#会计考试# @孟峰 老师您好！请问：我筹建期，支付的工程款及购买的设备款等，未收到发票前我都是入的预付帐款，收到发票后再转入相关科目，这样处理对吗？ #会计考试# @孟峰 老师您好！请问：我筹建期，支付的工程款及购买的设备款等，未收到发票前我都是入的预付帐款，收到发票后再转入相关科目，这样处理对吗？[]

对
老师还想请问下：筹建期还未有车辆，使用的是别家单位的车辆，且免费使用，只是平时的汽车费用是我们在付，这部分汽车费用我已入帐，怕税局查帐时不认这部分开支，请问我要附什么协议或其他之类的让这部分支出看起来合理点呢
[/微笑]
1.为了与未到货区分，应先暂估入账，等发票到后红冲再重新入账。2、大部分税务机关都要求以租赁发票扣除外部车辆费用。可先入账，需要时再调增。

差旅费报销填制收款凭证还是收款和转账 差旅费报销填制收款凭证还是收款和转账
1、如果出差人员没有借过款就填付款凭证：借：营业费用---差旅费
贷：现金

2、有借过款
（1）报销费用小于所借款金额，就填一张转账凭证：
借：营业费用---差旅费
贷：其他应收款---***

和一张收款凭证 ：借：现金
贷：其他应收款---***
（2）如果报销金额大于所借款金额，就填一张付款凭证：
借：营业费用---差旅费
贷：其他应收款---***
现金

用友U8 在服务器上的资金管理模块查一月份的内部对账单时，所有账户的年初余额都取的是三月份的期初余额用友U8 在服务器上的资金管理模块查一月份的内部对账单时，所有账户的年初余额都取的是三月份的期初余额 问题原因:软件问题。原始安装盘上ZJGLSQL.EXE文件本身有问题。 解决方法:从支持网站下载并安装U821资金管理最新补丁即可
解决方案：
问题原因:软件问题。原始安装盘上ZJGLSQL.EXE文件本身有问题。 解决方法:从支持网站下载并安装U821资金管理最新补丁即可

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这样登记固定资产账对吗 这样登记固定资产账对吗

可以，但是除此之外，还应该有一个固定资产明细卡片，登记更详细的信息

用友T3用友通采购入库单流水号 用友T3用友通采购入库单流水号

帐套由于当时建立时，开启了供应链模块，做了些基础档案后，由于该企业是新成立的企业，当月并没有发生供应链，遂就把供应链所有模块在系统管理里全部取消掉，然后本月5月份有发生业务，就又去系统管理里启用日期，发现无论增加采购订单还是采购入库单，直接生成的编号都是从000002号开始的，通过检查并没有第一号单据。有可能是客户在重新启用客户端之前做了一张采购入库单，编号是1！在反启用这个模块。就可能出现这个问题。在单据编码设置界面将采购订单和采购入库单的流水号更改为0，在增加采购订单和入库单编号会自动从1号开始。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

批发与零售企业所得税纳税评估指标体系 批发与零售企业所得税纳税评估指标体系

    安徽国税发布了《商品批发与零售企业所得税纳税评估指标体系（试行）》，旨在为规范企业所得税纳税评估工作，加强商品批发与零售企业所得税管理。该指标体系将自2008年1月1日起施行。

　　评估指标体系包含范围广泛，涉及产品众多。

　　本评估指标体系所述“商品批发与零售业”的范围包括商业、物资供销业、对外贸易业、供销合作社以及从事粮食、医药、图书音像、石油、烟草、通讯等产品批发与零售的商业企业。

我想咨询哈经济业务处理问题，，我们是才建账。今天收到建账以前的应收款200元，，但是这200元没有录入期初，，这个经济业务应该怎么处理合适 我想咨询哈经济业务处理问题，，我们是才建账。今天收到建账以前的应收款200元，，但是这200元没有录入期初，，这个经济业务应该怎么处理合适[]

等收到款后手工核销，不再软件中体现，或者再软件中录入其他应收单，但是只能录入建账后的日期不能录入原本日期。
@服务社区刘佳佳:在进销存模块我该怎么做呢？
@服务社区刘佳佳:我要记录今天收到钱了，在收入单做现金收入并记录收的那个客户的钱

登录的时候显示登录失败，用数据库修复工具提示这个怎么办？ 登录的时候显示登录失败，用数据库修复工具提示这个怎么办？

登录失败一般是数据库有损坏或置疑，先将账套的物理文件拷贝出来保存好，下载数据库置疑修复工具检测和尝试修复。工具下载：http://service.chanjet.com/too ... 75bff
@服务社区苏娜:没有用啊
这个就是数据库严重损坏了，请在支持网提交个问题并发送账套的物理文件，由总部这边看下能否修复

对废旧物资（再生资源）有关增值税政策的解读 [原创] 对废旧物资（再生资源）有关增值税政策的解读 [原创]

　　近期有不少学友对于废旧物资（现称再生资源）有关增值税事项提出疑问，我从《》总结以下观点供参考：

　　1、取消2009年以前按废旧物资普通发票（印有“废旧物资”字样）金额的10%抵扣进项税的政策；

　　2、从2009年1月1日起，一般纳税人购入再生资源的，只要取得增值税专用发票即可抵扣进项税（当然要符合抵扣的其他条件），而不限于购入单位是生产性企业还是商业企业，是从再生资源专营单位购入还是从其他单位购入。

