公司注销，其他科目都调为0了，未分配利润为负数，怎么处理？ 公司注销，其他科目都调为0了，未分配利润为负数，怎么处理？[]

那就调好了，

单据设计的相关说明不是说可以随时修改，为啥里面的自定义不可以修改的？ 单据设计的相关说明不是说可以随时修改，为啥里面的自定义不可以修改的？[]

您要修改自定义项的什么内容？
已使用的不能删除。
@服务社区刘小艳:相改方式
@服务社区刘小艳:改值带出的方式
@徐林辉V7b:是否公用的，公用的不能修改。
@服务社区刘小艳:就是公用的，，，那能不能加几个公用的？
@服务社区刘小艳:这个也不能改的
@林圣海QrY:这个是软件预置的，没法增加。
@服务社区刘小艳:一个号只能做4次
@服务社区刘小艳:这还是自定义吗
@服务社区刘小艳:上面有图专用也不可以改
@林圣海QrY:这边测试是可以的，请您备份账套先更新下软件补丁。

用友U8 工资月末处理时没有选择清零的项目结转到下个月也没有数据用友U8 工资月末处理时没有选择清零的项目结转到下个月也没有数据 问题原因:由于该项目是最后一个工资项目 解决方法:新增加一个不需要使用的工资项目即可解决此问题,这样只是变通解决的一种方法,正常情况是不应该出现次问题的可能与软件本身有关系
解决方案：
问题原因:由于该项目是最后一个工资项目 解决方法:新增加一个不需要使用的工资项目即可解决此问题,这样只是变通解决的一种方法,正常情况是不应该出现次问题的可能与软件本身有关系

www.kuaiji66.com 天龙瑞德

用友U8 在应付模块里凭证列表查询不到凭证。用友U8 在应付模块里凭证列表查询不到凭证。 问题原因:数据问题,由于ap_closebill中没有对应的付款单被保存，付款单对应的凭证无法和付款单对应，所以出现此问题。 解决方法:恢复结帐到1月份，删除对应的多余凭证，delete FROM GL_accvouchWHERE iperiod=1 and ino_id in (64,65,66,67,68,69,70,77,79,80,81)重新做付款单并制单。
解决方案：
问题原因:数据问题,由于ap_closebill中没有对应的付款单被保存，付款单对应的凭证无法和付款单对应，所以出现此问题。 解决方法:恢复结帐到1月份，删除对应的多余凭证，delete FROM GL_accvouchWHERE iperiod=1 and ino_id in (64,65,66,67,68,69,70,77,79,80,81)重新做付款单并制单。

www.kuaiji66.com 天龙瑞德

普通发票的印制 普通发票的印制

    发票由省、自治区、直辖市税务机关指定的企业印制、，发票应当套印全国统一发票监制章。

    企业申请自印发票（指普通发票）

    1、凡企业财务制度及发票管理制度健全，有固定生产经营场所，使用量大的单位，可向主管税务机关提交申请报告和自印发票的格式。并填写《工商企业印制发票审批表》。一式四份。

票据背书操作 票据背书操作

发生永久性或实质性损害资产的会计处理 发生永久性或实质性损害资产的会计处理

　　1、会计制度及相关准则规定

　　会计制度及相关准则规定，企业如判断某项资产发生永久性或实质性损害，应将其账面价值直接计入当期损益（或将按其账面价值计提的减值准备计入当期损益）。

　　2、税法规定

　　按照税法规定，企业的各项资产当有确凿证据表明已发生永久或实质性损害时，扣除变价收入、可收回金额及责任和保险赔偿后，应确认为财产损失。

请问，软件外网打开所有 开单 界面，都变成了这样，像是缓冲不过来一样，能怎么解决？ 请问，软件外网打开所有 开单 界面，都变成了这样，像是缓冲不过来一样，能怎么解决？

