#财税实务#国税申报系统显示申报成功就完全申报了吧？ #财税实务#国税申报系统显示申报成功就完全申报了吧？[]

有税交吗 划款成功就可以打印电子缴款凭证了
@宝怡妈: 没税交，现在显示申报成功。还有就是企业所得税里面的本期金额里的利润总额就是利润表里面的本月利润总额吗？
@徐远娣:如果所得税时按季度预缴的，那本期金额应该是最后这个季度合计的利润总额。没税交，显示成功就行了。
@宝怡妈: 如果这个季度是正数，上季度是负数是不是这个季度要交企业所得税
@宝怡妈: 还有企业所得税里面的本期金额一栏怎么填写，营业收入，营业成本，利润总额，根据什么金额填写呢

还有一些我们没有用到的科目 又删除不掉 很麻烦 谁有招？ 还有一些我们没有用到的科目 又删除不掉 很麻烦 谁有招？[]

@会计家园刘天宇

U8其他存货与总账对账不平U8其他存货与总账对账不平

U8其他-存货与总账对账不平

用友U8 对用户数据权限设置了仓库，但是库存打开期初选择仓库后无法看到数据用友U8 对用户数据权限设置了仓库，但是库存打开期初选择仓库后无法看到数据 问题原因:没有设置可以查看别的用户录入单据的权限 解决方法:对该操作员在数据权限中加上对其他用户的数据查询权限。
解决方案：
问题原因:没有设置可以查看别的用户录入单据的权限 解决方法:对该操作员在数据权限中加上对其他用户的数据查询权限。

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凭证不能保存 凭证不能保存

凭证问题 凭证问题

我在做进货单退货选择单据的时候那是灰色的！ 我在做进货单退货选择单据的时候那是灰色的！

您这应该是入库单生成进货单的流程，这种入库单和进货单都不能生成退货单，如果有做订单的，可以由订单生成；
@服务社区刘小艳:那我这单据就没法做退货了吗？
@朱小龙NVZ:可以根据订单生成退货单，如果没有订单的，单独填制退货单来处理就可以的；
@服务社区刘小艳:我在做进货退货的时候选择不到这几张单据！
@朱小龙NVZ:我知道的，第一条说的就是因为入库单生成的进货单，就不能生成退货单，您可以单独做退货单，不选单来处理；
@服务社区刘小艳:我明白了！
这样就直接做这退货单了！不选单了！
@朱小龙NVZ:是的

