会计期末，如何结转营业利润（或亏损）？ 会计期末，如何结转营业利润（或亏损）？

    （1）期末，将“主营业务收入”、“其他业务收入”、“补贴收入”、“营业外收入”等账户的期末余额，分别转入“本年利润”账户，借记“主营业务收入”、“其他业务收入”、“补贴收入”、“营业外收入”等账户，贷记“本年利润”账户；

    （2）期末，将“主营业务成本”、“主营业务税金及附加”、“其他业务支出”、“营业费用”、“管理费用”、“财务费用”、“营业外支出”、“所得税”等账户的期末余额，分别转入本账户，借记“本年利润”账户，贷记“主营业务成本”、“主营业务税金及附加”、“其他业务支出”、“营业费用”、“管理费用”、“财务费用”、“营业外支出”、“所得税”等账户。

亲们，问一下收到钱但是没开发票，在账上挂了很长时间了，要怎么处理 _0亲们，问一下收到钱但是没开发票，在账上挂了很长时间了，要怎么处理[]

怎么处理？
做无票收入
年底要做无票收入
@哎呦不错: 是的，亲，怎么处理
@望月追忆: 具体怎么做，亲，请赐教
不想做收入，就把它转营业外收入吧
@赏雨:当时款打银行怎么做的？是预收吗
@望月追忆: 是的，亲，要怎么处理
年底做无票收入，不然被税务局查到有偷漏税嫌疑 借：预收、应收 贷：收入贷：销项税，申报填在无票输入里面
@主办会计张万里:[/强]
是否还可以把这笔预收做退款处理 借预收 贷现金 相当于我取消订单
@望月追忆: 那为什么，我们家老会计叫做个收据，那是怎么处理
@主办会计张万里: 亲，我们没打算开票，但是想把这份钱平了，写个收据那样行吗
@赏雨:内帐没事，外帐是不行的

老师你好我问下 我 接转上年数据出现这个问题 老师你好我问下 我 接转上年数据出现这个问题

检查电脑系统的日期，如果要结转到2016年的话，系统日期必须也要为2016年
@畅捷服务苏娜_:电脑 时间2016.3.7
系统时间正确，不应该有这个提示了，重启下电脑看下，如果还是有问题，备份好账套，打上软件补丁包对账套执行补丁脚本再年结看下
@畅捷服务苏娜_:哦那我看看

土地承包合同协议一般存在哪些风险 土地承包合同协议一般存在哪些风险
在土地使用权清晰并且出让方权利无瑕疵的前提下大致上有几点：自然灾害风险，政策调整风险，国家建设征地风险，收益变化和价格变动幅度超出预期风险，承包转租风险，承包方或出租方主体因不可抗力发生变动风险。
风险主要有：一是土地所有权含糊不清；二是土地的使用权受到限制；三是当地政府对该土地的重新规划；四是自然灾害的影响，等的等。
土地无偿征收或回收

要约定好双方的权利和义务，承包后再去相关部门去备案

销售退货单提取原来销售信息的时候，怎么搜索不到信息？销售退货单提取原来销售信息的时候，怎么搜索不到信息？

问题模块： 物流单据

关键字：销售退货单

问题版本：用友T1-商贸宝批发零售版12.0

原因分析： 见问题答案。

适用产品：T1系列

问题答案：原因一：打开的销售退货单上已经填写了往来单位等信息，与原销售单的信息不一致；将销售退货单上的往来单位清空，或者重新打开一张新的销售退货单。原因二：在条件选择的界面时间范围选择得不对；将时间范围扩大。原因三：在条件选择的界面往来单位等信息不对；往来单位等信息重新确认。原因四：原销售单未填写审核人。到经营历程中审核单据。重新做销售退货单。

用友T6增加保险福利项目 用友T6增加保险福利项目

如何增加保险福利项目？1、选择“保险福利种类”；2、光标放置在“保险福利帐户（缴费）项目”，3、点击“增加”按钮，输入项目编码、名称（编码与名称在同一福利类别中不允许重复），设置项目属性，设置数据来源，（设置“缴存类别”）；4、点击“保存”按钮。如有用友T6其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友畅捷通专业服务商-用友天龙瑞德。用友天龙瑞德专业销售用友软件，用友财务软件，寻找用友T6服务商，咨询用友T6价格，用友T6多少钱，用友T6报价，联系电话：010-59798025。网址：http://www.kuaiji66.com