您使用登录界面得了浏览器设置工具对Ie进行检测修复，或者使用360浏览器的兼容模式登录；

用友NC报销管理借款控制、授权代理、报销标准设置标题：用友NC报销管理借款控制、授权代理、报销标准设置 在【财务会计】-【报销管理】-【借款控制设置】-点击〖增加〗 在【财务会计】-【报销管理】-【授权代理设置】-点击〖修改〗 在【财务会计】-【报销管理】-【报销标准设置】-点击〖修改〗

发票：企业必须关注的宝典 发票：企业必须关注的宝典 发票这个东西想必大家不陌生，熟悉的很，所谓千里之行，始于足下，一套帐的基础即是从发票开始的，通过个人20年的所学所行，对发票的入帐提出自己的一些看法。 　　一、形式绝对重于实质，有票绝对胜过无票 　　尽管总局所得税司在答网友问时提到这么一点，即使无发票，只要提供真实合法凭证，依然可以扣除，但中国的事情绝非想象的这么简单，局永远不会急人所急，想纳税人所想，现官不如现管，没票的统统调增应纳税所得额的做法在全国大地盛行，而且长盛不衰。起码笔者见到的类似税务处理占大多数，而且也有总局的政策依据，即80号文，不符合规定的票据不得作为税前扣除凭证。 　　所以我觉得很奇怪，所得税司的家伙难道不知道这么个文？还在那忽悠着我们善良的纳税人，真以为没有发票也可以扣除了？ 　　无论是目前的税务事务所鉴证还是税务检查，只要看到没有发票的且涉及类科目的，不象我这样心慈手软的，莫不调增所得额，试想，当初你为了省几个点的税，如今到要付出25%的，这样惨痛的教训，财务人员要时常在老板面前敲敲警钟，而且要警钟长鸣。严格要求应取得发票的统统取得发票，否则不予报销。 　　二、特殊情况特殊处理，随机事宜随机处置 　　那么有的情况下取得不了发票怎么办？比如款子预付出去了，但对方因为种种问题就是不给发票，或者建筑商垫付资金，建设方迟迟不付，建筑商就是不给票，怎么办？ 　　这个时候就要权衡利弊了，哪个利大，哪个弊大，如果说取得不了发票导致损失，与赖帐的损失一比较，前者大，那你就想办法弄票呗，和人家好好协商，把票要回来，有的时候还可以去税务局代开嘛，到税务局代开麻烦，那就去劳务公司或当地县乡政府处代开，不要因为赖点钱又被法院起诉又被税务局逼债。 　　三、发票防伪事关重要，鉴别真假事在人为 　　一些小数额的发票倒也无所谓，但是数额达到万元以上，或者说10万元以上的，还是要鉴别个真假，最好去当地税务机关查验。现在各地国税局也好，地税局也罢都有网站，而网站基本上都开通了发票防伪功能，但这些功能对“复制票”（也即是制作假发票的人员按照某企业的纳税识别号、实际领取发票的号码和相关信息，复制出和某企业实际领取发票信息一致的“发票”）基本无效，这些“复制票”的查询结果和真发票是一致的。何况你都没有真实交易，按照税务局的定义，这发票能是真的吗？！ 　　虽然说纳税人并没有鉴别发票真假的义务，但问题是出了事，还是纳税人倒霉，前几年长春有一家运输公司因为税负太高，于是开了几百万的假发票给货主，货主一直是由这家公司开票入帐的，也习以为常了，哪里想到半路杀出个程咬金，狸猫换太子，真票变假票了，不要以为税务局是呆子，假票上百万就给查出来了，开票的自然按偷税处理，补税罚款，这受票的也逃不了干系，全额调增应纳税所得额，幸好税务局通情达理，善意取得的发票不按发票管理办法中的未按规定取得发票处罚，而且告知向开票的索要真票后再调减应纳税所得额，但你说这不是折腾人嘛。 　　