各位老师，请教一下，生产型的公司的生产设备原本计划用10年，但用了5年就报废了，想从固定资产中清理出去，怎么做分录？ 各位老师，请教一下，生产型的公司的生产设备原本计划用10年，但用了5年就报废了，想从固定资产中清理出去，怎么做分录？[]

借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产；借银行存款，贷固定资产清理；借固定资产清理，贷应交税费；最后将固定资产清理余额转入营业外收入或支出。
@tyfhluo:没有银行存款 直接废了 当垃圾清理了 没有一点价值了 内账怎么做
做固定资产清理，去专管员处做专项申报，应该是这流程，如果不对欢迎纠正
@毛毛:剩余净值的那部分直接没了 是不是下资产减值损失啊？
@★☆→あぃ:省略中间两个分录。
@tyfhluo:谢谢[/握手]

以下关于应付股利说法中,错误的是( ) 以下关于应付股利说法中,错误的是( )以下关于应付股利说法中,错误的是( )
A:应付股利是指企业根据股东大会或类似机构审议批准的利润分配方案确定分配给投资者的现金股利或利润B:企业通过"应付股利"科目,核算企业确定或宣告支付但尚未实际支付的现金股利或利润C:该科目贷方登记应支付的现金股利或利润,借方登记实际支付的现金股利或利润D:期末借方余额反映企业应付未付的现金股利或利润
正确答案: D:期末借方余额反映企业应付未付的现金股利或利润
答案解析: 应付股利为负债,期末贷方余额反映企业应付未付的现金股利或利润。

用友U8 用户使用U8.50工资系统，数据由2004年结转到2005年提示“数据结转错误，请检查上年数据无误后再结转”查看问题原因，由于2004年用户将系统的计件工资项目删除导致，重新增加后针对相应的WA_GZDATA以及WA_GZHZB做相应的处理后，删除2005年度帐重新建立年度帐重新结转，同样的错误再次出现。用友U8 用户使用U8.50工资系统，数据由2004年结转到2005年提示“数据结转错误，请检查上年数据无误后再结转”查看问题原因，由于2004年用户将系统的计件工资项目删除导致，重新增加后针对相应的WA_GZDATA以及WA_GZHZB做相应的处理后，删除2005年度帐重新建立年度帐重新结转，同样的错误再次出现。 问题原因:问题原因： 1、WA_GZHZB表中存在多余字段：FG_33、FG_34； 2、2004年度WA_PSNMSG表中CMSGNAME字段长度（20位）与模板库中该字段长度（10位）不一致； 3、2004年度WA_JKSet表中存在非法CJKFILENAME字段值：E:\工资管理2\2004\200412\新建文件夹\rl'.mdb 解决方法:解决办法及步骤： 1、将WA_GZHZB表中多余的字段：FG_33、FG_34删掉； 2、重新建2005年度帐后，将2004、2005两个年度WA_PSNMSG表中CMSGNAME字段长度改为一致； 3、在查询分析器中执行如下脚本修改2004年度WA_JKSet表中存在的非法CJKFILENAME字段值： update ufDATA_002_2004..WA_JKSet set cjkfilename='E:\工资管理2\2004\200412\新建文件夹\rl.mdb' where isort=89 4、重新年转即可。 注意做好数据备份！
解决方案：
问题原因:问题原因： 1、WA_GZHZB表中存在多余字段：FG_33、FG_34； 2、2004年度WA_PSNMSG表中CMSGNAME字段长度（20位）与模板库中该字段长度（10位）不一致； 3、2004年度WA_JKSet表中存在非法CJKFILENAME字段值：E:\工资管理2\2004\200412\新建文件夹\rl'.mdb 解决方法:解决办法及步骤： 1、将WA_GZHZB表中多余的字段：FG_33、FG_34删掉； 2、重新建2005年度帐后，将2004、2005两个年度WA_PSNMSG表中CMSGNAME字段长度改为一致； 3、在查询分析器中执行如下脚本修改2004年度WA_JKSet表中存在的非法CJKFILENAME字段值： update ufDATA_002_2004..WA_JKSet set cjkfilename='E:\工资管理2\2004\200412\新建文件夹\rl.mdb' where isort=89 4、重新年转即可。 注意做好数据备份！

