12.0 收款方式有些客户是货运站代收的 到时是和货运站直接核销，这个在业务和财务要怎么做合适了。 12.0 收款方式有些客户是货运站代收的 到时是和货运站直接核销，这个在业务和财务要怎么做合适了。[]

公司跟物流公司有应付账款，跟客户之间有应收账款，如果物流公司代收后，等结算的时候，就做应收冲应付进行核销。
@服务社区刘小艳: 和物流公司没有应付往来，只有一点手续费
@小明1440469061:那也是应付的
@服务社区刘小艳: 哦，那我开单的时候知道这个客户是货运代收，但我查应收的时候怎么知道这个货运站的应收余额是多少，客户应收余额是多少
@小明1440469061:如果要体现这个过程的话，那就新增一个代收客户，每次物流公司给您反馈代收金额后，做一张对应金额的收款单。

麻烦问一下， 小规模去税务代开专用发票，税率是多少？ 麻烦问一下， 小规模去税务代开专用发票，税率是多少？[]

3%

U8其他每隔几天做一张报表计算几天的发生数,第二次做时,需计算出本次到上次出报表这期间的本月发生数,请问如何处U8其他每隔几天做一张报表计算几天的发生数,第二次做时,需计算出本次到上次出报表这期间的本月发生数,请问如何处

U8其他-每隔几天做一张报表计算几天的发生数,第二次做时,需计算出本次到上次出报表这期间的本月发生数,请问如何处

用友U8其他813UFO中批命令某单元格取不到数。U8其他813UFO中批命令某单元格取不到数。

U8其他-813UFO中批命令某单元格取不到数。

用友T3用友通采购入库单无法保存 用友T3用友通采购入库单无法保存

采购入库单无法保存。该问题是由于重新设计了单据的格式导致的。方案一：在网站上下载一个还原业务单据格式的工具还原一下格式。方案二：如果工具还原不了，可以使用下面的脚本来还原单据格式（注意备份）：use? ufdata_002_2009
delete? InvoiceItema where cardnum=’24′。insert into InvoiceItema select * from ufdata_999_2008..InvoiceItema where cardnum=’24′。其中：InvoiceItema 表示单据项目定义（采购用）。cardnum=’24′表示采购入库单，可以在Vouchers表里查询。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

其他业务收入 其他业务收入

　　解说：

　　⑴其他业务收入是指企业确认的除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。企业应设置“其他业务收入”科目，本科目核算企业确认的除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入，包括出租固定资产、出租无形资产、出租包装物和商品、销售材料、用材料进行非货币性交换（非货币性资产交换具有商业实质且公允价值能够可靠计量）或债务重组等实现的收入。