房企融资渠道不同 成本费用扣除有别（下） 房企融资渠道不同 成本费用扣除有别（下） 本版上一期（3月24日）介绍了房地产企业特殊行为产生融资费用的税前扣除处理方法，本期将继续梳理其他几种融资成本费用的税前扣除规定。 　　向自然人借款 　　《国家总局关于企业向自然人借款的利息支出税前扣除问题的通知》（国税函〔2009〕777号）规定，（一）企业向股东或其他与企业有关联关系的自然人借款的利息支出，应根据企业所得第四十六条及《部、国家税务总局关于企业关联方利息支出税前扣除标准有收政策问题的通知》（财税〔2008〕121号）规定的条件，计算企业所得税扣除额。（二）企业向除第一条规定以外的内部职工或其他人员借款的利息支出，其借款情况同时符合以下条件的，其利息支出在不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，根据企业所得税法第八条及其实施条例第二十七条的规定，准予扣除。 　　企业支付给自然人利息，应当按照企业所得税法实施条例第三十八条及国税函〔2009〕777号文件的规定予以扣除，即使借贷是真实合法有效且不具有非法集资目的，所支付的利息也不得超过金融企业同期同类贷款利率水平。 　　另外，企业向自然人借款，需要注意三个方面： 　　一是在支付利息时，要依法代扣。 　　二是需要利息受益人提供发票，以证明其完税情况。 　　三是借款合同不需要缴纳印花税。因为印花税暂行条例规定的借款合同，指银行及其他金融组织与借款单位及个人之间签订的合同。非金融机构或组织与单位个人之间、个人与个人之间订立的借款合同、银行间同行业拆借以及企业集团内部的借款凭证免贴印花。 　　工程承包融资 　　在建筑市场竞争激烈的情况下，许多有经济实力的承包商为争取建设项目，愿意带资承包建设工程。这样，房地产企业就可将一部分融资困难和风险转给承包商，相当于建筑承包商贷款给开发商，开发商按照合同还款并支付利息。一般来说，这个利息率要高于银行存款利率，低于银行贷款利率，更要低于开发项目的收益率，才会对双方有利。同时，当开发商采用这种融资方式时，必须严格审查承包商的经济实力，认真分析其筹资方案。 　　信托融资 　　房地产信托，指信托投资公司以发行信托受益凭证的形式向投资者募集资金，对募集资金实行多元投资组合策略，投资于不同类型的房地产项目和业务，获得的净收益分配给投资者，信托投资公司则获得相应管理费的一种投资形式。房地产资金信托目前主要有两种模式：一种是信托债务融资，即房地产企业向信托公司举债进行项目开发，约定按期支付本息；另一种是信托股权融资，即房地产开发企业直接吸收信托公司投资用于开发项目。 　　信托债务融资，房地产开发企业信托债务融资所支付的利息应该能够提供金融机构证明，比如融资合同及利息发票或单据，且融资合同一般明确了具体开发项目专款专用，也可以做到按转让房地产项目计算分摊利息。需要注意的是，信托公司虽然属于金融机构但不属于商业银行，其所收取的利息及融资顾问费不会低于商业银行同类同期贷款利率计算的利息金额，房地产企业信托利息支出在计算土地时，超过部分就不能计入开发费用扣除。因此，由于高额信托利息的扣除问题，房地产企业难免损失土地增值税部分利益，客观上等于增加了融资成本。 　　信托股权融资，与信托债务融资不同，房地产企业到期后需要股权溢价赎回信托公司所持股份，股权转让溢价所得即为信托公司实质上的利息收入，也即房地产企业的融资成本。按规定这部分融资成本可以在企业所得税税前列支。 　　由此可见，与银行借款不同，房地产信托融资成本较高，同时要额外支付大笔融资顾问费或者财务顾问费。 　　发行债券 　　企业所得税法实施条例规定，企业经批准发行债券的利息支出可以扣除。《国家税务总局关于企业所得税应所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局公告2012年第15号）规定，企业通过发行债券、取得贷款、吸收保户储金等方式融资而发生的合理的费用支出，符合资本化条件的，应计入相关资产成本；不符合资本化条件的，应作为财务费用（包括手续费及佣金支出），准予在企业所得税前据实扣除。 　　实际工作中，有些企业可能通过信托公司向银行融资，银行又通过发行债券方式吸储，这样就会产生企业向信托公司支付手续费，向银行支付代理费，向债券购买者负担利息的情形。根据公告的原则，上述借款费用都可以扣除。 　　融资性售后回租 　　在售后回租业务中，承租人支付的高于售价的部分，相当于承租人融资所负担的融资利息部分，这部分支出在租赁期间作为财务费用，允许在税前扣除。企业以销售商品方式进行融资，如有证据表明不符合销售收入确认条件的，处理时，收到的款项应确认为负债，回购价格大于原售价的，差额应在回购期间确认为利息费用，允许在税前扣除。 　　没有对利息费用进行利率水平（不超过同期同类金融机构贷款利率水平）限制，体现了政策的公平。因为经批准从事融资租赁业务的企业有两种，一种是银监会许可的金融租赁公司，一种是商务部许可的外商投资租赁公司，两者适用同等的税前扣除政策，符合企业所得税法的立法精神。 　　发行股票融资 　　依托于证券市场，通过发行股票筹资对股份制房地产开发企业具有重大的意义。它不仅能进行大量的直接融资，使企业获得永久资本，提高企业自有资本率，降低负债率，而且将经营风险分散给投资者或投机者共同承担。随着资本市场体系的日益成熟和相关的日渐完善，房地产开发企业改组成股份制企业或成立时直接组建为股份制企业，在投资开发房地产项目时，通过发行股票来筹措资金将是最佳的融资渠道。

对被撤消金融机构有哪些税收优惠政策 对被撤消金融机构有哪些税收优惠政策

　　【问题】

　　对被撤消金融机构有哪些政策？

　　【解答】

　　对被撤消金融机构（指经中国人民银行依法决定撤消的金融机构及其分设于各地的分支机构）财产用来清偿债务时，免征被撤消金融机构转让货物、不动产、无形资产、有价证卷、票据等应缴纳的、、城市维护建设税、教育费附加和土地建设费。

单据号重复,无法保存 单据号重复,无法保存

花之林人文茶馆收银员反结账怎么结 _0花之林人文茶馆收银员反结账怎么结''

用友U8其他发货单批次锁订U8其他发货单批次锁订

U8其他-发货单批次锁订

用友T3增加固定资产时,提示"由于互斥功能正在运行或者系统相关步骤未完成"是什么意思？应该怎么做？ _0

点击填制凭证后没有反应，查询和审核凭证点击之后也是。重新安装之后问题也没有解决 点击填制凭证后没有反应，查询和审核凭证点击之后也是。重新安装之后问题也没有解决[]

您好！问题同上，需要确认下您这是什么版本的软件？其他模块，其他菜单是不是都是这样？
回复 畅捷服务张彩用：查询明细账正常，只有凭证功能不能使用
@科航019:您好！您这是什么版本，打上该版本的最新补丁，再试一下。如果还是不行，那么您就在支持网提交一个问题，我们恢复到本地看看有没有同样的问题

管家婆公司黑龙江只有哈尔滨有么？ 管家婆公司黑龙江只有哈尔滨有么？''