用友U8 在合同管理模块中录入期初结算单时,期初结算单要求录入-合同编号-,但我点击参照滤镜,里面档案为空,合同编码如何索引用友U8 在合同管理模块中录入期初结算单时,期初结算单要求录入"合同编号",但我点击参照滤镜,里面档案为空,合同编码如何索引 问题原因:使用问题 解决方法:建议您查看“合同类型”下的“合同类型设置”和“合同类型分类”中的设置。期初结算单录入的合同类型必须是应收、应付类合同
解决方案：
问题原因:使用问题 解决方法:建议您查看“合同类型”下的“合同类型设置”和“合同类型分类”中的设置。期初结算单录入的合同类型必须是应收、应付类合同

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用友T3用友通出库成本发生巨大变化 用友T3用友通出库成本发生巨大变化

出库成本查询查到编号为2471Y9014C的出库成本时，数值发生巨大变化，其他货物也有不少的变化。请查核算下面的明细帐，2471Y9014C存货在4月份有一笔入库单，单据号为0000000039，入库单价不对，是0。造成4月份结存单价出现了负数，从4月份以后单价都有问题。要么返回去进行修改，要么现在做入库调整单进行调整，但是入库调整单只能调整当前也就是10月份的结存金额，系统会自动反算单价，但是4到9月份不能进行调整。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

用友T3用友通工资项目如何修改小数位数 用友T3用友通工资项目如何修改小数位数

工资项目建立后要修改项目的小数位数，在WA_GZtblset表中修改后，无法保存。工资项目建立后要修改项目的小数位数，要在两个表中修改 1、在WA_GZtblset表中修改iDecimal字段。 2、修改WA_GZData表结构 如：ALTER TABLE WA_GZData ALTER COLUMN F_27 numeric(18, 2) NULL 。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

打开msde工具出现这个提示 打开msde工具出现这个提示

手工注册一下报错的mshflxgd.ocx组件；
请参考楼上伙伴回复处理
在要其他电脑拷一个过来，然后就可以了。这个是MSDE的环境需要用到的。

电子商务对会计行业运作模式的影响 电子商务对会计行业运作模式的影响

　　（一）电子商务对传统会计理论的冲击

　　随着网络经济的广泛兴起，电子商务以其快速、便捷、零库存、交易成本低且无规模限制等特点，成为以信息产业为先导的新的经济增长点，在给企业管理带来变革的同时，也改变了传统会计的环境，对会计理论产生冲击。经有的会计规范体系将发生重大变化。一是传统会计的理论基础四大假设前提将会被突破，网上虚拟公司的出现是对会计实体的否定，同时这些稍纵即逝的网上公司也不存在持续经营与会计分期的问题，货币计量也会因为计量对象的变化而发生相应改变。二是若干会计相关概念的更新，如资产的形成和含义、负债的形式、权益的构成、会计环境的观念都必须更新。三是经有的会计经则受影响，会计经则呈一体化趋势，即指制定一个信息交易的规则让信息的供求双方自由贸易，会计经则就是这一信息市场的宏观监管体系，网络环境的巨大变化，出现了许多新情况、新问题，也为会计经则带来了新鲜血液，同时也促使会计经则向一体化发展。

多编码 _0多编码

多栏帐无法打印 多栏帐无法打印

用友U8其他存货模块查询明细帐 总帐时报错U8其他存货模块查询明细帐 总帐时报错

U8其他-存货模块查询明细帐 总帐时报错

用友U8 在采购选项中不选择“是否允许超计划订货”时，在采购订单中拷贝请购单时，其中的数量不可以修改，系统是控制的用友U8 在采购选项中不选择“是否允许超计划订货”时，在采购订单中拷贝请购单时，其中的数量不可以修改，系统是控制的 问题原因:使用问题 解决方法:是否超计划订货我们产品是在采购计划生成采购订单时进行控制；如果经过了请购环节，则在采购计划生成请购单时进行控制，而在请购到采购时不再进行控制
解决方案：
问题原因:使用问题 解决方法:是否超计划订货我们产品是在采购计划生成采购订单时进行控制；如果经过了请购环节，则在采购计划生成请购单时进行控制，而在请购到采购时不再进行控制

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如果iufo的登录名和密码忘记，怎么办？如果iufo的登录名和密码忘记，怎么办？
Select * from iufo_userinfo
Update iufo_userinfo set password=’ ‘ where user_name=’用户名 ‘

15年的账已做完，现在想补做现金流量表，现在才来启用基础设置中的项目目录，是不是没有用？ _015年的账已做完，现在想补做现金流量表，现在才来启用基础设置中的项目目录，是不是没有用？[]