四、发票与税收唇齿相依，受票和税政相辅相成 　　接受发票，尽管你接受的是真发票，但是却并不一定就能扣除，这个时候需要一个税收知识，比如长春一家公司租赁一台设备给松原一家公司，这个票就要由长春税务局监制的，因为租赁设备的纳税发生地在出租公司，相反如果是长春公司在松原买了块地，尔后租给松原公司，这个票就要由松原税务局监制，再比如建筑业发票，必须在建筑工地所在地开具，你别为了省几个小钱跑到网上买别的地方的建筑业发票入帐，傻到这一步，我都不好意思说了。目前长春地税局又发通知，自5月1日起无论工程在哪个区，都在核算地缴纳，减少纳税人的麻烦。 　　还有餐饮发票，并不是就一定要税收调整，比如差旅费，出差不可能饿着肚子出差，肯定要吃饭，甚至还要喝二两小酒，这个发票就不需要入业务招待费，入差旅费是可以的。但吉林省企业的差旅费标准参照吉林省厅文件吉财行[2014]398号《吉林省省直机关和事业单位差旅费管理办法》规定的标准执行：出差误餐补助每天100元、公杂费每天80元，是不需要发票的，如果招待费没有超，那就进招待费吧。有人说企业的招待费是按照收入的0.5%计算扣除的，实际上可能没有几个人细研究，规定的招待费可以扣除的极限是收入的0.833%。企业工作人员出差的费用包括：1、旅费。含汽车、火车、飞机、轮船等交通费用，凭合法票据报销；2、住宿费。符合情理的住宿费用凭合法票据报销。住宿费高点是因为在宾馆招待客人有排场，住宿费低点是因为公司节约开支。合情合理的洗浴发票也可以做住宿费用报销；3、伙食补助费。按照规定标准补助，不需要发票；4、公杂费。含市内交通、小件寄存、通讯等支出，按照规定标准补助，不需要发票；如果实际发生相应费用支出超过补助标准，凭合法票据报销也据实填列报销；5、其他费用。因临时改变行程的退票费以及其他合情合理的出差旅费支出等，凭合法票据报销也据实填列报销。出差时发生的“会议费”、“培训费”(到外地参加各种培训费用)”、“招待费”(出差过程中发生的招待、礼品等费用)”和“交通费”(单位提供交通工具出差过程中发生的过路过桥费、停车费相加油等)、“办公费”(出差过程中发生的笔墨纸费等)等等，均应按费用性质另行汇总，粘、填报销单随差旅费一同报销，以便相互证明合法性、合理性、真实性。 　　五、真票假业务，假票真业务 　　某效益不错的公司，为避免缴纳或少纳，还能增加成本费用，于是发动员工找了大量燃油费发票、餐饮发票（收入足够多，不需要调整）、出租车发票入帐，发票嘛倒是真的，但是企业做的有点笨，发票都是连号的，一连号就几百张，试用常识来想一下，你租个车子难道一次要付出去几千元？你加个油难道一次要加几千元，你当你车是坦克啊！还有个招标公司眼看年末利润很大，突然弄进大量发票：档案盒3500个总价12.25万元、计算器480个总价4.8万元。我建议：这发票开的不太靠谱啊，答复说：我就用这么多啊！你以为税务局的人都像你这么“聪明”吗？税务局查账你就去解释吧。