印制有本单位名称发票的条件 印制有本单位名称发票的条件

　　用票单位需要印制具名发票必须同时具备以下条件：

　　（1）有固定的生产经营场所、依法办理税务登记；

　　（2）独立核算，财务会计和发票管理制度健全；

　　（3）遵守财经纪律，依法履行纳税义务，近三年来没有发现偷逃税和发票管理上的违法违章行为；

　　（4）统一发票式样确实不能满足业务需要而需自行设计发票式样或发票年使用量超过400本。

　　用票单位不能同时满足以上四个条件的，一律不能印刷企业具名发票。

用友T3用友通未开票部分的存货成本查询 用友T3用友通未开票部分的存货成本查询

用友通10.0财务业务一体化，销售出库成本核算方式采用销售发票，根据发货单生成销售出库单。销售出库单记账后存货账将所发货物全部下账，但在生成销售出库凭证时根据开票数量来确认成本，如果一次发货多次开票的情况下，怎样查询已发货未开票部分的成本。我个人发现：似乎分次开票的情况下，存货明细账的余额与总账的存货余额之间会有差额，这一部分差额就是已出库但未开票下成本的部分。在分次开票的情况下，事先并没有办法确定会分几次开票，也不能确定每次开票的数量及金额。如果按照销售发票确认销售出库成本的核算方式。则在单据记账界面，是看不到“销售出库单”的。这里的记账也是按照销售发票上的数量来记账。所以再生成凭证后，存货核算模块的数据应该与总账系统保持一致。如果一次发货，多次开票。销售出库单是按照销售发货单生成的话。库存模块的出库数量会大于核算模块的出库数量。两边的结余数在有些月份是对不上的。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

填制凭证增加客户档案出现这个情况 填制凭证增加客户档案出现这个情况

看不到图片
@Lee沐峰:可以看到吗
@郑浩:看不到，先把图片保存到本地在上传
截图保存到本地，在来上传！
@qq392629945:
@郑浩:你这个数据库表有问题了！
数据库表有问题了？怎么处理一下呢
@郑浩:你这个问题要提支持网处理！
@qq392629945:支持网是什么
@郑浩:您需要联系您的软件服务商（就是销售软件给您的公司），把问题反馈给他们，他们提支持网处理。
@服务社区_孙彦杰:我们这就是代理商，我是技术员，没有碰到过这个问题，这个该怎么处理呢
增加档案报错 ，先排查档案表是否有特殊字符，再跟踪下数据库确定出错sql 再修复
@服务社区_孙彦杰:主机没有问题 客户端 是这样
这样判断肯定就不是数据问题了，客服端打与服务器一样的补丁，看着修复安装看下
换路径重装一下试试吗
@服务社区_孙彦杰: 卸载到这个进度就不动了
。。。 卸载还报错？ 360强制卸载吧。 卸载后能安装并正常使用最好，要不然可能要重装操作系统了

想了半天，没啥好得瑟的，说一下东莞的天气吧，星期一23度，星期二，27度，星期三17度星期四星期五13度往下，最重要的是今早还他妈的17度，老子穿克长袖衬衣加外套，目前温度居然27度，走在路上人家都穿短袖，就我。。。。。 想了半天，没啥好得瑟的，说一下东莞的天气吧，星期一23度，星期二，27度，星期三17度星期四星期五13度往下，最重要的是今早还他妈的17度，老子穿克长袖衬衣加外套，目前温度居然27度，走在路上人家都穿短袖，就我。。。。。[]

早穿皮袄午穿纱，抱着火炉吃西瓜
回复 边超：问题是这里不是大西北啊
@王国栋wgd:大东莞我除了扫黄之外没其他了解的了[/冷汗]
回复 边超：抓着你啦？？
@王国栋wgd:根本没钱进去好么
哈哈哈
牛
[/憨笑]
回复 畅捷服务李佳慧：现在又要穿两件了，终于出来没带衣服，现在还在外面[/流泪][/流泪][/流泪][/流泪][/流泪]
@王国栋wgd:正好给自己添一件新衣服~[/偷笑]
@畅捷服务李佳慧:这个理由不错哦

T6可以安装2012的数据库吗 T6可以安装2012的数据库吗[]

目前没有支持2012数据库的T6产品。。。
谢谢

请问在T+ 销售报表或进销存里 怎么以出库类别 分开显示 出库类别我有赠送 和赠品 还有普通出库 政策返货出库 怎么查哪一种出库 这个月出了多少 请问在T+ 销售报表或进销存里 怎么以出库类别 分开显示 出库类别我有赠送 和赠品 还有普通出库 政策返货出库 怎么查哪一种出库 这个月出了多少[]

查询界面把出库类别显示出了，然后再分组里勾选按出库类别显示即可。

用友U8集团账套数据抽取数据 用友U8集团账套数据抽取数据

有一个集团帐套，一个集团差额账套（非集团账套）和四个分公司的普通账套，其中集团差额账套1月份启用并录入了期初，但是1-4月份都没有凭证，已经结帐到3月份，集团账套在抽取数据时，四个分公司凭证抽取正常，但是集团差额账套只能抽取到2月份。 解决方案：集团账套记账最大月为2月份,集团账套数据抽取可以抽取到最大记账月,所以出现此现象.如有用友U8其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友
用友天龙瑞德用友软件，用友财务软件，维护用友T3、用友T6、用友U8、致远oa软件。我们将竭诚为您服务。
联系电话：010-59798025。网址：http://yun.kuaiji66.com用友云基地