如何指定现金流量科目：
http://service.chanjet.com/zhi ... c37cd
如何确定现金流量科目性质
http://service.chanjet.com/zhi ... b45e9
如何在已结账月份录入现金流量
http://service.chanjet.com/zhi ... b46af
请参照楼上回复的在已结帐月份补录现金流量的操作说明
@服务社区苏娜:谢谢
@EEEric:谢谢

＂营改增＂后不同税种下＂视同销售＂的税务处理 ＂营改增＂后不同税种下＂视同销售＂的税务处理 企业在生产经营活动中，时常会遇到对外、捐赠等一些特殊经营行为。不同于一般的销售商品、提供服务，上称为“视同销售”，包括视同销售货物行为、“营改增”视同提供应税服务行为、视同发生应税行为。企业应如何处理“视同销售”的发票问题？ 　　“视同销售”是否应开具发票 　　从现行的发票管理办法及实施细则来看，发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。可见，开具发票应当同时满足以下条件：1.从事“销售商品、提供服务以及其他经营活动”；2.“对外”发生经营业务；3.具有收付款行为。显然，理论上而言，中的“视同销售”不完全符合开具发票条件。 　　从发票管理的立法目的来看，“视同销售”属于业务，应将“视同销售”纳入发票管理范畴，一是可以防止开票方隐瞒收入、受票方乱摊成本等行为的发生，符合“加强财务监督的需要”。二是可以证明义务的发生，同时发票记载征税对象的具体数量、金额等信息资料，可以作为税源控制和计税依据，符合“保障国家税收收入的需要”。三是可以证明货物所有权和劳务成果转移，符合“维护经济秩序的需要”。 　　在税收实践中，“视同销售”开具发票问题曾有过相关规定，有的目前还在执行。如现在已失效废止的原《增值税专用发票使用规定》第三条、第四条规定，除将货物用于非应税项目、将货物用于集体福利或个人消费、将货物无偿赠送他人等情形不得开具专用发票外，一般纳税人销售货物（包括视同销售货物在内），必须向购买方开具专用发票。现在仍然有效的《国家总局关于增值税若干征收问题的通知》（国税发〔1994〕122号）第三条规定，一般纳税人将货物无偿赠送给他人，如果受赠者为一般纳税人，可以根据受赠者的要求开具专用发票。 　　综合上述分析，笔者认为，“视同销售”在税收征管中，可以开具发票，但增值税和营业税规定的“视同销售”是不同的，要具体问题具体分析。 　　不同税种下“视同销售”的处理不同 　　增值税 　　1.将货物交付其他单位或者个人代销的行为视同销售货物、销售代销货物的行为视同销售货物。这两项行为都与一般的销售货物没有实质区别，前者针对的是委托方，对受托代销货物方为一般纳税人的，开具专用发票，对受托代销货物方为小规模纳税人的，开具普通发票。后者针对的是受托方，受托方销售代销货物则要根据销售对象开具相应发票。 　　2.设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，其相关机构不在同一县（市）的，将货物从一个机构移送其他机构用于销售的行为，视同销售货物。该项行为属于机构内部的货物移送，不应该征税，然而，我国目前增值税的征收管理是实行属地管理的，按规定增值税专用发票不能跨地区使用，为确保不会增加纳税人的税收负担，充分发挥增值税链条机制的作用，需要开具专用发票。 　　3.将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目、集体福利或者个人消费的行为视同销售货物。这两项行为属于内部自产自用性质，不开具发票。 　　4.将自产、委托加工或者购进的货物作为投资提供给其他单位或者个体工商户，分配给股东或者投资者和无偿赠送其他单位或者个人的行为视同销售货物。除税务总局发文明确无偿赠送货物可以开具专用发票外，其余两项行为基于货物对外流出，货物的所有权发生改变，为保证货物继续流转，不论从增值税链条还是扣除凭证考虑，允许对一般纳税人开具专用发票，对小规模纳税人开具普通发票。另外，纳税人开具专用发票时，一定要注意两点：一是视同销售的货物如果属于货物，不得开具增值税专用发票；二是向消费者个人视同销售的货物，不得开具增值税专用发票。 　　“营改增” 　　向其他单位或者个人无偿提供交通运输业、邮政业和部分现代服务业服务，视同提供应税服务缴纳增值税（以公益活动为目的或者以社会公众为对象的除外）。类似增值税无偿赠送货物行为，视提供应税服务对象开具相应发票。 　　营业税 　　1.单位或者个人将不动产或者土地使用权无偿赠送其他单位或者个人，视同销售不动产或者转让土地使用权行为，征收营业税。其中：个人无偿赠与不动产、土地使用权，属于特殊规定情形的，暂免征收营业税。该行为同样类似增值税无偿赠送货物行为，可以开具发票。 　　2.单位或者个人自己新建建筑物后销售，其所发生的自建行为，视同提供建筑业劳务。就是说，自建建筑物在销售建筑物的时候，需要在征收销售不动产营业税的同时，再征收一道建筑业营业税，其实就是为保持自建行为与非自建行为之间的税负的平衡，对自建销售的建筑物补征自建行为建筑业营业税。按照发票管理的精神，自建行为由于其未对外提供应税劳务，即使要补征营业税，也不需要开具发票。