还有的人拿来火车票，一看日期都是从祖国的四面八方奔到长春的，你是税务局稽查的，你会认可这些票据吗？只有单程交通费，没有其他可以证明是公司出差的费用，税务不允许企业所得税前扣除的。 　　象这种情况诸如此类，人家都说中国是制假大国，现在连人脸都变的假的了，但再假你也不能这样蠢啊，这种常识性的问题不是欺负税务局智商嘛。 　　当前还存在这种现象，即业务是真的，但是因为这项业务需要纳税调整，所以就变换着法子用其他发票，比如新税法实施后，餐饮发票就不要了，逼着企业开会务费发票。这倒让税务局防不胜防。或者行政罚款收据直接扔掉，花几个钱代开咨询发票，总之啊，几千万纳税户面对几十万税务人员，税务人员心有不及啊。 　　六、业务不等于必须有票，凭证不等于必须外来 　　一般来说涉及或的必须要有票据，但有时也并不如此，比如拆迁户取得的补偿款，其实质是拆迁户转让房产所得，但各地都规定暂不征收，所以虽然取得了款，也不必开具发票，而是由开发商制作收据并附上相应合同，身份证，签字盖章即可。 　　再比如农民卖菜给企业，农民不可能去开票，一般纳税人企业只有去领农产品收购凭证来作为抵扣和入帐依据。 　　再比如工伤赔偿之类：凭证还有个自制凭证问题比如职工福利费，这里企业主要犯的错误就是进错科目，有的企业把送礼支出硬塞进应付福利费里，要知道应付福利费是对内的，不是对外的，你把送礼支出放进应付福利费，税务局就看不出来了？看出来后要你补扣个人所得税，还要调增你的业务招待费，很少有税务局还会记得调减你应付福利费的。 　　七、备足证据，以备检查 　　并不是说有了发票就万事大吉了，业务往来往往还应当具有合同、协议、章程等，比如会务费，单有会务发票很可能并不能得到税务局的认同，会要求你提供会务安排计划，与会务主办方签订的合同，会务费明细等，所以平时工作就要做足，一旦有税务局的找上门来，你也有充足的证据以资应付，当然有时候别做错事，比如业务招待费上偏要写明招待某税务专管员，某分局长，呵呵，这种事情不能做，大家都有头有脸的，虽然干的事不光彩，总还是希望外表光明啊，你请人家吃饭，还留下证据，你说让人家脸往桌子底下放啊。打牙往肚子咽吧。 　　八、开票要规范，收票要仔细 　　有些发票并不规范，抬头居然不是本单位的或是公司名称简称、纳税识别号还居然是某人的身份证号，这种票你收下来很麻烦，比如员工的手机费发票，往往不少税务部门不认同，给你来个调增应纳税所得额，象这种情况，我看还不如直接给员工发工资了，实发工资企业所得税前扣除，无非多交个人所得税，其实也谈不上多交，你给员工报销手机费，税务局一样要收你的个人所得税。但目前长春是可以税前列支职工手机电话费的，前提是得是公司员工、工资表上列支的。 　　还有的发票，比如只填开礼品，明明是些烟酒之类的，用于带到饭店消费的，但税务局就是认为你是赠送他人的，就要你代扣20%的个人所得税，你还真的没辙，同时你的业务招待费也要调整，你为什么不写个明细了，烟还是酒还是冬虫夏草呢？类似礼品的支出还有旅游费支出，无论是规定还是税定，都没有旅游费支出项目，你为啥还要顶风?员工集体旅游旅费支出属于个人消费，征个人所得税；员工疗养旅费支出属于福利性质，有比例限制。

