇算清缴的时候多交所得税了，后来税务局退回了，怎么做分录，现在我要抵扣怎么做分录呀？ #行业问题#我们单位今年汇算清缴的时候多交所得税了，后来税务局退回了，怎么做分录，现在我要抵扣怎么做分录呀？[]

做交纳时的相反会计分录。
@Amy1117:具体怎么做
你们税局真厚道，还能退款。一般都是留着抵次年的预缴数。
详细操作可以参考这个帖子后半段的讨论，赵老师有详细解释和分录：http://www.uu.com.cn/message/5 ... %258E
@余涛:谢谢，我们也是让留着下次抵扣
@王亚然:那就不是退回了，留着下次抵扣，账务操作就简单了，还是留抵好！
那具体分录怎么做？麻烦了。
@王亚然:在预缴的时候，少计提就可以了。例如上年度汇算清缴时多交了500企业所得税，那么一季度预缴计提应该计提800所得税，由于留抵，所以只需要计提300即可。
对于季度预缴表，500元填写进已经18行“减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额”
@余涛:那多交的500元，和本期要抵扣，就不再账本上体现了吗
@王亚然:是的
@余涛:这样做合适吗？那我全年累计交所得税不就少了吗
@王亚然:看错，应该是需要账务处理的，您是手机看贴吧，我把之前赵老师的回答分录贴出来吧：
上期计提：
借：所得税费用 20000
贷：应交税费-应交所得税 20000
缴纳：
借：应交税费-应交所得税20000
贷：银行存款 20000
此时应交税费是平的
本期确认上期多交了10000，税局不退钱，让你留着以后抵减，对于上期多提的所得税费用冲回。
借：应交税费-应交所得税 10000
贷：所得税费用 10000
此时应交税费有借方余额，表示多交了
假如本期计提所得税5000
借：所得税费用 5000
贷：应交税费-应交所得税 5000
此时应交税费还是借方余额10000-5000=5000，表示还是多交了，所以这时候你不用再交钱了。
但是假如本期计提所得税15000
借：所得税费用 15000
贷：应交税费-应交所得税 15000
此时应交税费是贷方余额，15000-10000=5000元，表示除了上期10000抵掉了，还要再补5000元，此时要做
借：应交税费-应交所得税 5000
贷：银行存款 5000
@余涛:谢谢