未发生变动月末需要汇兑损益调整吗 未发生变动月末需要汇兑损益调整吗''

预提费用这个科目新接手的公司还在用，请教下用过这个科目的大神，上个月还有预提费用借方余额（她这个计提的是销项的税额和进项的税额之差），假设这个月把上月计提的税票开进来了，怎么冲减 预提费用这个科目新接手的公司还在用，请教下用过这个科目的大神，上个月还有预提费用借方余额（她这个计提的是销项的税额和进项的税额之差），假设这个月把上月计提的税票开进来了，怎么冲减[]

报表的查账方法与技巧：资产负债表（二） 报表的查账方法与技巧：资产负债表（二）

　　5.报表检查的要点

　　会计报表是指提供企业生产经营管理信息的主要渠道，在企业诸多报表中具有极为重要的地位，它对于企业加强经营管理、促进技术进步、开拓市场、提高经济效益均具有不可忽视的作用。但是会计报表与其他报表一样，其自身不能够全面、详尽地反映企业全部的经济业务活动的所有方面，不可能满足经济信息使用者的各种复杂需要。

　　因此。查账人员必须注意到会计报表存在不足，在检查中尽量避免或减少其带来的不利影响，即，既要保证报表的正确性、合法性、合规性，保证报表的内在质量；同时又要设法弥补报表的局限性，最大限度地满足社会各界对企业经济核算信息的各种需求，使报表检查不仅具有查错防弊的防护功能，而且还具有提高报表使用价值的建设性功能。

#重庆同城会#大家好，请问，我们公司卖了几个固定资产，那么我应该把收入记在哪个会计科目呢？ #重庆同城会#大家好，请问，我们公司卖了几个固定资产，那么我应该把收入记在哪个会计科目呢？[]

营业外
@心塞塞: 谢谢
营业外收入主要包括：“非流动资产处置利得”、非货币性资产交换利得、出售无形资产收益、债务重组利得、企业合并损益、盘盈利得、因债权人原因确实无法支付的应付款项、政府补助、教育费附加返还款、罚款收入、捐赠利得等、
处置固定资产利得计入“营业外收入”，处置固定资产损失计入“营业外支出”。账务处理：
1. 固定资产转入清理
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
2. 发生清理费用时
借：固定资产清理
贷：银行存款等
3. 处置的收入
借：银行存款 等
贷：固定资产清理
4. 清理净损益
如果是净收益
借：固定资产清理
贷：营业外收入-非流动资产处置利得
如果是净损失
借：营业外支出-非流动资产处置损失
贷：固定资产清理
@Nancy青青: 谢谢了，亲[/微笑]
@Nancy青青: 我再请教一下，我们是一般纳税人，我们卖设备的时候，开了增值税专用发票给对方的，这种情况怎么处理，涉及到的税怎么做会计分录呢？
@糖果1441640914:
”卖设备“指的不是使用过的固定资产吧，销售使用过的固定资产，按上面的方法处理，加多一步计提增值税的分录,
借：固定资产清理
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
若不属于上面的情况，按下面方法的处理
借：银行存款或应收账款-XX
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
结转成本的分录略。
@Nancy青青: 对，我们是销售自己使用过的资产啦[/龇牙]
@糖果1441640914: 那就按第一种方法，加一笔计提增值税的分录。
@Nancy青青: 谢谢啦
固定资产清理啥
重庆需要财务软件的可以找我哦！tel：18580544212 qq：191769144。
欢迎来电咨询

原先装过二维插件，卸载重装插件后变成如下，已经是最新补丁了。执行过delete eap_setupapp以及删除chanjet文件夹里二维插件文件夹。但是依然还是这样，同一个主机其他新建的账套则是正常的。只有这个被重装过插件，执行过SQL的账套依然还是这样。自由项都消失了一样。其他账套全部正常，是不是我数据库里哪里不对了？ 原先装过二维插件，卸载重装插件后变成如下，已经是最新补丁了。执行过delete eap_setupapp以及删除chanjet文件夹里二维插件文件夹。但是依然还是这样，同一个主机其他新建的账套则是正常的。只有这个被重装过插件，执行过SQL的账套依然还是这样。自由项都消失了一样。其他账套全部正常，是不是我数据库里哪里不对了？

测试了下，再增加两个自由项，新建一个商品，就正常了。这是怎么回事？原先的两个自由项出问题了吗？里面都有数据了。不好改啊。
如果其他账套正常，说明插件安装应该没有问题，补丁已经是最新的话，建议您备份数据提交至支持网处理。
@畅捷服务陈玲:这个账套，我再建立两个新的自由项，这两个新自由项能够显示出二维插件，但是之前的两个自由项的数据就一直是这样空白。已经无法删除这两个自由项了，都已经有数据。不然我想重新替换一下
是的，已经有数据是无法反启用的