收到客户转款过来，我们贷方是记应收还是营业收入？ 收到客户转款过来，我们贷方是记应收还是营业收入？[]

发票开了没，开了贷方记收入。没开记预收账款
建议记到应收账款或预收账款，为的是后面好对账
@MRAdam:如果开了发票是不是要把发票也银行进账单一起做为原始凭证
http://www.uu.com.cn/m/haibao/ ... e1d9f 求点赞！
客户转款过来，已发货记应收，未发货记预收
@段柯羽Mzi:发票和银行回单本来就是原始凭证啊，只是发票是确认收入，银行进账单是确认收款的。可以一起做也可以分开做

营改增小规模纳税人这个月都报什么税呀？？ 营改增小规模纳税人这个月都报什么税呀？？[]

这个月还是报营业税

用友U8 870sp1英文版，windows也是英文版，建立年度帐提示：扩展语言出错，错误描述语言扩展失败，增加多语数据失败。用友U8 870sp1英文版，windows也是英文版，建立年度帐提示：扩展语言出错，错误描述语言扩展失败，增加多语数据失败。 问题原因:同解决方案 解决方法:检查C:/WINDOWS/SYSTEM32目录下RAR.EXE文件存在,但删除提示文件正在被使用无法删除.检查进程发现有一个RAR.EXE进程正在运行,停掉该进程后重新建帐没有问题
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:检查C:/WINDOWS/SYSTEM32目录下RAR.EXE文件存在,但删除提示文件正在被使用无法删除.检查进程发现有一个RAR.EXE进程正在运行,停掉该进程后重新建帐没有问题

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U8其他进入用友软件录单经常提示-不能登陆到应用服务器-,服务器端跟客户端都有此问题U8其他进入用友软件录单经常提示"不能登陆到应用服务器",服务器端跟客户端都有此问题

U8其他-进入用友软件录单经常提示"不能登陆到应用服务器",服务器端跟客户端都有此问题

平行结转分步法 平行结转分步法

　　平行结转法分步法是将各生产步骤应计入相同完工产品成本的份额平行汇总，以求得完工产品成本的方法。平行结转分步法按生产步骤归集生产费用，并计算各生产步骤应计入完工产品成本的“份额”，但不计算各生产步骤的半成品成本。

　　平行结转分步法是将各生产步骤应计入相同库存商品成本的份额平行汇总，以求得完工产品成本的方法。平行结转分步法与逐步结转分步法相比较，有以下特点：

　　①各生产步骤不计算半成品；

用友T3用友通固定资产启用问题 用友T3用友通固定资产启用问题

帐套建立后没有直接启用固定资产模块，在今年10月启用，起用的月份设置为9月，在固定资产的选项中的其他，固定资产编码方式选择的是自动编号（类别编号+部门编号+序号），后想改成类别编号+序号，发现此时的自动编码中的编码方式为灰色，不能再进行选择了，怎么样才能改成按类别编号+序号的编码方式？如果您没有做相关的业务处理的话，可以通过“维护”下的“重新初始化账套”来进行修改；如果有相关的业务，这样操作会把业务自动删除。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地 。

房地产企业收到政府给予的拆迁补偿的税务处理 房地产企业收到政府给予的拆迁补偿的税务处理

　　2010年12月，某房地产企业收到当地政府相关部门给予给企业的拆迁补偿款500万元。近日，该房地产公司咨询，该笔款项应作为收入处理还是作为冲减拆迁补偿支出处理？是否需要缴纳？

　　房地产企业收到政府给予的拆迁补偿款，主要涉及、土地和营业税。按照规定，3个税种对该项补偿款的处理是不同的。

　　企业所得税处理

调增应纳税所得额能弥补以前年度亏损吗 调增应纳税所得额能弥补以前年度亏损吗

　　【问题】

　　企业调增的应所得额可以弥补以前年度发生的亏损吗？

　　【解答】

　　《》（国家总局公告2010年第20号），根据《》第五条的规定，税务机关对企业以前年度纳税情况进行检查时调增的应纳税所得额，凡企业以前年度发生亏损、且该亏损属于定允许弥补的，应允许调增的应纳税所得额弥补该亏损。弥补该亏损后仍有余额的，按照企业所得规定计算缴纳企业所得税。对检查调增的应纳税所得额应根据其情节，依照《》有关规定进行处理或处罚。