企业亏损弥补程序的具体规定是什么？ 企业亏损弥补程序的具体规定是什么？

问：企业亏损弥补程序的具体规定是什么？

　　答：根据《企业财务通则》（中华人民共和国部令第41号）、《》（财会〔2004〕2号）、《企业会计制度 》（财会〔2000〕25号）、《企业》（财政部令第33号）、《中华人民共和国公司法》（中华人民共和国主席令第四十二号）和《中华人民共和国法》（中华人民共和国主席令第63号）等文件规定：企业亏损弥补的程序主要如下：

　　一、税前利润弥补。企业年度发生的亏损，准予向以后年度结转，用以后年度的所得弥补，但结转年限最长不得超过五年。

队缴队结 队缴队结

    农业税征收结算的方法之一。农业税由实行统一核算的生产队负责缴纳，征收机关与生产队结算。在农村经济体制改革前，农村实行统一核算、队为基础的核算体制，农业税的纳税人为生产队。因此，农业税普遍采取由生产队缴纳，由生产队与征收机关结算的方法。农村经济体制改革后，大部分地区实行了家庭联产承包责任制，农业税的结算方法由队缴队结改为户缴户结或户缴村结。有些地区没有实行家庭联产承包责任制，仍由生产队（现在改为行政村）统一核算分配，农业税仍由生产队负责缴纳，由生产队与征收机关进行结算。

用友U8 在报表--母件结构表(多阶)查询的时候报错误0用友U8 在报表->母件结构表(多阶)查询的时候报错误0 问题原因:同解决方案 解决方法:可能是打补丁造成的,造成了存储过程usp_bo_expandbyparent出错,重新生成存储过程即可.
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:可能是打补丁造成的,造成了存储过程usp_bo_expandbyparent出错,重新生成存储过程即可.

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系统管理 设置备份计划 点击修改 提示这个 系统管理 设置备份计划 点击修改 提示这个

根据提示信息，重新注册这个dll文件
@服务社区刘明新:非常感谢[/抱拳] 下载了一个T3的dll注册工具 不行，后来在网上找了一个DLL 手工注册了一下一了
@张UJV:社区上有一个叫注册dll工具，用注册dll工具，不是写着T3注册的

在自己电脑上，随意建了个测试账套，插上加密狗，点了t+云应用下单，购买了，t+下单，这样把加密狗插到正式的服务器电脑上，t+下单能识别吗？ 在自己电脑上，随意建了个测试账套，插上加密狗，点了t+云应用下单，购买了，t+下单，这样把加密狗插到正式的服务器电脑上，t+下单能识别吗？[]

正式账套也用这个畅捷通账户登录、激活
@服务社区苏娜:苏老师，也就是说，加密狗里面已经购买了t+下单功能，以后这个加密狗插在别的服务器上，进需要激活的账套点激活就可以是吧，不需要再重复购买t+下单功能了对吧
是的，但是需要使用同一个畅捷通帐号

北京乾通盛世资产管理有限公司怎么样 北京乾通盛世资产管理有限公司怎么样''

821年度结转到采购订单时报错 821年度结转到采购订单时报错

账套建账日期被系统自动窜改账套建账日期被系统自动窜改

进入企业管理器后，在票据通专业版的系统库UfNoteSys中的数据库表(CN_Account)中找到该账套对应的字段(Createdate)下的日期值，改为2012年1月即可。

我公司是建筑行业一般纳税人，今年实行营改增以后，按要求我需要对公司的帐套进行重建，包括收入，成本，税金等会计科目下需要增设不同明细科目对涉及不同税率的业务加以区分，请问营改增以后，在会计科目上具体该如何设置？ 我公司是建筑行业一般纳税人，今年实行营改增以后，按要求我需要对公司的帐套进行重建，包括收入，成本，税金等会计科目下需要增设不同明细科目对涉及不同税率的业务加以区分，请问营改增以后，在会计科目上具体该如何设置？[]

建筑业的一般纳税人按项目可以选择简易计税和一般计税，按项目情况加以区分，若还涉及混业经营也应该区分开

用友t3新增二级科目

用友软件如何增加二级明细科目？

问题模块： 总账

关键字：增加明细科目

问题版本：用友T6-企业管理软件V6.3

原因分析： 功能操作问题。

适用产品：T6、T3、U8系列

大家好！请教个问题，我公司一家供应商要变更公司名称及银行账号了，然后之前他们有给我公司开了发票，但是我公司还没付完款给他们，然后这笔已经开发票的款是不是一定要转到他所开发票上对应的银行账号才行的，这其中有涉及到什么税法的问题吗 大家好！请教个问题，我公司一家供应商要变更公司名称及银行账号了，然后之前他们有给我公司开了发票，但是我公司还没付完款给他们，然后这笔已经开发票的款是不是一定要转到他所开发票上对应的银行账号才行的，这其中有涉及到什么税法的问题吗[]

这个只要是转到他们公司的账号上，并不一定要转到发票上的银行账号，没有关系的
@费亦青608:哦，这样。就是转到他们变更后的银行账号上也行对吧老师
如果公司名称也变更了话，需要对方出具一个变更公司名称及账号的说明，存档备查。
@浅语缘:可以
@轻扬1432556915:需要这样的呀
@费亦青608:好的，谢谢老师！[/玫瑰]