企业的资金往来业务应使用何种票据？ 企业的资金往来业务应使用何种票据？

　　问：企业的资金往来业务应使用何种票据？

　　答：根据《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，凡纳税人取得经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票。根据《北京市地方税务局关于实施发票改革工作若干问题的补充通知》（京地税票〔2003〕322号）文件的规定，对于纳税人发生的不属于经营性的业务往来，可以使用上级部门自制的划拨单据或企业自制的证明单据。

我们这里增值税专用发票取消了2个月的核销期限，也就是说以后增值税专用发票不用计算着日子核销了，又减少了一点点工作量，你们那里呢？ 我们这里增值税专用发票取消了2个月的核销期限，也就是说以后增值税专用发票不用计算着日子核销了，又减少了一点点工作量，你们那里呢？[]

貌似没收到通知，也不知道去哪看。
@朱yw:去国税问问，发票管理窗口应该会有最新的政策
@嘟啊嘟啊:嗯嗯
我们这里没有期限，开完了再缴销领新的

统计局联网直报网的数据是按实际的报吗，还是和税务的一样呢， 因为我的是每个月报12000销售额在地税就可以了。。 统计局联网直报网的数据是按实际的报吗，还是和税务的一样呢， 因为我的是每个月报12000销售额在地税就可以了。。[]

不用的，统计的数据有水分，税务的就是实打实的。
@张大力来了: 按税务报表就可以是吗

u8清除单据锁定

第一、电脑突然断电，用友软件单据锁定

1、退出整个用友软件系统；

2、检查清除系统管理下的异常任务、以及单据锁定；用admin注册系统管理，到视图下点清除单据锁定、清除异常任务

我用的的畅捷通G3产品，2016年1月份期末结账的时候，在结转损益时，点击总账-期末-转账生成-期末结转时，以前右面的对话框里面会出现相对应的科目，现在对话框是灰色的。里面没有数家，这是怎么回事呢？请工程师帮忙看一下，谢谢。 我用的的畅捷通G3产品，2016年1月份期末结账的时候，在结转损益时，点击总账-期末-转账生成-期末结转时，以前右面的对话框里面会出现相对应的科目，现在对话框是灰色的。里面没有数家，这是怎么回事呢？请工程师帮忙看一下，谢谢。[]

先打开总账-期末-转账定义-期间损益的界面输入一下 每个损益科目后面的本年利润科目，输入完成后点击确定，再做转账生成。
转账定义下面没有期间损益，只有自定义转账、对应结转、汇兑损益、期末结转四个选项。
@服务社区赖海芳:转账定义下面没有期间损益，只有自定义转账、对应结转、汇兑损益、期末结转四个选项。这个要选择什么呢？谢谢！~
@董萍RNN:就是期末结转这个
@服务社区赖海芳:期末结转这个对话框也是灰色的。什么数据都没有。
@董萍RNN:期末结转是空的就说明用的是民间非盈利组织等行业性质，需要使用特殊行业期间损益结转工具处理一下，工具点击上面的更多-工具下载-T3中找到特殊行业期间损益结转工具，若您是客户请联系代理商协助处理，处理前先备份下账套。
@服务社区赖海芳:嗯 对，我们确实是民间非盈利组织行业。帐套我已经备份成功了。那个工具自己下载可以么？谢谢~
@服务社区赖海芳:已经下载完成了，压缩文件里面有两个特殊行业性质期间损益结转，一个后缀是.suo,另一个是.v11.suo。我应该打开哪个呢老师？
@董萍RNN:里面的文件夹一直点开，找到一个特殊行业损益结转.exe文件双击运行，先备份下账套