登录系统时提示：登录失败 登录系统时提示：登录失败

上年结余 调整

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

企业年金个人所得税递延纳税应该如何计算 企业年金个人所得税递延纳税应该如何计算 部、社会保障部、国家总局联合发布的《关于企业年金、职业年金有关问题的通知》（财税〔2013〕103号）规定，从2014年开始，对于符合规定标准的企业年金和职业年金（以下简称年金）实行EET模式（E代表，T代表征税）的个人所得税递延政策，即在年金缴费环节和年金基金收益环节暂不征收个人所得税，将纳税义务递延到个人实际领取年金的环节。 　　企业年金、职业年金及运作模式 　　企业年金和职业年金是我国养老保险体系中补充养老保险的组成部分，分别指企业、事业单位（以下统称单位）及其任职或者受雇的职工，在依法参加基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度。建立年金应当符合三个条件：依法参加基本养老保险并履行缴费义务，具有相应的经济负担能力，已建立集体协商机制。 　　年金所需费用均由单位和职工共同缴纳，与年金基金投资运营净收益额（按份额分配到个人）共同组成年金基金，实行完全积累，采用个人账户方式进行管理。职工在达到国家规定的退休条件并依法办理退休手续后，可以从本人年金个人账户中一次或定期（分期）领取年金。 　　建立年金的企业、事业单位，应当确定年金受托人管理年金；受托人委托具有资格的投资运营机构作为投资管理人，负责年金基金的投资运营。 　　年金个人所得税的原计税办法 　　对于职业年金，以往尚未规定个人所得税计税办法。对于企业年金，2014年以前适用现行政策：个人缴费部分，不得在个人当月工资、薪金计税时扣除；企业缴费部分计入个人账户时，应当作为个人一个月的工资、薪金（按季度、半年或年度缴费时，不得分摊还原到所属月份），不与当月正常工资、薪金合并，也不扣除任何费用，按照适用税率计算扣缴个人所得税。 　　对于月工资收入低于费用扣除标准的职工，企业缴费部分计入职工个人账户时，与当月个人工资、薪金所得之和，超过费用扣除标准的，其超过部分按前述规定计税；未超过费用扣除标准的，不征收个人所得税。 　　案例1：企业职工甲2013年每月工资为6000元（含自己缴付年金500元，实发5500元），1月~12月每月工资6000元，应缴纳个人所得税（6000－3500）×10%－105＝145（元），个人缴付年金500元不得扣除，全年缴纳税款1740元。企业在12月为其缴付年金6000元，应单独视为一个月的工资且不得扣除3500元的费用，缴纳个人所得税645元（6000×20%－555）。 　　年金个人所得税的新计税办法 　　财税〔2013〕103号文件对年金缴付、年金基金运作分红、年金领取三个环节的问题分别作出规定：在年金缴费环节，个人缴付的年金不超过本人缴费工资计税基数4%的部分，暂从个人当期的应纳税所得额中扣除；对单位根据国家有关政策规定为职工支付的年金缴费，在计入个人账户时，个人暂不缴纳个人所得税。在年金基金投资环节，年金基金投资运营收益分配计入个人账户时，暂不征收个人所得税。在年金领取环节，个人达到国家规定的退休年龄退休后领取的年金，按照工资、薪金所得适用的税率，计征个人所得税。具体计算方式又分为三种情形： 　　第一种情形，从2014年开始，按月领取的年金，全额按照适用税率计征个人所得税；按年或按季度领取的年金，先平均分摊计入各月，再按每月的领取额全额（分月）计征个人所得税。 　　第二种情形，对单位和个人在2014年以前缴付年金缴费且已按原计税办法缴纳了个人所得税的，从2014年起，个人领取年金时允许减除该部分已税年金，就其余额按照前种情形规定的方式征税。个人分期领取年金时，可按2014年前缴付的年金缴费金额占全部缴费金额的百分比减计当期的应纳税所得额，就减计后的余额按照前种情形规定的方式计算征税。避免已税年金在领取时被重复征税。 　　第三种情形，对个人因出境定居（或个人死亡后，其指定的受益人或法定继承人）一次性领取的年金个人账户余额，允许按12个月分摊到各月，就其每月分摊额，分别按照前两种情形规定的方式计算征税。对个人除上述特殊原因外一次性领取年金的，则不允许采取分摊的方法，应就其一次性领取的总额，单独作为一个月的工资、薪金所得，分别按照前两种情形规定的方式计税。 　　但并非所有年金都可以享受递延纳税优惠政策。对单位和个人缴付年金超过国家规定标准的部分，应在缴付时并入个人当期的工资、薪金所得，依法计征个人所得税。 　　国家规定的现行年金缴付标准是：企业缴费不超过本企业上年度职工工资总额的1/12；事业单位最高不超过本单位上年度缴费工资基数的8%；个人缴费不超过本人缴费工资计税基数的4%。 　　企业年金个人缴费工资计税基数为上一年度按国家统计局规定列入工资总额统计的项目计算的本人月平均工资，职业年金个人缴费工资计税基数为职工岗位工资和薪级工资之和。超过职工工作地所在设区城市上一年度职工月平均工资300%以上的部分，不计入个人缴费工资计税基数。 　　年金应缴个人所得税代扣方式有变化 　　超过规定标准缴付的年金的个人所得税，由建立年金的单位代扣代缴，并向主管税务机关申报解缴。 　　个人领取年金时应纳的个人所得税，由年金托管人代扣代缴，并向托管人所在地主管税务机关申报解缴。 　　案例2：企业职工乙2014年每月工资为6000元（含自己缴纳年金500元，实发5500元），其1月~12月每月工资6000元应缴纳个人所得税（6000－240－3500）×10%－105＝121（元），个人缴纳年金准予按工资的4%扣除，全年合计1452元税款由该企业扣缴。企业于12月为其缴纳年金6000元，在计入个人账户时，个人暂不缴纳个人所得税。