对于企业经营者试行年薪制后如何计征个人所得税- 对于企业经营者试行年薪制后如何计征个人所得税?

　　问：目前，在建立现代企业制度过程中，一些地方和企业对企业经营者试行年薪制的情况比较普遍，即企业经营者平时按规定领取基本收入，年度末根据其经营业绩的考核结果再确定其效益收入。请问对于企业经营者试行年薪制后如何计征个人所得税？

　　答：根据《关于企业经营者试行年薪制后如何计征个人所得税的通知》（国税发[1996]107号）规定：对试行年薪制，的企业经营者取得的工资、薪金所得应纳税款，可以实行按年计算、分月预缴的方式计征，即企业经营者按月领取的基本收入，应在减除800元的费用后，按适用税率计算应纳税款并预缴，年度终了领取效益收入后，合计其全年基本收入和效益收入，按12个月平均计算出每月应纳的税款，再乘以12，计算出全年应纳税款，年终汇算清缴，多退少补。

科目二考试侧方位停车溜边怎么溜啊 科目二考试侧方位停车溜边怎么溜啊''

UFPMP_12UFPMP

蓝宝石R9 370x 2g峰值功耗是多少 蓝宝石R9 370x 2g峰值功耗是多少蓝宝石R9 370x 2g峰值功耗是多少

这卡TDP标称很模糊，不过270X的TDP是180W，370X频率比它高。测试时平均功耗比370X低50-60W的GTX950是90W。那么370X的TDP至少在150W以上，很有可能超过180W。功耗比最大发热能力还要高一些，那就是在200W左右。
下载鲁大师测试就好了。

大家好啊 新人求带呀 _0大家好啊 新人求带呀[]

[/擦汗]

年安全生产工作方案和计划的区别 年安全生产工作方案和计划的区别''

存货核算中暂估方式为单到回冲，上月有一笔暂估，本月要退货。如何处理？存货核算中暂估方式为单到回冲，上月有一笔暂估，本月要退货。如何处理？

做一张红字入库单并和上月的蓝字入库单进行手工的采购结算(红蓝入库单结算)。在结

算成本处理中进行处理，并生成一张红字回冲单和蓝字回冲单，分别生成凭证即可。

备份恢复失败 备份恢复失败

请问一下。为什么采购入库的总成本跟我导出来的毛利总成本不一样？ 请问一下。为什么采购入库的总成本跟我导出来的毛利总成本不一样？

您好，销售毛利的成本取值是和过滤条件中的成本取值有关的，您是按哪个字段取值？
@畅捷服务卢金凤:要怎么看？请问一下 要怎么设置才能在毛利表导出来的情况下成本是跟采购成本一样的？
@谭燕1467431854:您看如下图：
@畅捷服务卢金凤:不行喔 我都试过了 导出来的成本还是跟采购入库成本不一样
@畅捷服务卢金凤:不行喔 我都试过了 导出来的成本还是跟采购入库成本不一样
@谭燕1467431854:这张表上的数据本身就不直接和采购入库成本关联的啊，取的是出库成本哦。
@畅捷服务卢金凤:不是吧。那我导出来的毛利就不正确 这样子又要我自己找单录单。那这个系统就没什么用了.你确定导出来的毛利表成本跟采购成本不一致的是吗？
[/微笑]
@谭燕1467431854:这里取的是出库的成本，如果您的出库成本和采购的成本有差异，就会不一样，您存货的计价方式是什么？
@畅捷服务卢金凤:为什么采购成本跟出库成本会有差异的？要怎么弄才能做到一致呢？我们这边的都是不含税的但是表格都是有含税单价的 要怎么样把含税单价去掉呢
@谭燕1467431854:您存货是什么计价方式？
@畅捷服务卢金凤:先进先出
@谭燕1467431854:您在查询销售毛利分析时表，取记账成本来查。
@畅捷服务卢金凤:好的谢谢。 请问一下可不可以设置出库成本跟采购成本一样的？
@谭燕1467431854:您可以走个别计价的计价方式，因为它会指定你的入库单，根据入库单来确定成本的。
@畅捷服务卢金凤:要怎么弄
@谭燕1467431854:新建存货的时候计价方式选择个别计价。
@畅捷服务卢金凤:请问 之前已经录过的可以修改为个别计价方式吗？
@谭燕1467431854:使用过的存货计价方式是不可以改的。

这里是用核算模块的产成品成本分配吗，具体步骤是什么呢。 这里是用核算模块的产成品成本分配吗，具体步骤是什么呢。

在核算的产成品分配，选择对应的入库单，然后直接取数分配
@15069281036:
取数成本1是取材料出库单已经记账的数据，后面的是手工填写的数据
@畅捷服务李笑旺:都需要自己填吗，取数成本一是材料成本，后面的取数成本二、三是直接人工和制造费用吗，都得自己算出来然后手工填上吗，不能自动出数吗，谢谢
@15069281036:这个不能去会计科目数据的，只能去材料出库单的数据
@畅捷服务李笑旺:我把直接人工和制造费用填上，出来的是一个总数，生成凭证之后，生产成本不能分直接人工，制造费用和直接材料，还是要自己手工天凭证呢
@15069281036:要自己手工做的，T6可以自动
@15069281036:做一下期末处理