　　⑵本科目可按其他业务收入种类进行明细核算。

房地产开发企业开发产品完工条件的确认 房地产开发企业开发产品完工条件的确认

　　开发产品完工是结算计税成本的前提，国税发[2009]31号文件规定，除土地开发之外，开发产品符合下列条件之一的，应视为已经完工：

　　1.开发产品竣工证明材料已报房地产管理部门备案；

　　2.开发产品已开始投入使用；

　　3.开发产品已取得了初始产权证明。

房企终止缴纳土地使用税最佳计算方式 _0房企终止缴纳土地使用税最佳计算方式 房企终止缴纳土地使用税最佳计算方式 　　按照现行规定，房企用以建造商品房的土地，在房产开发期间应依法缴纳土地使用税，且除经批准建设经济适用房、廉租住房的用地外，对各类房地产开发用地一律不得减免土地使用税。房企开始是直接取得开发用地的土地使用权，并从次月起开始缴纳土地使用税，但在商品房建成并销售后，对应的土地使用权并非直接发生转让，而是随着地面建筑物即商品房的销售相应转让给购房者。其土地使用税义务终止的时间和减少的税额该如何把握和计算呢？ 　　一、终止纳税义务的时间应符合法定条件 　　城镇土地使用税暂行条例第三条规定：“土地使用税以纳税人实际占用的土地面积为计税依据，依照规定税额计算征收。”据此，房企缴纳土地使用税的计税依据是其实际占用的土地面积，同时也表明，当房企不再占用某块土地时，该块土地相应的纳税义务即终止，不再缴纳土地使用税。其商品房对应的土地是否已经不再由房企实际占用，应结合下两个文件的规定来界定。 　　《部、国家总局关于房产税、城镇土地使用税有关问题的通知》（财税〔2008〕152号，以下称“152号文件”）第三条“关于房产税、城镇土地使用税纳税义务截止时间的问题”规定：纳税人因房产、土地的实物或权利状态发生变化而依法终止房产税、城镇土地使用税纳税义务的，其应纳税款的计算应截止到房产、土地的实物或权利状态发生变化的当月末。《国家税务总局关于房产税、城镇土地使用税有关政策规定的通知》（国税发〔2003〕89号，以下称“89号文件”）第二条第（二）项明确：购置新建商品房，自房屋交付使用之次月起计征房产税和城镇土地使用税。 　　本着转让方纳税义务截止日应与受让方纳税义务起始日相衔接的原理，房企销售商品房，应以房产、土地的实物或权利状态已发生转移或变化，作为终止土地使用税纳税义务的条件，在中，可以房屋交付购房者或购房者办理房屋产权登记的时间“孰先”原则来确定，停止计算税款的时间为“次月”。购置新建商品房的购房者从此时开始成为纳税人（个人非生产经营用房占地免征的除外），房企则从此时开始终止纳税义务。 　　在此以前，无论是已签订商品房销售合同，还是已收售房款、已开具发票，或者虽已达到合同约定交房时间但未实际交房等，只要房屋未发生实质性转移或土地使用权属未发生法定变化，房企就仍是该商品房用地的实际占用者即纳税义务人。如此才能保持该块土地在纳税时间上的连续性，使得同一块土地的土地使用税的纳税义务得以实现无缝转移。反之，如果以其他时点作为房企的纳税义务终止时间，均会造成土地使用税纳税义务的中断。 　　商品房交付的标志，一般应是能够证明房地产开发企业已履行房屋交付义务的法律文件：已送达的通知购房者验收交接的书面文书；购房者签署的商品房验收确认书；购房者签署收取商品房钥匙以及《住宅质量保证书》和《住宅使用说明书》的登记等。房屋产权登记，是指房屋所有权、附属土地使用权已登记、变更到购房者名下。 　　二、计算税款方式应维护纳税人合法权益 　　房企因完成商品房的销售而终止土地使用税纳税义务，应缴税款随着已售房屋的交付而递减，这看似已很明确，但实务中让征纳双方感到困惑和难以把握的，是如何具体计算减少的税款，不同的计算方式将得出不同的结果，影响到纳税人的利益。通过具体案例分析更能清楚、直观的看出问题所在： 　　某公司2010年取得6万平方米的土地使用权，年税额每平方米20元，年应缴土地使用税120万元（6万平方米×20元）。已建商品房可售面积30万平方米，2012年10月份将首批已销售的9万平方米房屋交付购房者并办妥相关手续，已售房屋折算用地面积为1.8万平方米（9万平方米÷30万平方米×6万平方米）。2012年土地使用税计算： 　　甲方式：本地区规定的纳税期限为每年的4月和10月，分别以3月31日和9月30日的累计售房面积为半年度终止纳税义务截止时间，其10月份交房对应的用地在当年不能减少税款，只能在次年上半年再计算减少的税款。2012年应缴土地使用税：6万×20元＝120万元。 　　乙方式：本地区土地使用税以季度为纳税期，分别在3月、6月、9月、12月份的15日前申报当季的税款，10月交房对应的用地在四季度终止纳税义务，按季计算减少的税款：1.8万平方米×20元÷4＝9万元；2012年应缴土地使用税111万元（120万元－9万元）。 　　丙方式：与乙地相同也是以季为纳税期，但税款分月计算、按季缴纳，10月交房对应的用地在当月终止纳税义务，从11月份起不再缴纳税款，按月计算减少的税款为：1.8万平方米×20元÷12×2＝6万元；2012年应缴土地使用税114万元（120万元－6万元）。 　　企业在每次计提税金时作如下处理： 　　借：管理费用  （当期计算的税额） 　　贷：应交税费-应交土地使用税 （当期计算的税额）月末将含有土地使用税的管理费用结转至本年利润科目： 　　借：本年利润  （当期计算的税额） 　　贷：管理费用  （当期计算的税额） 　　相同的情形，却因计算方式不同而计算出以上三种应缴税款，而缴纳税款的多少直接影响到企业本年利润的增减，究竟以何种方式计算最佳呢？ 　　城镇土地使用税暂行条例第九条规定：征用的非耕地，自批准征用次月起缴纳土地使用税；“152号文件”规定，依法终止纳税义务的，其应纳税款的计算应截止到当月末；“89号文件”规定，购置新建商品房，自房屋交付使用之次月起计征土地使用税。在这些法条中，均以“月”作为纳税义务的终止或起始“期”。 　　由此可见，甲方式显然加重了纳税人的税负，也不符合税定；乙方式虽然缴纳的税款最少，但在交房当月就不再纳税，违反了税款计算“截止到当月末”的规定；而丙方式，对已售房屋对应的用地从次月起依法终止纳税义务，分月计算减少的税款，按季汇总申报缴纳，既符合税法规定，又减轻了纳税人的税负，且避免每月申报缴税的繁琐，最大限度的维护了纳税人的合法权益。  

发货单参照入库单生单，过滤不出入库单 发货单参照入库单生单，过滤不出入库单

用友U8年度帐备份 用友U8年度帐备份

年度结转前备份。服务器上打开windows左下角的开始—程序—用友ERP-用友U8—系统服务—系统管理—系统—注册—操作员输入账套主管、选择目标账套、日期为上年度日期—确定—-年度帐—输出—确定—之后会有比较长的压缩的过程请耐心等待一下—选择备份所存的路径（可以事先建立一个文件夹）—确定—输出成功（85*以下是硬盘备份完毕）—确定。
备份目的：在进行年度结转工作之前，需要进行必要的数据备份工作。这样，在年结失败时，可以恢复数据，以确保数据的安全。如有用友U8其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友
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顺丰的销售管理专员工资有多少 _0顺丰的销售管理专员工资有多少''