用友T3-用友通资产负债表不平的原因 用友T3-用友通资产负债表不平的原因

简单说明一下资产负债表取数后不平的原因。?
1）没有完成结转工作
比如：制造费用没有结转到生产成本、期间损益结转、本年利润结转到未分配利润，导致本年利润科目有余额或未分配利润数据不对。修正方法：将没有进行的结转完成即可。
2）新增一级会计科目未添加到报表项目
财务报表中资产负债表是根据行业性质预置好的格式和公式，如果在账套中进行了科目添加，就有可能引起此问题。修正方法：在资产负债表中将增加的科目添加进去。
3）检查行业性质、公式
如果进入资产负债表时选择的行业性质与账套的行业性质不一致，就会导致公式失效，取不到数据，账套的行业性质可以这样查看：总账-设置-选项-其他-行业性质。

设置超编不可以保存 设置超编不可以保存

用友U8.51财务WEB填凭证不能保存U8.51财务WEB填凭证不能保存

U8.51-财务WEB填凭证不能保存

医院临床试验费开具的行政单位往来款收据能否税前扣除 医院临床试验费开具的行政单位往来款收据能否税前扣除

　　问：某药业公司新产品投入临床试用时，付给医院临床试验费，医院开具的行政单位往来款收据能否税前扣除？

　　答：取得财政部门或税务部门监制的收款收据的可在税前扣除。

以物抵债缴纳营业税的筹划案例 以物抵债缴纳营业税的筹划案例 以物抵债按现行规定，应视同销售缴纳相关的税费。 　　「案例」甲企业欠乙企业贷款2500万元，由于甲企业发生财务困难、无力偿还该部分贷款，双方商定甲企业以一幢原购置成本为1000万元、账面价值为800万元的房产作价2500万元抵偿该部分欠款，这时甲企业要缴纳。《部、国家总局关于营业税若干政策问题的通知》（财税[2003]16号）规定：“单位和个人销售或转让抵债所得的不动产，土地使用权的，以全部收入减去抵债时该项不动产或土地使用权作价后的余额为营业额。”因此，营业税为：（2500－1000）×5％＝75万元，城建税及教育费附加＝75×10％＝7.5万元，上述资产抵债过程中的总税负为82.5万元。 　　乙企业收回房产后以2000万元的价格将其转让给丙企业，这时乙企业的税负为营业税负，但是由于售价低于抵债时的作价，因此，此时无需缴纳。契税在此按3％计算，2500×3％＝75万元，总税负最低为75万元。 　　丙企业的税负为契税2000×3％＝60万元。 　　上述资产的过户、登记等费用一般以标的额的一定比例收取，但由于各地没有统一标准，在此忽略不计。 　　「筹划」如果双方约定以该房产变现后的价款抵偿2500万元的贷款、该款项在乙方控制之内并确保在收回该款项的前提下，由甲方直接将上述资产转让给第三方丙企业而不经过乙方的话，则将大大降低双方的税负。假如甲方以2000万元直接销售给丙企业，同时将2000万元抵偿乙方2500万元贷款，这时甲方的税负为营业税（2000－1000）×5％＝50万元，城建税及教育费附加50×10％＝5万元，总税负为55万元。 　　由于乙企业只是控制该笔交易而不以自己的名义进行交易，所以乙企业的税负为零。 　　丙企业的税负不变仍为契税60万元。 　　比较筹划前后的两种方法可知，通过甲企业可减轻税负27.5万元（仅就该项资产抵债和变现过程而言，不考虑所得税及其他费用），乙企业最少可减轻税负75万元，丙企业不变。

问下：一般会计的任务是什么？ 问下：一般会计的任务是什么？[]

主要体现在三点吧：1、反映各单位的财务状况和经营成果；2、监督各单位对会计法规、制度以及各项财经政策的执行情况；3、充分利用会计信息资料及其他有关资料，预测经济前景，参与经营决策。
有做账会计和管理会计
做账会计是填制凭证，出报表
管理会计：基于做账会计数据基础上，制定会计目标，管理公司内部会计流程

抽样审计的特点 抽样审计的特点

　　所谓抽样，是指在实施审计程序时，从审计对象总体中选取一定数量的样本进行测试，并根据测试结果，推断审计对象总体特征的一种方法。

　　抽样审计的特点

　　1、抽样审计不同于详细审计。详细审计是指百分百地审计对象总体中的全部项目，并根据审计结果形成审计意见。而抽样审计是从审计对象总体根据统计原理选取部分样本进行审计，并根据样本推断总体并发表审计意见。

　　2、审计抽样不能等同于抽查。抽查作为一种技术，可以用于审前调查、确定审计重点、取得审计证据，在使用中无严格要求。而审计抽样作为一种审计方法，需运用统计原理，并严格按规定的程序和抽样方法的要求实施。