用友U8 从U852普及版升级U861后，库存管理中的报表-统计表：《收发存汇总表》计划价金额无法显示！！ 客户用的是计划价核算，按存货计价。查询时：“计算金额依据”选择为“计划价”时，在没有升级之前是可以查询的！升级后就无法显示金额了，而且打了U861SP1后也无效！！用友U8 从U852普及版升级U861后，库存管理中的报表-统计表：《收发存汇总表》计划价金额无法显示！！ 客户用的是计划价核算，按存货计价。查询时：“计算金额依据”选择为“计划价”时，在没有升级之前是可以查询的！升级后就无法显示金额了，而且打了U861SP1后也无效！！ 问题原因:在库存收发存汇总表中点格式，查看设置报表条件，可以看到有一个“库房”的条件，但是实际上标准报表中并没有这个条件，而且它也不是自定义项，导致查询时出错，去取默认的“参考成本”。 解决方法:在sql的查询分析器中针对错误帐套2006年度执行下面语句，将“库房”这个条件删除即可： delete from rpt_fltdef_base where id='1867' and note='库房'
解决方案：
问题原因:在库存收发存汇总表中点格式，查看设置报表条件，可以看到有一个“库房”的条件，但是实际上标准报表中并没有这个条件，而且它也不是自定义项，导致查询时出错，去取默认的“参考成本”。 解决方法:在sql的查询分析器中针对错误帐套2006年度执行下面语句，将“库房”这个条件删除即可： delete from rpt_fltdef_base where id='1867' and note='库房'

看图吧，下面子项怎么不会出现呢 看图吧，下面子项怎么不会出现呢

您看看BOM是否有问题，然后看看所涉及到的存货是否有生产耗用属性
bom怎么会有问题呢所有订单都没的
您好，该问题是数据问题，您联系一下您的服务商，提交支持网数据吧

我想请问下，我在有用友想做一笔分录，借应付账款，贷应收，我是收到一张汇票背书的，请问如何操作？ 我想请问下，我在有用友想做一笔分录，借应付账款，贷应收，我是收到一张汇票背书的，请问如何操作？

请问，我现在选不了应收票据那个分录

中行pos机回单下载进入没有回单？ 中行pos机回单下载进入没有回单？''

用友U8采购订单不能预览是怎么回事 用友U8采购订单不能预览是怎么回事''

公司发2000元的年中奖，不想交税，找些餐费或别的费用票，可以么？ 公司发2000元的年中奖，不想交税，找些餐费或别的费用票，可以么？[]

可以
@JIE1434628971: 直接从对公户打款个人账户，可以么？
@JIE1434628971: 这么做符合规定？
如果年中奖纳入年度工资总额的话必须缴税吧
亲，你可以凑够票子，去财务报销，票子要合理，最好是油票、电话票
可以
可以
可以

请问老师，我公司平时地税按销售收入的2%和0.6%分别收取了企业所得税和个人所得税，假设现在各股东要一次性领取分红各50000元，请问还需要再交个人所得税吗？ 请问老师，我公司平时地税按销售收入的2%和0.6%分别收取了企业所得税和个人所得税，假设现在各股东要一次性领取分红各50000元，请问还需要再交个人所得税吗？[]

请在财税问答里提问此类问题

用友t3不能结转年度帐

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

怎么增加二级科目

用友软件如何增加二级明细科目？

问题模块： 总账

关键字：增加明细科目

问题版本：用友T6-企业管理软件V6.3

原因分析： 功能操作问题。

适用产品：T6、T3、U8系列