金蝶KIS购买原材料时如何编制付款单 金蝶KIS购买原材料时如何编制付款单''

我公司跟A公司发生了15000元的业务，只开了10000元发票给A公司，另外5000元业务不需要开发票，可A公司把15000元款都打到我公司公账上，这5000元没有开票的收入怎么做账？ 我公司跟A公司发生了15000元的业务，只开了10000元发票给A公司，另外5000元业务不需要开发票，可A公司把15000元款都打到我公司公账上，这5000元没有开票的收入怎么做账？[]

估计做不了收入
那就做未开票收入 分录一样做，只是1w的开票收入，5k的未开票收入
记入往来款，现金返还，伪造一收据，不产生税收，只表现有现金流动，那违反，会计准则吗？请教了？

T1财贸宝年结后产生期初销售单里面有往来单位有金额没明细，而且因为这单应收也错了 T1财贸宝年结后产生期初销售单里面有往来单位有金额没明细，而且因为这单应收也错了[]

期初单据是只有金额没有明细的，如果单位应收错误，请返回期初修改期初数据
@畅捷服务左美清: 怎样反回期初
系统重建返回期初，这样操作后做的所有过账单据都会清除
@畅捷服务左美清: 那不就是没期初了
重建时所有选项都不勾选，那么期初信息会保留的

企业取得的代扣代缴个人所得税手续费企业所得税如何处理？ 企业取得的代扣代缴个人所得税手续费企业所得税如何处理？

　　问：纳税人取得的代扣代缴个人所得税手续费应计入企业收入总额；其用于代扣代缴费用开支和奖励代扣代缴工作做得较好的办税人员的支出，可以在企业所得税前扣除。请问：上述答复是否正确，如果正确可以税前扣除的依据是什么？

　　答：根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令2007年第63号）规定：

氯醇法生产环氧丙烷的成本核算方法 氯醇法生产环氧丙烷的成本核算方法''

各位会计请教。给我司供货企业非要我们跟甲方合同复印件证明给这个工程供货，我们跟供货商也有合同，为什么还要找我们要啊 各位会计请教。给我司供货企业非要我们跟甲方合同复印件证明给这个工程供货，我们跟供货商也有合同，为什么还要找我们要啊[]

他难道想跟甲方直接联系？
他也是甲方指定的供货商啊
@乚乚:那你就把复印件给他呗 [/龇牙]

公司电费发票上的单位名称不是公司名称，能入账吗？2月发票未收到，借：预付账款，贷：现金。3月份收到发票再计入管理费用，贷：预付账款。这样做可以吗？ 公司电费发票上的单位名称不是公司名称，能入账吗？2月发票未收到，借：预付账款，贷：现金。3月份收到发票再计入管理费用，贷：预付账款。这样做可以吗？[]

不是本公司名称，汇算清缴的时候会调增。

T3财税通年结的时候，建立年度帐有个错误提示，下图，我得怎么办呢？ T3财税通年结的时候，建立年度帐有个错误提示，下图，我得怎么办呢？

您好！这个可以使用工具处理一下，工具名称：T3升级问题工具之降级处理，请在服务社区-更多-工具下载中进行下载http://service.chanjet.com/main/supportgongju；先备份账套，然后使用工具，在登录系统管理中升级sql server数据；再去建立年度帐
@服务社区刘明新:恩 好的 谢谢 我试试下 如果不行我再找你 谢谢
@梅河方大:恩恩，好的，祝您工作愉快！
@服务社区刘明新:做完这些之后建立年度帐提示下图
@梅河方大:重启T3产品服务再进行操作
@服务社区刘明新:重新启动电脑了也没好使
@梅河方大:在数据库中查看是否有ufdate_003_2016年度帐，删除掉，然后重新建立年度帐；
@服务社区刘明新:删除了 建立年度帐的时候还是提示二进制的那个错误，建立年度帐不成功。
@梅河方大:这个报错请先备份账套，然后在服务社区-更多-工具下载中下载工具：
T3建立年度帐提示将截断二进制错误的检测工具
http://service.chanjet.com/main/supportgongju，使用工具修复，注意先备份账套
@服务社区刘明新:我检查出了很多错误，我需要用什么工具修复呢
@梅河方大:进入数据库根据提示修改表
@服务社区刘明新:哎呀，修改表不会呀，有直接一个包就能解决的么？这个客户是这样的，有2个账套是从T3普及版里面恢复的备份文件，然后使用的，有一个账套是原来T3财税通里面的，原来T3财税通里面的就能年结，其他这两个就提示列名无效 然后修复完了就有提示截断二进制错误的问题，有什么更好的解决办法么？
@梅河方大:提示二进制错误，备份账套，数据库中执行下面语句试试：
delete from GL_bfreq

delete from GL_blreq

用友在打印退货单时,表头的最后3个字无发打印。在打印退货单时,表头的最后3个字无发打印。